客户预收款清帐流程.docx
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客户预收款清帐流程
客户预收款清帐流程
1.系统操作
1.1.操作范例
1）预收款金额=发票金额，预收款金额45000，发票金额45000
2）预收款金额>发票金额，预收款金额45000，发票金额40000
3）预收款金额<发票金额，预收款金额45000，发票金额50000
1.2.系统菜单及交易代码
1）预收款清帐及帐户清帐
路径：
会计→财务会计→应收帐款→凭证输入→预收定金→清算
交易代码：
F-39
路径：
会计→财务会计→应收帐款→帐户→清算
交易代码：
F-32
2）预收款清帐及帐户清帐
路径：
会计→财务会计→应收帐款→凭证输入→预收定金→清算
交易代码：
F-39
a）若客户要求退还多付款项，则：
路径：
会计→财务会计→应收帐款→凭证输入→其他→内部转帐→带清帐
交易代码：
F-30
路径：
会计→财务会计→应收帐款→帐户→清算
交易代码：
F-32
b）若客户要求将多付款项转作另一订单的预收定金，则
路径：
会计→财务会计→应收帐款→帐户→清帐
交易代码：
F-32
1.3.系统屏幕及栏位解释
1）预收款金额=发票金额
预收定金清帐
路径：
会计→财务会计→应收帐款→凭证输入→预收定金→清算
交易代码：
F-39
栏位名称
栏位说明
资料范例
凭证日期
会计凭证日期
2001/04/17
凭证类型
以区分顾客预付款的会计记帐凭证和其他类型的会计记帐凭证。
不同的记帐凭证具有不同的凭证编号范围，同一种记帐凭证编号连续
DA：
顾客预付款
公司代码
为财务会计的组织结构基本单元，在其层面上出具资产负债表和损益表等法定会计报表，震旦家具公司之公司代码设定为自“F001”至“F999”
F001：
震旦总部
记帐日期
预付款入帐日期。
2001/04/17
记帐期间
记帐期间
4
货币
为会计凭证之业务货币种类，本公司之记帐本位币为人民币（RMB），业务货币则有美元（USD）等
RMB
凭证抬头文本
会计凭证摘要：
针对预收定金清帐会计凭证需填写对应的销售合同编号，且应与“YSD01”中的号码一致
A4005-010421001
客户：
帐户
指定总帐科目。
对于客户应收款，指定顾客
2110050009：
预收帐款-亚洲纸浆
会计年度
预付定金所在会计年度
2001
文本
会计凭证项目摘要
APP亚洲纸浆预收款清帐
按<处理预收定金>键进入下一个画面。
选择需要进行处理的预收款相关行项目。
选择<模拟>进入下一画面
栏位名称
栏位说明
资料范例
项
行项次
2
PK
指定行项目的借贷方和科目
09A：
预收帐款借方
帐户
指定总帐科目。
对于预收款，指定顾客编号
2110050009：
预收货款-国内顾客
科目简短说明
科目短描述
亚洲纸浆
金额
凭证金额
45000
文本
会计凭证摘要
按<保存>生成过帐凭证。
Dr：
预收货款-国内顾客45000
Cr：
应收帐款-国内顾客45000
帐户清帐
路径：
会计→财务会计→应收帐款→帐户→清算
交易代码：
F-32
栏位名称
栏位说明
资料范例
帐户
进行帐户清帐的客户编号
2110050009：
APP亚洲纸浆
清帐日期
进行帐户清帐的日期
2001/04/17
期间
进行帐户清帐的日期
4
特别总帐标志
如果需要进行清帐操作的项目含有特别总帐，则应填写相应的特别总帐标志。
如对预开发票项目清帐，填写特别总帐标志“V”
标准未清项
未清项列表包括不含特别总帐标志的行项目
√
按“处理未清项”进入下一画面
选择需要进行清帐操作的行项目，且未分配的和簿记差异均为0时，按“模拟”进入下一画面
本步操作只是结清动作，并不产生会计分录。
按“保存”完成。
2）预收款清帐及帐户清帐
路径：
会计→财务会计→应收帐款→凭证输入→预收定金→清算
交易代码：
F-39
此步操作同1）
若客户要求退回多付之定金款项，则操作如下：
路径：
会计→财务会计→应收帐款→凭证输入→其他→内部转帐→带清帐
交易代码：
F-30
栏位名称
栏位说明
资料范例
凭证日期
会计凭证日期
2001/04/17
凭证类型
以区分顾客预付款的会计记帐凭证和其他类型的会计记帐凭证。
不同的记帐凭证具有不同的凭证编号范围，同一种记帐凭证编号连续
DA：
客户凭证
公司代码
为财务会计的组织结构基本单元，在其层面上出具资产负债表和损益表等法定会计报表，震旦家具公司之公司代码设定为自“F001”至“F999”
