全国股转公司申请挂牌公司高管培训试题(附答案).doc

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一、单选题（每题2分，共30题）

1.挂牌公司应当制定信息披露事务管理制度，经（A）审议后后及时向全国股份转让系统公司报备并披露？

A董事会                        B监事会

C股东大会                      D董事长

2.股票转让时间段为？

（D）

A每周一至周五上午9:

00至11:

30，下午13:

30至15:

00

B每周一至周五上午9:

15至11:

30，下午13:

15至15:

00

C每周一至周五上午9:

15至11:

30，下午13:

00至15:

15

D每周一至周五上午9:

15至11:

30，下午13:

00至15:

00

3.以下哪个说法是错误的？

（B）

A挂牌公司应股东大会召开之后2个转让日之内披露股东大会决议的公告

B挂牌公司所有的董事会、股东大会决议均需要披露

C挂牌公司所有的三会会议决议均需要向主办券商报备

D挂牌公司年度股东大会需要两名律师见证

4.以下哪种情况需要披露临时公告？

（D）

A对子公司投资1000万

B公司股份限售

C协议转让下，挂牌公司股票成交价格较前收盘价格变动幅度超过50%

D协议转让下，挂牌公司股票当日换手率超过10%

5.以下哪项不属于必须披露的定期报告？

（A）

A季度报告                  B半年度报告

C年度报告                  D临时公告

6.临时报告应当由谁发布？

（C）

A董事长                           B控股股东、实际控制人

C董事会                           D股东大会

7.离职董监高所持有的挂牌公司股份锁定期限是（B）

A3个月                            B6个月

C9个月                            D12个月

8.以下哪些事项必须经股东大会审议通过？

（C）

A为公司关联方提供担保               B购买理财产品

C股票发行                           D以上均需提交

9.挂牌公司采取何种股票转让方式，应由（D）确定。

A.挂牌公司股东大会决议                 B.挂牌公司主办券商

C.挂牌公司董事会决议                  D.全国股转公司

10.股票采取做市转让方式，成交价以（ A）为准。

A.做市商申报价格                      B.投资者申报价格

C.价格优先                             D.时间优先

11.挂牌公司办理新增股份登记时，对于公司董监高认购的股份，应如何申报?

（ D）

A、全部申报为无限售条件流通股

B、25%股份申报为高管锁定股，75%股份申报为无限售条件流通股

C、全部申报为高管锁定股

D、25%股份申报为无限售条件流通股，75%股份申报为高管锁定股

12.新增股份登记涉及做市商持股的，做市商股份应托管至哪类托管单元？

（C）

A、自营类托管单元B、经纪类托管单元C、做市类托管单元D、其他类托管单元

13.因高管离任对其股份进行限售的，限售后的股份性质为？

（C）

A.00-无限售条件流通股B.01-挂牌后个人类限售股

C.04-高管锁定股D.05-挂牌前个人类限售股

14.中国结算发行人业务平台（BPM系统）定期推送持有人名册的频率为？

（B）

A、每月一次，月末推送B、每月两次，月初和月中

C、每月一次，月初推送D、每月一次，月中推送

15.以下哪种情形一定不符合持续经营能力的要求（A）

A、最近一期末净资产为负数B、研发导致的持续亏损

C、被会计师事务所出具带强调事项段的审计报告D、资产负债率超过70%但不足100%

16.以下哪项为新三板的挂牌条件（D）

A、公司必须主营一种业务B、不能存在同业竞争

C、实际控制人不得发生变更D、出资真实

17.以下哪种情形不构成关联方占用（D）

A、控股股东无偿使用公司房屋建筑物B、实际控制人借用公司资金未归还

C、公司向股东超额分配股利且未归还D、公司向关联方销售商品形成的应收账款

18.以下哪种收入确认方法符合《企业会计准则》的要求（C ）

A、公司销售商品，以收款作为收入确认时点

B、公司销售商品，以开票作为收入确认时点

C、公司销售商品，以产品送达、客户签收作为风险与报酬转移时点确认收入

D、公司销售商品的同时提供安装服务，以产品送达、客户签收作为风险与报酬转移时点确认收入

19.以下哪项不属于关联方（D）

A、申请挂牌公司的子公司B、申请挂牌公司实际控制人控制下的其他公司

C、申请挂牌公司的参股公司D、申请挂牌公司参股公司的其他股东

20.根据最新修订的《全国中小企业股份转让系统股票挂牌业务操作指南（试行）》规定，除股东存在外资、个人独资企业等特殊情形外，其他境内股东均应于（A），完成开立证券账户的工作。

A、申请挂牌公司向全国股转公司报送申请挂牌文件前；

B、申请材料挂牌审查期间；

C、取得同意挂牌的函之后；

D、首次信息披露之后。

21.根据最新修订的《全国中小企业股份转让系统股票挂牌业务操作指南（试行）》规定，申请挂牌公司应在（B），无论是否存在首批解除转让限制情形，均需向全国股转公司挂牌业务部提交股票初始登记申请表。

A、向全国股转公司报送申请挂牌文件时；B、审查期间对第一次反馈意见进行回复时；

C、首次信息披露之后；D、取得同意挂牌的函之后。

22.下面不属于挂牌前首次信息披露文件的是（D）。

A、公开转让说明书；B、财务报表及审计报告；

C、法律意见书；D、主办券商尽职调查报告。

23.如果T日为挂牌日，挂牌前二次信息披露的日期为（B）。

A、T日； B、T-1日； C、T+1日； D、T-2日。

24.公司以下哪种情形不符合股权明晰，股票发行和转让行为合法合规？

（C）

A、控股股东、实际控制人及其关联股东或实际支配的股东持有公司的股份不存在权属争议或潜在纠纷。

B、报告期内曾在区域股权市场及其他交易市场进行权益转让。

C、36个月前未经法定机关核准擅自公开或者变相公开发行过证券，目前仍处于持续状态，不属于经中国证监会确认的《非上市公众公司监督管理办法》实施前形成的股东超200人的股份有限公司情形。

