精编范文实习报告银行票据的填写发票开具等协助出纳相关的日常工作word版本 14页.docx
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实习报告银行票据的填写、发票开具等协助出纳相关的日常工作
篇一：
出纳实习报告
摘要...............................................................2
一概述我国出纳的含义.............................................2
1.1出纳的含义..................................................2
1.2设置出纳岗位的原因..........................................2
二实习期我的工作简介和概述.......................................3
2.1实习概况....................................................3
2.2出纳工作细则................................................4
2.3理论与实践相结合...........................................4
三工作环境.......................................................5
3.1工作的环境..................................................5
3.2工作具体环节和内容..........................................5
3.3工作对硬件的应用............................................5
四实习感悟.......................................................5
五工作总结.......................................................7
1
出纳实习报告
摘要:
出纳员是货币资金内部控制的关键岗位,明确其职责,加强对其的制衡,对于保证企业货币资金的安全完整,有着十分重要的意义。
一概述我国出纳的含义
1.1出纳的含义
作为会计术语的出纳,通常是指出纳工作。
出纳工作,顾名思义,出即支出,纳即收入。
出纳工作是管理货币资金、票据、有价证券进进出出的一项工作。
具体地讲,出纳是按照有关规定和制度,办理本单位的现金收付、银行结算及有关账务,保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据等工作的总称。
1.2设置出纳岗位的原因现金作为一种特殊的商品,是人们最为关心和渴求的一种财富;现金作为资本的一个组成部分,又是流动性最强、性能最活跃的一种流动资产,可以说谁得到了它,谁就得到了物质财富。
所以现金不同于其他资产,在管理和核算上需要有一种极为严密的手续,要有相互监督和制约的手段,从而保证其安全完整和不受损失,这就要求在日常工作中建立和完善现金核算和现金管理制度。
在这经济腾飞，人才济济的社会里，我即将踏上人生旅途之际，从学校走向社会，这是一个接头，一个转折。
在这个暑假里，实习成为我们的必修课，只有通过实习去实践，我才能真正的接触社会。
实习能让我在实践中了解社会，在实践中巩固知识，还能让我们学到许多书本上学不到的东西，开拓视野，增长见识。
我希望通过不断的学习与工作能够锻炼自己，检验自己，完善自己，发展自己，为日后的工作打下坚实基础。
假期我经历了为期两个个星期出纳实习，我对出纳工作有了一定的认识，了解。
出纳工作。
出纳乃是会计工种的一个岗位。
在学校时，从书本我学习到含义：
出即支出，纳即收入。
出纳工作是管理货币资金、票据、有价证券进进出出的一项工作。