F011：
震旦浦西分公司
记帐日期
预付款入帐日期。
2001/04/17
记帐期间
记帐期间
4
货币
为会计凭证之业务货币种类，本公司之记帐本位币为人民币（RMB），业务货币则有美元（USD）等
RMB
凭证抬头文本
会计凭证摘要
亚洲纸浆退款
PK
指定行项目的借贷方和科目
11：
客户贷方
帐户
指定总帐科目。
对于应收帐款科目，指定顾客编号
9941000001：
内部往来-AR
按“Enter”进入下一画面
栏位名称
栏位说明
资料范例
金额
开票金额与预收款金额差异数
5000
业务范围
跨公司代码的核算环境以出具跨公司代码的资产负债表和损益表，震旦家具公司业务范围区分为震旦中国家具董事会（1001）和震旦中国办公家具（1002）
1002
文本
会计凭证项目摘要
亚洲纸浆退款
记帐码
指定行项目的借贷方和科目
01：
客户借方
按“选择未清项”进入下一画面
栏位名称
栏位说明
资料范例
公司代码
为财务会计的组织结构基本单元，在其层面上出具资产负债表和损益表等法定会计报表，震旦家具公司之公司代码设定为自“F001”至“F999”
F011：
震旦浦西分公司
帐户
进行帐户清帐的客户编号
2110050009：
APP亚洲纸浆
帐户类型
未清项列表的类型
D：
客户
标准未清项
未清项列表包括不含特别总帐标志的行项目
√
按“Enter”进入下一画面
选择需要进行清帐的行项目，按“费用差异”进入下一画面
栏位名称
栏位说明
资料范例
记帐码
指定行项目的借贷方
01：
客户借方
帐户
进行帐户清帐的客户编号
2110050009：
APP亚洲纸浆
按进入下一画面
栏位名称
栏位说明
资料范例
金额
开票金额与预收款金额差异数
5000
业务范围
跨公司代码的核算环境以出具跨公司代码的资产负债表和损益表，震旦家具公司业务范围区分为震旦中国家具董事会（1001）和震旦中国办公家具（1002）
1002
文本
会计凭证项目摘要
APP亚洲纸浆预收款清帐
栏位名称
栏位说明
资料范例
项
行项次
1
PK
指定行项目的借贷方和科目
11：
客户贷方
帐户
指定总帐科目。
对于预收款，指定顾客编号
9941000001：
震旦总部
科目简短说明
科目短描述：
对于客户为客户名称
震旦家具上海总部
金额
凭证金额
5000
按<保存>生成过帐凭证。
Dr：
应收帐款-国内顾客5000
Cr：
内部往来-AR5000
路径：
会计→财务会计→应收帐款→凭证输入→预收定金→清算
交易代码：
F-39
操作同1）第一步骤
若客户要求多付之定金款项转作其他订单之定金，则操作如下：
栏位名称
栏位说明
资料范例
帐户
进行帐户清帐的客户编号
2110050009：
APP亚洲纸浆
清帐日期
进行帐户清帐的日期
2001/04/17
期间
进行帐户清帐的日期
4
特别总帐标志
如果需要进行清帐操作的项目含有特别总帐，则应填写相应的特别总帐标志。
如对预开发票项目清帐，填写特别总帐标志“V”
标准未清项
未清项列表包括不含特别总帐标志的行项目
√
按“处理未清项”进入下一画面
选择需要处理的未清项，按<费用差异>进入下一画面
栏位名称
栏位说明
资料范例
记帐码
指定行项目的借贷方
19：
客户借方
帐户
进行帐户清帐的客户编号
2110050009
特别G/L
抬头文本
会计凭证摘要。
此处填写新订单的合同号
A4005-010421002
特别总帐
行项目过帐到非统驭科目，指定过帐科目的标志
A：
预收款
按进入下一画面
栏位名称
栏位说明
资料范例
金额
开票金额与预收款金额差异数
5000
业务范围
跨公司代码的核算环境以出具跨公司代码的资产负债表和损益表，震旦家具公司业务范围区分为震旦中国家具董事会（1001）和震旦中国办公家具（1002）
1002
文本
会计凭证项目摘要
A4005-010421002
按<模拟>进入下一画面
栏位名称
栏位说明
资料范例
项
行项次
1
PK
指定行项目的借贷方和科目
19A：
客户预收款
帐户
指定总帐科目。
对于预收款，指定顾客编号
2110050009
科目简短说明
科目短描述：
对于客户为客户名称
APP亚洲纸浆
金额
凭证金额
5000
按<保存>生成过帐凭证。
Dr：
应收帐款-国内顾客5000
Cr：
预收帐款-国内顾客5000
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