会计电算化实训资料.docx
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会计电算化实训资料
会计电算化实训资料
专业
班级
学号
姓名
南京工业职业技术学院经济管理学院
2011年12月20日
一、建账及初始设置
（一）账套建立
1、建立账套
账套号：
学号后三位;账套名称：
班级+姓名；账套启用日期：
2011年12月1日；公司名称：
北京蓝梦有限公司，简称蓝梦公司；地址：
北京学院路甲2号；法人代表：
郑和平；联系电话及传真：
58581177；电子邮件：
master@；税号：
110108200711077；该公司为股份制企业，主要从事教育工具制作、发行及相关配套商品的经营与推广活动。
记账本位币为“人民币”；企业类型为“工业”；行业性质为“2007年新会计制度科目”；采用“按行业性质预置科目”。
要求客户、供应商、存货进行分类，有外币核算业务。
编码规则：
会计科目编码级次42222；客户权限组级次234；客户分类编码级次124；部门编码级次122；结算方式编码级次12。
数据精度：
存货与开票单价小数位为4，其余为2。
不进行系统启用。
2、增加操作员、角色及权限设置
（1）01赵达；权限：
帐套主管。
（2）02××（自己姓名）；总帐会计；权限：
具有总账的全部操作权限；具有应收系统、应付系统、固定资产、薪资管理系统及UFO报表管理系统的全部操作权限。
（3）03钱有财：
软件操作员1；权限：
具有采购管理、库存管理、存货管理系统的全部操作权限。
（4）04孙淑芬；软件操作员2；权限：
具有销售管理、库存管理、存货管理系统的全部操作权限。
（5）05李纳；出纳会计；权限：
具有出纳签字权、出纳管理的操作权限。
（二）基础设置
1、系统启用：
启用总账、应收、应付、薪资管理、固定资产模块。
启用日期均为2011年12月1日。
2、设置部门档案及职员档案
表1部门档案
部门编码
部门名称
1
企划部
2
财务部
3
制作部
4
市场部
表2职员档案（提示：
在”在职人员”中增加”人员类别”）
部门名称
人员编号
人员姓名
性别
人员类别
职员属性
是否业务员
企划部
101
郑和平
男
经理人员
总经理
是
企划部
102
李煜
女
管理人员
行政秘书
是
企划部
103
王明宇
女
管理人员
行政秘书
是
财务部
201
赵达
男
经理人员
财务主管
是
财务部
202
钱有财
男
管理人员
会计
是
财务部
203
孙淑芬
女
管理人员
会计
是
财务部
204
李纳
女
管理人员
出纳
是
制作部
301
黄建国
男
经理人员
部门经理
是
制作部
302
孔俊杰
男
开发人员
开发主管
是
制作部
303
陈放
男
开发人员
开发人员
是
制作部
304
冯结
男
开发人员
开发人员
是
制作部
305
周亚洲
男
开发人员
开发人员
是
市场部
401
李斯奇
女
经理人员
部门经理
是
市场部
402
付海涛
男
营销人员
销售
是
市场部
403
梅眉
女
营销人员
市场推广
是
市场部
404
郭英
女
营销人员
市场推广
是
3、设置客户分类、地区分类、供应商分类、客户档案与供应商档案
表3客户分类
分类编码
分类名称
1
代理商
101
一级代理
102
二级代理
9
零散客户
表4地区分类
地区分类编码
地区分类名称
01
东北地区
01001
黑龙江省
01002
吉林省
01003
辽宁省
02
华北地区
02001
北京市
02002
天津市
02003
山西省
02004
河北省
02005
内蒙古
09
其他
表5客户档案
客户编号
客户名称
客户简称
所属分类码
所属地区码
所属行业
邮编
开户银行
银行
账号
001
北京创业学校
创业
9
02001
事业单位
100077
工行
123456
002
天津海达公司
海达
101
02002
商业
200088
工行
234567
003
北京翰博书店
翰博
102
02001
事业单位
100088
工行
345678
表6供应商分类
分类编码
分类名称
01
硬件供应商
02
软件供应商
表7供应商档案
供应商编号
供应商名称
简称
所属分类码
所属地区码
所属行业
开户
银行
银行
账号
001
北京益众科技公司
益众
01
02001
商业
工行
456
002
北京萤火虫软件公司
萤火虫
02
02001
商业
工行
567
003
北京光明出版社
光明出版社
02
02001
事业
工行
678
4、设置存货分类、计量单位及存货档案：
表8存货分类
分类编码
分类名称
01
自制产品
02
外购产品
表9存货计量单位
计量单位组编码
计量单位组名称
计量单位组类别
计量单位编码
计量单位名称
01