D、按照《公司法》和《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》的有关规定作股票限售安排。

25.对业务收入占申请挂牌公司（B）以上的子公司，应当按照《全国中小企业股份转让系统有限责任公司公开转让说明书内容与格式指引》第二章第二节公司业务的要求披露相关业务情况。

A、5%    B、10%   C、15%   D、20%

26.若公司为重污染行业企业，以下那一项不是公司申请挂牌必须办理的：

（C）

A、根据相关法规规定应办理的排污许可证

B、应办理的已建项目的环评批复、验收及配置污染处理设施

C、按照相关法规规定应公开披露环境信息的，履行相应披露义务。

D、环保部门的无违规证明

27.关于申请挂牌公司挂牌同时进行股票发行的，以下不属于必须披露事项的是：

（C）

A、应披露拟发行股数、发行对象或范围、发行价格或区间、预计募集资金金额。

B、在公开转让说明书“公司财务”后增加“股票发行”章节。

C、应详细披露募集资金投向、募投项目情况及其合法合规性。

D、应充分披露发行前后股本结构、股东人数、资产结构、业务结构、公司控制权、董事、监事和高级管理人员持股的变动情况。

28.挂牌公司为公司股东或者实际控制人提供担保的情形，下述第（B）项的说法是正确的？

A.可授权董事会决议B.必须经股东大会决议C.可授权总经理决定D.无须履行三会决议程序

29.以下哪项内容属于董事会在公司治理过程中发挥的作用？

（B）

A.对公司的治理系统开展定期评价

B.监督公司治理系统的建立、事实和评价

C.审批运营目标和目的

D.获取关于公司治理系统成效的保证

30.以下哪项不属于证监会对非上市公众公司公司治理层面的要求？

（C）

A.公众公司应当强化内部管理，按照相关规定建立会计核算体系、财务管理和风险控制等制度，确保公司财务报告真实可靠及行为合法合规。

B.公众公司进行关联交易应当遵循平等、自愿、等价、有偿的原则，保证交易公平、公允，维护公司的合法权益，根据法律、行政法规、中国证监会的规定和公司章程，履行相应的审议程序。

C.公众公司实施并购重组的，相关信息披露义务人应当依法严格履行公告义务，并及时准确地向公众公司通报有关信息，配合公众公司及时、准确、完整地进行披露。

D.公众公司实施重大资产重组，重组的相关资产应当权属清晰、定价公允，重组后的公众公司治理机制健全，不得损害公众公司和股东的合法权益。

二、多选题（每题4分，共5题）（多选、错选0分，漏选2分）

1.关于公司治理机制，以下属于必须披露事项的是：

（BC）

A、最近两年内股东大会、董事会、监事会的建立健全及运行情况，以及董事会对公司治理机制执行情况的评估结果。

B、公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业在业务、资产、人员、财务、机构方面的分开情况。

C、为防止股东及其关联方占用或者转移公司资金、资产及其他资源的行为发生所采取的具体安排。

D、控股股东、实际控制人为避免同业竞争采取的措施及做出的承诺。

2.挂牌前首次信息披露文件包括（ABCD ）：

A、公开转让说明书；B、财务报表及审计报告；C、法律意见书D、公司章程；

3.以下哪些情形不符合财务规范性要求（ABCD）

A、财务部门仅有1人B、存在现金坐支C、控股股东占用资金D、个人卡收款

4. 公众公司重大资产重组可以使用下列哪些支付手段购买资产？

（ABCD）

A现金     B股份     C可转换债券     D优先股

5.以下哪些主体可以参与挂牌公司股票发行？

（ABCD）

A公司股东B公司核心员工

C集合信托计划.银行理财产品D公司的董事.监事.高级管理人员

三、判断题（每题2分，共10题）

1、申请挂牌公司可按照客户要求对来自于报告期内前五大客户的收入不予披露，无须提交相关申请。

（×）

2、股东所持股份的限售安排属于申请挂牌公司应该披露的内容，但是股东对所持股份自愿锁定的承诺可以不予披露。

（Ö）

3、挂牌公司应当建立兼顾公司特点和公司治理机制基本要求的股东大会、董事会、监事会制度，明晰职责和议事规则。

（Ö）

4、挂牌公司不可以与推荐挂牌时的主办券商解除持续督导协议。

（×）

5、挂牌公司可以实施股票发行、重大资产重组、并购行为，可以发行优先股、发行中小企业私募债券。

（Ö）

6、挂牌公司认定核心员工每次最多不得超过35人。

（×）

7、挂牌公司可以向全国股转系统申请变更证券简称、证券代码。

（X）

8、因召开股东大会查询名册的，如果T日为股东大会召开日，股东名册的截止交收日（即股权登记日）最好定于T-7日至T-3日间。

（Ö）

9、对于近一年内发生权益分派的挂牌公司，中国结算发行人业务平台（BPM系统）会于每月月初第三个工作日自动推送上月股息红利差别化征税明细报表。

（Ö）

10、根据《公司法》规定，挂牌公司董监高在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有的本公司股份总数的50%。

（×）