具体地讲，出纳是按照有关规定和制度，办理本单位的现金收付、银行结算及有关账务，保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据等工作的总称。
从广义上讲，只要是票据、货币资金和有价证券的收付、保管、核算，就都属于出纳工作。
它既包括各单位会计部门专设出纳机构的各项票据、货币资金、有价证券收付业务处理，票据、货币资金、有价证券的整理和保管，货币资金和有价证券的核算等各项工作，也包括各单位业务部门的货币资金收付、保管等方面的工作。
狭义的出纳工作则仅指各单位会计部门专设出纳岗位或人员的各项工作。
其实这些都是概括的，我去的单位虽然没有这么多的工作，但这都是我从书本学2
来的，这就是我的基础，这是如此，让我有了实习机会，一家广告公司愿意接受我去他们单位学习实习，给了一个空间！
经过学习我们知道了出纳员的一些有趣的通俗的知识。
我在一本财务书上看到过这么一段话，出纳员三字经：
出纳员，很关键；静头脑，清杂念。
业务忙，莫慌乱；情绪好，态度谦。
取现金，当面点；高警惕，出安全。
收现金，点两遍；辨真假，免赔款。
支现金，先审单；内容全，要会签。
收单据，要规范；不合规，担风险。
账外账，甭保管；违法纪，又罚款。
长短款，不用乱；平下心，细查点。
借贷方，要分清；清单据，查现款。
月凭证，要规整；张数明，金额清。
库现金，勤查点；不压库，不挪欠。
现金账，要记全；账款符，心坦然。
这一份三字经是我在图书馆看见的，我觉得很有意思对我的生活，工作都很用我摘抄下来，在生活中，我很用心的去学习和参悟，现在差不多明白大意了，这是我学习和实习的成果。
对出纳工作我有了进一步的了解。
这段三字经全面的概括了出纳的功过内容与要求。
随着会计制度的日臻完善，社会对会计人员的高度重视和严格要求，我们作为未来社会的会计专业人员，为了顺应社会的要求，加强社会竞争力，也应该严于自身的素质，培养较强的会计工作的实际操作能力，这个假期，在响应学校要求我去了以及广告公司跟着他们的出纳学了两个礼拜。
我结合自己所学的知识对专业业务有了更深层次的认识，使自己更加充分地了解了理论与实际的关系。
这次实习中我的职位是出纳，内容主要包括会计业务，从原始凭证到会计报表的流程，以及公司的资产运营等等。
二实习期我的工作简介和概述
2.1实习概况
两个礼拜的实习，让我对出纳工作实务有了一个全面的了解。
之前，我以为出纳只是跑一下银行，算一下现金，认为只不过是些简单而琐碎的工作。
在实习过程中的探索和工作后，我终于知道出纳工作并不是我想象中的简单。
出纳工作是财会工作的一个重要组成部分，从总的方面来讲，这是我们学习会计的基础知识，其职能可概括为收付、反映、监督、管理四个方面：
1、收付职能。
出纳的最基本职能是收付职能。
企业经营活动少不了货物价款的收付、往来款项的收付，也少不了各种有价证券以及金融业务往来的办理，这些业务往来的现金、票据和金融证券的收取和办理，以及银行存款收付业务的办理，都必须经过出纳人员之手。
2、反映职能。
出纳的第二个主要职能就是反映职能。
出纳要利用统一的货币计量单位，通过其特有的现金与银行存款日记账、有价证券的各种明细分类账，对本单位的货币资金和有价证券进行详细地记录与核算，以便为经济管理和投资决策提供所需的完整、系统的经济信息。
3、监督职能。
出纳不仅要对本单位的货币资金和有价证券进行详细地记录与核算，为经济管理和投资决策提供所需的完整、系统的经济信息，还要对企业的各种经济业务，特别是货币资金收付业务的合法性、合理性和有效性进行全过程的监督。
3
4、管理职能。
出纳还有一个重要的职能是管理职能。
对货币资金与有价证券进行保管，对银行存款和各种票据进行管理，对企业资金使用效益进行分析研究，为企业投资决策提供金融信息，甚至直接参与企业的方案评估、投资效益预测分析等也是出纳的职责所在。
虽然出纳的职能对企业十分重要，但我的工作流程也不算很复杂。
我的工作主要跟着出纳学习：
1）.办理银行存款转账和现金的保管。