无换算
无换算
01001
片
01002
盒
01003
套
01004
部分
表10存货档案
存货
编码
存货名称
计量
单位
是否
销售
是否
外购
是否
自制
是否生产耗用
计划价售价
参考
成本
参考
售价
最低
售价
最新
成本
0001
CD-RW光盘片
片
√
√
√
90
60
80
75
70
0002
CD-R光盘片
片
√
√
√
15
7
20
12
8
0003
3.5软盘
盒
√
√
√
30
20
28
28
12
0004
多媒体教程
套
√
√
32
28
0
0
0
0005
电子商务讲座
套
√
√
25
20
0
0
0
0006
多媒体开发工具
套
√
√
8000
6500
0
0
0
0007
网页制作工具
套
√
√
1200
800
0
0
0
0008
多媒体课件
套
√
√
58
35
0
0
0
0009
101软件产品
套
√
√
100000
80000
0
0
0
0010
网站内容
部分
√
√
60000
45000
0
0
0
0011
101软件培训工具
套
√
√
78
38
0
0
0
注：
增值税税率均为17%。
5、调整会计科目
表11会计科目
科目名称
账类
方向
币别/计量
库存现金（1001）
日记、指定科目
借
银行存款（1002）
指定科目
借
人民币户（100201）
银行日记
借
美元户（100202）
银行日记
借
借
美元
应收票据（1121）
客户往来
借
应收账款（1122）
客户往来
借
预付账款（1123）
供应商往来
借
其他应收款（1221）
借
备用金（122101）
部门核算
借
应收个人款（122102）
个人往来
借
原材料（1403）
借
CD-RW光盘片（140301）
数量金额
借
借
张
CD-R光盘片（140302）
数量金额
借
借
张
软盘（140303）
数量金额
借
借
盒
库存商品（1405）
借
多媒体教程（140501）
数量金额
借
借
套
电子商务讲座（140502）
数量金额
借
借
套
多媒体开发工具（140503）
数量金额
借
借
套
网页制作工具（140504）
数量金额
借
借
套
多媒体课件（140505）
数量金额
借
借
套
待处理财产损溢（1901）
待处理流动资产损溢（190101）
待处理固定资产损溢（190102）
应付票据（2201）
供应商往来
贷
应付账款（2202）
供应商往来
贷
预收账款（2203）
客户往来
贷
应付职工薪酬（2211）
贷
工资（221101）
贷
职工福利（221102）
贷
社会保险（221103）
贷
应交税费（2221）
贷
应交增值税（222101）
贷
进项税额（22210101）
贷
销项税额（22210105）
贷
转出多交增值税（22210109）
贷
转出未交增值税（22210103）
贷
应交营业税（222103）
贷
应交城建税（222105）
贷
应交所得税（222106）
贷
未交增值税（222102）
贷
应交个人所得税（222112）
贷
利润分配（4104）
贷
提取法定盈余公积（410402）
贷
应付普通股股利（410410）
贷
未分配利润（410415）
贷
生产成本（5001）
借
直接材料（500101）
项目核算
借
直接工资（500102）
项目核算
借
制造费用（500103）
项目核算
借
生产成本转出（500199）
项目核算
借
制造费用（5101）
借
工资费用（510101）
借
折旧费用（510102）
借
其他费用（510103）
借
主营业务收入（6001）
贷
多媒体教程（600101）
数量金额
贷
电子商务讲座（600102）
数量金额
贷
多媒体开发工具（600103）
数量金额
贷
网页制作工具（600104）
数量金额
贷
多媒体课件（600105）
数量金额
贷
主营业务成本（6401）
借
多媒体教程（640101）
数量金额
借
电子商务讲座（640102）
数量金额
借
多媒体开发工具（640103）
数量金额
借
网页制作工具（640104）
数量金额
借
多媒体课件（640105）
数量金额
借
销售费用（6601）
借
工资费用（660101）
借
折旧费用（660102）
借
办公费用（660103）
借
其他费用（660104）
借
管理费用（6602）
借
工资费用（660201）
部门核算
借
折旧费用（660202）
部门核算
借
办公费用（660203）
部门核算
借
业务招待费（660204）
部门核算
借
其他费用（660205）
部门核算
借
财务费用（6603）
借
利息支出（660301）
借
银行手续费（660302）
借
资产减值损失（6701）