2）.负责支票、发票、收据的管理。
3）.登记银行日记账和现金日记账，并及时与银行对账。
2.2出纳工作细则
出纳工作细则包括：
工作事项及审核等程序，失误防范及纠正程序和现金收付：
1.现金收付的，要当面点清金额。
2.现金多付或少付金额，由责任人负责。
3.每日做好日常的现金日记账及盘存工作，做到账实相符，防止现金盈亏，下班后现金与等价物交还总经理处。
4.一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账手续，特殊情况需审批。
5.员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借支单借款,若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。
6．日记账处理分为：
登记日记账时要先分清账户，避免张冠李戴。
2.每日结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况，以调度资金。
3.保管好各种空白支票，不得随意乱放。
2.3理论与实践相结合
由于在学校学习是只是理论性的概括，没有实际的操作，因此这与我的实习内容有很大的不同，所以我学起来比较辛苦，我缺乏实践经验，同时对理论也不是那么的熟悉应用。
所以一切都要从头开始，几乎就是从零开始，重新面对生活，这是我第一次实践转折，我虽然闲余时间也做个兼职，可这次我非常的珍惜这次机会。
在这同时，考去会计从业资格证也给了我很大的压力，感觉好难，但我仍一直坚持着，我相信先苦后甜，有付出总会有收获，这一切都会过去的，我一直在努力，也一直在进步，只有现在付出实践行动，成功才会理我更近一些，会计从业资格证书又是从事会计工作的首选条件，我努力着，争取明年考试能顺利拿下，毕业就能做一名真正的会计人员。
在公司的半个月，让我收获颇丰，也让我知道了会计这个是一个需要把理论和实际相结合的学科，而且我发现会计是一个需要与时俱进的学科。
在从前的脑子里会计就是一个账房先生，学过会计发现电算化已经在行业普及，走进企业发现，很多的手续已经一键解决。
一张传真，一份电子对账单就已经可以解决过去繁琐的手续，甚至是税务也可以在网上一键搞定。
这些常识都是我以后宝贵的资源和财富。
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三工作环境
3.1工作的环境
由于公司的规模比较小，出纳的工作范围就比较宽泛，除了一般的出纳工作，还包括人事，保险，劳资，办公室等方面。
3.2工作具体环节和内容
通过这段时间的学习我了解到：
现在的对账单，跟在课本上学的已经大不一样了，很多手续都已经简化了。
不需要再调账了，我们只需要核对就可以了。
分类黏贴票据应该说是这个是出纳的基本功了，因为这些原始凭证是登记记账凭证的基础，也是会计原始档案，是要留底封存的。
因此就要求票据粘贴之后要平整便于保存，同时还要方便核算。
一开始的时候我是算出纳整理好的凭证，通过实际的核算我发现，如果票据黏贴的不合理，挡住了金额就很难做到严谨正确的核算。
3.3工作对硬件的应用
在工作中，我需要应用很多的硬件设备，打印机，传真机?
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学习双面复印，成套复印，复印身份证；清理相关复印废品；学会盖公章，包括资审文件的盖章，合同的盖章，齐缝章等?
?
在这段时间，我还结算和做过内勤：
严格按照会计制度办理现金收取，开具发票。
审核票据的正确性，真实性。
学习使用pos机，进行查询统计。
这次在办公室颠覆了我对办公室的以往印象，坐在办公室才发现其实办公室是一个统筹规划，相当于一个指挥部的作用。
在这半个月里，我学习了复印，传真等最基本的办公用品的使用。
这次才知道对于办公室我有很多的东西是需要学习的。
比如常见的复印，传真。
看似平常的机器，在我操作的时候才发现自己学校时这些东西什么都不懂?
?