借
计提的坏账准备（670101）
借
6、设置凭证类别
表12，凭证类别设置
类别字
类别名称
限制类型
限制科目
收
收款凭证
借方必有
1001，100201，100202
付
付款凭证
贷方必有
1001，100201，100202
转
转账凭证
凭证必无
1001，100201，100202
7、外币设置：
币符：
$，币名：
美元，固定汇率，记账汇率为：
6.3725
8、定义项目
表13，定义项目类别
项目目录
核算科目
项目大类：
生产成本
1教学工具包研发
2ERP实验室建设
101多媒体学习光盘
102电子教案
201实验室规划设计
500101直接材料
500102直接工资
500103制造费用
500199生产成本转出
9、设置结算方式
表14，结算方式一览表
结算方式编码
结算方式名称
票据管理
1
现金结算
否
2
支票
否
201
现金支票
是
202
转账支票
是
3
银行汇票
否
4
商业汇票
否
401
商业承兑汇票
是
402
银行承兑汇票
是
5
其他
否
10、设置付款条件为5/10，2/20，1/30，n/60。
11、设置开户银行：
工行海淀支行，账号：
08091001。
（三）总账模块初始设置
1、参数设置
制单序时控制；支票控制；不可使用应收、应付系统受控科目；出纳凭证必须经出纳签字；凭证必须经由会计主管签字；凭证编号由系统编号。
2、录入期初余额
表152011年11月30日会计科目余额表
科目名称
方向
币别/计量
期初余额
库存现金（1001）
借
7417.70
银行存款（1002）
借
394598.83
人民币户（100201）
借
394598.83
应收账款（1122）
借
160000.00
其他应收款（1221）
借
3800.00
备用金（122101）
借
2000.00
应收个人款（122102）
借
1800.00
坏账准备（1231）
贷
800.00
原材料（1403）
借
2010.00
CD-RW光盘片（140301）
借
900.00
借
张
15.00
CD-R光盘片（140302）
借
210.00
借
张
30.00
软盘（140303）
借
900.00
借
盒
45.00
库存商品（1405）
借
211796.00
多媒体教程（140501）
借
28196.00
借
套
1007.00
电子商务讲座（140502）
借
21000.00
借
套
1050.00
多媒体开发工具（140503）
借
52000.00
借
套
8.00
网页制作工具（140504）
借
5600.00
借
套
7.00
多媒体课件（140505）
借
105000.00
借
套
3000.00
固定资产（1601）
借
260680.00
累计折旧（1602）
贷
12512.64
无形资产（1701）
借
58500.00
累计摊销（1801）
贷
5878.06
短期借款（2001）
贷
400000.00
应付账款（2202）
贷
222300.00
应付职工薪酬（2211）
贷
8400.00
职工福利（221102）
贷
8400.00
应交税费（2221）
贷
-17000.00
未交增值税（222102）
贷
-17000.00
其他应付款（2141）
贷
2100.00
实收资本（4001）
贷
511756.00
利润分配（4104）
贷
-30778.43
未分配利润（410415）
贷
-30778.43
生产成本（5001）
借
17165.74
直接材料（500101）
借
155.00
直接工资（500102）
借
15000.00
制造费用（500103）
借
2010.74
注：
项目核算的期初余额均为“多媒体学习光盘”项目余额。
表162011年12月份其他应收款（部门核算）期初余额一览表
部门编码
部门名称
方向
本币期初余额
4
市场部
借
2000
表172011年12月份其他应收款（个人核算）期初余额一览表
日期
凭证号数
部门名称
个人名称
摘要
方向
本币期初余额
2011.11.28
付-18
市场部
付海涛
出差借款
借
1800
表182011年12月份应收账款期初余额一览表
会计科目：
1122应收账款余额：
借160000元
单据类型
单据编号
单据日期
凭证号
客户
摘要
方向
金额
部门
业务员
普通发票
P1111
2011-11-24
转-20
创业
销售101软件产品1套
借
100000.00
市场部
付海涛
专用发票
Z1111
2011-11-10
转-15
海达
销售网站内容1部分
借
60000.00
市场部
付海涛
表192011年12月份应付账款期初余额一览表
会计科目：
2202应付账款余额：
贷222300元