在办公室做这些事情，最常见的感觉就是：
看别人做容易，自己做就难了。
经历这些学习，我现在已经可以熟练的盖章包括齐缝章，合同章，工程章等。
这些事情虽然是小事情，但是做过就了解了程序，但是为以后走上工作岗位奠定了基础。
在这里面给我印象最深的是送合同，催款。
催款的方式有催款函和现场找领导说明。
这些事情其实不大好办，我一开始的时候也不是做的很好，但是慢慢的我就发现这个是在锻炼我和人打交道的本领。
因为官职大的领导，好说话，可是由于事务繁忙无法记得那么清楚。
官职小的职员态度不好，说话不算。
所以我在面对不同的人的时候就要找一个平衡点：
这个事情怎么可以达到最佳的效果，既不给领导添麻烦，又可以完成自己的任务。
四实习感悟
这半个月可以说是人生有收获的一个时期，难忘和刻骨，深思于脑海之间，这是我第一次走上工作岗位，虽然是一个小小的实习生，走进一个方形的办公空5
篇二：
出纳毕业实习报告
毕业实习报告
一、实习目的及要求
毕业实习是每一个学生必须拥有的一段经历，大学的最后一门课程。
它使我们在实践中了解社会、在实践中巩固知识，提高处理实际问题的能力。
让我们学到了很多在课堂上学不到的知识，也打开了视野，增长了见识，为我们以后进一步走向社会打下坚实的基础，也是我们走向工作岗位的第一步。
本次实习是我大学生活重要的里程碑，其收获和意义可见一斑。
首先，本次实习开阔了我的视野，也是经济管理活动的重要组成部分。
会计专业作为应用性很强的一门学科、一项重要的经济管理工作，是加强经济管理，提高经济效益的重要手段，经济管理离不开会计，经济越发展会计工作就显得越重要。
通过实习，熟悉并掌握会计流程的各个步骤及其具体操作--包括了解账户的内容和基本结构，了解借贷账户法的记账规则，掌握开设和登记账户以及编制会计分录的操作、原始凭证填制和审核的操作以及使我对现在的企业会计工作生活有所了解，掌握了出纳员的工作流、工作内容以及工作职责。
会计是对会计单位的经济业务从数和量两个方面进行计量、记录、计算、分析、检查、预测、参与决策、实行监督，旨在提高经济效益的一种核算手段，它本身根据原始凭证判填制记账凭证的方法。
其次，在做好出纳的同时，我也可以跟指导老师学习画图，巩固我的平面知识。
此外，我还结交了许多制、出版、印刷为主的专业广告公司，其业务范围除传统的纸制地图外，还从事电子朋友、师兄，我们在一起相互交流，相互促进。
因为我知道只有和他们深入接触你才会更加了解会计工作的实质、经验、方法。
为我们以后进一步走向社会打下坚实的基础。
1、公司简介
重庆威华文化传媒有限公司成立于201X年，注册资金50万。
长期从事重庆市的地图广告开发工作，东南地质大队合作，先后开发了《走遍重庆》《重庆带路地图》《重庆一圈两翼经济旅游交通图》《新重庆经济旅游交通图》等产品，均是关于介绍重庆市的书籍，具体介绍了：
重庆概况、地理位是重庆市唯一以地图编地图的开发，是一家以开发地图产品为主导，以促进经济信息交流为己任的信
息联合体，公司和重庆公共地名信息中心，重庆地勘局川置、城市特色、重庆长途汽车站、民航时刻表、了重庆市周边旅游景点、度假村、人文景观等旅游资源，这部分全部彩色印刷，图文并茂，是极好的旅游向导；3．每个栏目的信息都较为全面，栏目分类合理，读者》手册有三大特点：
1.由川东地质大队编制的最新重庆市分区地图，详细地标注了重庆的变化：
2．比较全面地搜集重庆》手册都是您最好的向导。
真正实现“一册在乎，走遍重庆”。
公司产品占据了重庆地图市场90%以上的份额，深受广大读者和使用者欢迎，在新时期里，公司将携手广大商家和企业，为广大读者提供更多的地图产品，竭尽全力的服务于社会各界！
查询信息更加方便、快捷。
无论您的宗旨是：
拥有《带路》图，走遍新重庆！
到哪里办事，《走遍紧急情况的处理、乐器及演出器材、风味小吃、生活常用信息、政府各单位公开电话、知名物业公司、残疾人实用手册等方面的内容。
《走遍重庆
公司
二、实习内容
刚到公司的时候，除了不怎么熟悉出纳的工作内容，相对来说还是比较适应。
最开始就是算、报销核算、外江业务等。
在公司，我的就交待了一下我的工作，让我熟悉工作环境。
期间指导老师丁红梅给我很大的帮助。
由于我以前从未接触过这方面的工作，刚开始行帐户、票据结职责是现金收支，现金、银行日记帐的登记和帐务核对，手写支票，工资及奖金的核对和发放做好接手工作，第一天去的时候，公司。
财务工作像年轮，一个月工作的结束，意味着下一月工作的开始。
我喜欢这份工作，虽然繁杂、琐碎，也没有太多新奇，但是作为企业正常动转的命脉，我深深的感受到自还真不习惯，才做了两天，就感觉人都快散架了，心情也变得烦躁，而会计最大的忌讳就是心烦气燥，所以刚开始做的几天，那真是错误百出，总是要么忘记这个，要么又忘记那个，但指导老师都细心的为我讲解，指导我。
得已让我很快熟悉工作流程，掌握现金管理、都要根据其原始凭证，一一登记入记账凭证、明细账、日记银己的工作价值。
出纳讲究的是它账、总账等等可能连通起来的账户；出纳的每一笔账务都有依有据，而且是逐一按时间顺序登记下来的，极具逻辑性；在出纳的实践中，漏账、错账的更正，都不允许随意添改，不容弄虚作假。
每一个程序、步骤都得以会计制度为前提、为基础。
体现了出纳的规范性；在登帐的时候，首先要根据业务的发生，取得原始凭证，将其登记记帐凭证。
然后，根据记帐凭证，登记其明细账。
期末的实际操作性和实践性。
离开操作和实践，其它一切都为零！
出纳有它的连通性、逻辑性和规范性。
每一笔业务的发生，账、三栏式账、多栏式，填写科目汇总表以及试算平衡表，最后才把它登记入总账。
结转其成本后，根据总账合计，填制资产负债表、利润表、损益表等等年度报表。
这就是会计操作的一般顺序和基本流程。
出纳，看起来也许挺简单的，但真正做起来却不是那么容易，首先要改掉粗心大意的毛病印的金额又不的完成就好。
不要担心会耽误时间。
其实会计凭证的填制并不难，难的是分清哪些原始凭证，。
做出纳需要细心跟耐心，要沉住气，清楚，总是复核不正确。
但是越是这样就越应该冷静，要记住越着急就越容易出错。
事情摆在眼前，心平气和当我刚刚接触出纳工作时，难免会沉不住气。
尤其是在复核原始凭证时，常常会出现复核的金额与原始凭证上的金额不一样的情况。
特别是附件特别多的凭证，发票打就是各种各样五花八门的发票。
我除了公共汽车票外一个也不认识，什么机打发票，手写发票，商业，餐饮，更别说支票和银行进帐单了。
连写着礼品的发票我也不知道怎么走账。
然后指导老师就教我辨认，区分那些票据，思路清晰渐渐清晰了，后来我自己也练习了登记帐凭证，做完后让老师帮我订正，也许大家都是同龄人吧，丁姐对我特别和气，照顾。
她
给我讲解了作为会计人员上岗所要具备的一些基本知识要领，对我所提出的疑难困惑，她有问必答，尤其是会计的一些基本操作，她都给予了细心的指导，说句心里话，我真的非常感激她对我的教导。
几天下来，我对业务熟练了许多。
一些银行帐单、汇票、发票联等，不止是光认识就行了，还要把所有的单据按月按日分门别类，并把每笔业务的单据整理好，用图钉装订好，才能为记帐做好准备。
在接下来的日子里，我所的工作就是一边学习公司的业务处理，一边试着自己处理业务。
制好凭证就进入记帐程序了。
虽说记帐看上去有点象小学生都会做的事，可心和细心是很难胜任的。
因为一出错并不是随便用笔涂了或是用橡皮檫涂了算了，每一个步骤会计制度都是有严格的要求的。
例如写错数字就要用红笔划横线再盖上责任人的章，才能作废。
而写错摘要栏，则可以用蓝笔划横线并在旁边写上正确的摘要，平常我们写字总觉得写正中点好看，可摘要却不行，一定靠左写起不能空格，这样做是为了防止摘要栏被人任意篡改。
对于数字的书写也，字迹一定要清晰清秀，按格填写，不能东倒西歪的。
并且记帐时要清楚每一明细分录及总帐名称，而已，这是关乎一个企业的帐务，是一个企业以后制定发展计划的依据。
所有的帐记好了了，接下来就结帐，每一帐页要结一次，每个月也要结一次，所谓月清月结就是这个意思，结帐最麻烦的就是结算期间费用和税费了，按计算机都这就要求出纳人员熟知每项业务要怎样和银行打交道，还要有吃苦的精神。