单据类型
单据编号
单据日期
凭证号
供应商
摘要
方向
金额
部门
业务员
专用发票
C3333
2011-11-19
转-18
益众
购买CD-RW光盘片3705片
贷
222300
市场部
李斯奇
（四）应收账款模块初始设置
1、基本设置
A、选项设置：
应收款系统的业务控制参数
应收款核销方式：
按单据;单据审核日期依据：
单据日期;汇兑损益方式：
月末处理;坏账处理方式：
应收余额百分比;代垫费用类型：
其他应收单;应收账款核算类型：
详细核算;是否自动计算现金折扣：
√;是否登记支票：
√；核销是否生成凭证：
√。
B、初始设置
（1）应收款系统的常用科目
应收科目：
1122；预收科目：
2203；应交增值税科目：
22210105；银行承兑科目：
1121（应收票据）；票据利息科目：
660301；票据费用科目：
660302。
（2）应收款系统的结算方式科目
表20结算方式科目设置一览表
结算方式
币种
科目
现金结算
人民币
1001（库存现金）
现金支票
人民币
100201（银行存款——人民币户）
转账支票
人民币
100201（银行存款——人民币户）
（3）应收款系统的坏账准备相关参数
提取比率：
0.5%；坏账准备期初余额：
800；坏账准备科目:
1231（坏账准备）；
对方科目:
670101（资产减值损失——计提的坏账准备）。
（4）应收款系统的账龄区间
表21账龄区间一览表
序号
起止天数
总天数
01
0～30
30
02
31～60
60
03
61～90
90
04
91～120
120
05
121以上
（5）应收款系统的报警级别
表22报警级别一览表
序号
起止比率
总比率
级别名称
01
0以上
10
A
02
10%～30%
30
B
03
30%～50%
50
C
04
50%～100%
100
D
05
100%以上
E
2、录入期初余额（见表18）
（五）应付款管理模块初始设置
1、基本设置
A、选项设置：
应付款系统的业务控制参数
应付款核销方式：
按单据;单据审核日期依据：
单据日期;汇兑损益方式：
月末处理;应付账款核算类型：
详细核算;是否自动计算现金折扣：
√;是否登记支票：
√；核销是否生成凭证：
√。
B、初始设置
（1）基本科目设置
应付科目：
2202；预付科目：
1123；采购科目：
1401；采购税金科目：
22210101；商业承兑科目：
2201；票据利息科目：
660301；票据费用科目：
660302。
（2）应付款系统的结算方式科目
表23结算方式科目设置一览表
结算方式
币种
科目
现金结算
人民币
1001（库存现金）
现金支票
人民币
100201（银行存款——人民币户）
转账支票
人民币
100201（银行存款——人民币户）
（3）应付款系统的账龄区间
表24账龄区间一览表
序号
起止天数
总天数
01
0～30
30
02
31～60
60
03
61～90
90
04
91～120
120
05
121以上
（4）应付款系统的报警级别
表25报警级别一览表
序号
起止比率
总比率
级别名称
01
0以上
10
A
02
10%～30%
30
B
03
30%～50%
50
C
04
50%～100%
100
D
05
100%以上
E
2、录入期初余额（见表19）
（六）薪资管理模块初始设置
1、期初设置
A、薪资系统的业务控制参数
设置多个工资类别；核算币种：
人民币；不核算计件工资；从工资中扣除个人所得税，但不进行扣零处理。
人员编码长度为：
3位；启用月份：
2011年12月1日；
B、建立工资类别：
001在职人员
C、银行名称：
中国工商银行,账号定长为11，前7位数相同录入时需自动带出。
D、设置人员档案
表27人员档案表
部门名称
人员编号
人员姓名
人员类别
账号
中方人员
是否扣税
企划部
101
郑和平
经理人员
10255090001
是
是
企划部
102
李煜
管理人员
10255090002
是
是
企划部
103
王明宇
管理人员
10255090003
是
是
财务部
201
赵达
经理人员
10255090004
是
是
财务部
202
钱有财
管理人员
10255090005
是
是
财务部
203
孙淑芬
管理人员
10255090006
是
是
财务部
204
李纳
管理人员
10255090007
是
是
制作部
301
黄建国
经理人员
10255090008
是
是
制作部
302
孔俊杰
开发人员
10255090009
是
是
制作部
303
陈放
开发人员
10255090010
是
是
制作部
304
冯结
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