其次，作为公司的出纳，我在应付、反应、监督几个方面做到了应尽的职责，在这两个多月里，在不断的改善工作方式方法的同时，顺利完成如下工作：
1、日常工作
（1
（1）、坚持原则，认真理财管帐，才能履行好财务职责。
（2）、树立服务意识，加强沟通协调，才能把分内的工作做好。
（3）认真遵守公司管理制度和财务制度，争取做一个合格的出纳。
三、实习结果
同涵义。
从这个角度讲，出纳一词至少有出纳工作、出纳人员两种涵义。
出纳工作。
顾名思义，出即支出，纳即收入。
出纳工作是管理货币资金、票据、有价证券进进出出的一项工作。
具体地说，出纳是按照有关规定和制度，办理本单等。
接触到了“钱”，就一定要做到细心、认真、仔细，不能马虎，这就改掉了我以前做事粗心大意、大大咧咧的毛病。
除了做这些帐务上的工作，平时也要处理一些公司大大小小的事务，这也培养了我独立处事的能力。
同时也让我熟悉了做地图这个行业。
明白了一个人必须要理好关系，维护学校形象。
四、实习总结及体会
从来到公司到现在，两个多月的时间里，我觉得我又成长了，不管是工作，还是做人方面，虽然之对我们出纳从业人员的严格要求，让我掌握了记账的基本程序，凭、一堆堆数字，我都觉得很头大。
看着挺简单的，但真正做起来也并不容易，特别是在填写支票的时候，更是要小心，一个字都不能错，稍不注意就写错了。
所以要想真正做好这门工作，细心跟责任心是必不可少的。
实习真的是一种经历，只有亲身体验才知其中滋味。
会计本来就是烦琐的工作。
在实习期间，我曾觉得整天要对着那枯燥无味的账目和数字而心生烦闷、厌倦，以致于登账登得错漏百出。
愈错愈烦，愈烦愈错，这只会导致“雪上加霜”。
反之，只要你用心地做，反而会左右份细心加一份耐心加一份责任心=人生价值的诠释。
同时我也认识到要做一个合格的会计工作者并非我以前想像的那么容易，最重要的还是细致严谨。
社会是不会要一个一无是处的人，所以我们要更多更快得从一个学生向工作者转变。
我相信以后到了其他岗位，我也能完很好的完成任务。
另外，我总结出：
（1）作为一个出纳人员，工作中一定要就具有良好的专业素质，职业操守以及敬业职责；
实习期间给我的感
触特别深，仿佛一下子长大成人，懂得了更多地做人与做事的道理，真正懂得学习的意义，时间的宝贵，和人生的真谛。
让我更清楚地感到了自己肩上的重任，看到了自己的位置，看清了自己的人生方向。
走向社会，人际关系有时真的比工作能力还要重要，良好的人际能给我们的工作带来顺利，带来成功，带来
篇三：
201X年学校出纳实习报告范文
201X年学校出纳实习报告范文
本文是一篇201X年学校出纳实习报告范文，文章从实习目的、实习单位、实习内容等角度进行阐述，体现了实习生对出纳工作的热爱。
下面让我们一起来看看吧！
一、实习目的
通过毕业实习将理论知识与实际操作结合起来，巩固和深化已学的专业理论知识，提高财务工作的实际操作能力。
加深对财务工作流程和工作内容的了解，提高运用会计基本技能的水平，达到学以致用的目的。
在实习中不断提高自己的实际操作能力，分析和解决实际问题的能力和提高人际交往能力。
认识自身的优势和不足。
同时了解社会，接触实际，学会为人处事和沟通技巧，为今后的工作和学习奠定基础。
二、实习单位及岗位简介
（一）实习单位简介
桂林师范高等专科学校是经国家教育部批准成立的普通高等师范院校。
1998年12月，由原桂林地区教育学院与桂林市教育学院合并组建成立新的桂林市教育学院;201X年6月，桂林市教育学院与桂林市师范学校合并组建桂林xx学校。
学校有悠久的历史，其前身是1938年创建的广西省立桂林师范学校，迄今已有75年的办学历史。
桂林xx学校师资力量雄厚，现有在职教职工590余人，其中专任教师370多人，高、中级职称教师占全校专任教师的78%。
该校在广西享有一定声誉，是广西培养、培训基础教育艺术师资的主要基地。
（二）实习岗位简介
我的实习岗位是桂林xx学校后勤中心出纳。
该校后勤中心不断向社会化发展，后
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