私募股权投资基金背诵版.docx

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1.1946年全球第一支私募股权投资基金美国研究与发展公司

2.1985年我国第一个风险投资机构中国新技术创业投资公司

3.1993年我国第一支公司型创投资基金淄博乡镇企业投资基金

4.2006年我国第一只人民币产业投资基金渤海产业投资基金

5.封闭式基金存续期一般为10年或15年，国家法律规定最低5年

6.早期股权投资基金的存在形式为创业投资基金

7.私募基金合格投资者（单笔投资至少100万元）：

1）1000万元的单位

2）金融资产300万元（包括银行存款）以上，连续三年年均收入不低于50

万元。

8.从事私募基金业务的原则自愿、公平、诚实守信

9.不动产基金也叫作房地产投资基金

10.定增：

发行对象不得超过10人，价格不低于公告前20个交易日平均价的90%，发行股份12个月内不得转让。

11.政府引导基金：

参股、融资担保、跟进投资。

12.并购基金是指对企业进行财务性并购投资的股权投资基金

13.基金销售业务资格主体：

商业银行、证券投资咨询机构、。

。

。

、

14.基金登记资料保存20年，销售资料和决策保存10年

15.私募股权投资基金流程：

特定对象的确认、适当性匹配、风险揭示、合格投资者确认、冷静期、回访。

16.收益分配：

合伙型基金：

先分后税（税率5-35%）公司型基金：

先税后分

17.合伙型基金设立步骤：

名称预先核准、申请设立登记、领取营业执照、备案（证券基金业协会）

股权投资基金的投资

18.投资流程：

收集、初审、立项、备忘录、尽调、决策、协议、投后管理、退出

19.尽职调查（审慎性调查）：

目的：

风险发现、价值发现、投资可行性分析

范围：

法律尽调（合同担保等）、业务尽调（核心）、财务尽调、

20.市盈率：

股价/最近四个季度的利润总和

21.投后管理分为两部分：

项目监控、增值服务

22.主板上市：

1）3年盈利，累计超过3000万

2）3年现金流累计超过5000万

3）3年营业收入累超3亿

4）总股本超3000万

5）3年主要主营业务、高管、控制人没有变化

23.创业板上市：

1）持续经营3年；

2）2年盈利，累超1000万

3）1年营收，超5000万

4）资产超过2000万，总股本超过3000万。

24.上市流程：

成立股份公司、上市前辅导、申报和核准、促销和发行、上市及后续

25.新三板：

1）交易最低1000股、最大数量100万股。

2）机构为主，自然人为辅

3）委托交易，意向委托、定价委托、成交确认委托，委托当日有效

4）交易机制：

协议转让、做市转让

5）转让退出：

内部转让、外部转让

26.国有股权非上市转让：

1）正式信息披露不得少于20个工作日

2）分期付款方式的首期付款（5日内）不得低于30%

27.并购流程：

前期准备、尽调、价值评估、协商履约

基金内部管理：

28.合伙型股权投资基金新增合伙人须经全体合伙人一致同意（除合伙协议另有

约定的除外）。

有限合伙人的份额转让需提前30天通知其他合伙人。

29.基金管理费、托管费一般按季度或者年度提取。

30.基金会计报告分为季度和年度财务会计报告，基金财务会计报表包括资产负

债表、利润表、净值变动表等报表。

31.基金定期信息披露包括：

季度信息披露（10内）、年度信息披露（四个月内）。

32.基金外包服务主要内容：

销售、登记、结算核算、信息技术系统。

33.内部环境是实施内部控制的基础。

34.基金清算小组的组成部分包括：

基金管理人、基金托管人、相关中介。

（不包

括基金份额持有人）。

35.基金适度监管原则：

市场准入、托管、信息披露（不要求公开）、行业自律。

36.对创业投资基金的差异化管理：

行业自律的差异化（在登记、备案、投资情

况报告要求、会员管理等区别于其他私募）、监督管理的差异化。

37.公司增加或减少注册资本：

需要经出席的2/3的股东同意，决议之日起提前

10天通知债权人，并于30内在报纸上公告，债权人自接到通知书之日起30日内，未接到通知书的自公告之日起45日内，有权要求担保。

38.股权转让：

对外转让需经1/2的股东同意。

（发起人一年内不得转让）。

39.持有公司全部股东表决权10%以上的股东，可以请求人民法院解散公司。

40.不得成为普通合伙人的主体：

国有独资、上市公司、公益性事业单位、团体。

41.中小高新技术企业：

少于500人、销售少于2亿、资产少于2亿。

42.股份有限公司在任期间每年不吵起所持有本公司股份总数的25%。

43.企业应纳税所得额的计算原则：

权责发生制。

行业自律：

44.备案登记（证券投资基金业协会）：

募集结束之日（20个工作日内）

45.基金管理人向协会更新信息：

每月（5日内）、每季（10日内）、每年（20日内）、重大（10日内）

46.高管至少2人（法定代表/执行事务合伙人、合规风控管理人）具备从业资格。

47.基金业务外包：

外包机构应具备：

运营内里、风险承受能力。

48.基金从业资格认定条件：

通过科目一，且符合以下条件之一的高管：

1）连续3年管理资产年均超过1000万元的；

2）取得证从等证书、担任上市公司高管。

符合以下条件的基金高管直接认定：

1）从事私募（含创投）6年以上，且参与并成功退出至少2个项目；

2）上市公司或实收资本10亿以上，且从业超过10年的高管；

3）从事经济社会管理工作12年以上的高级管理人员；

4）12年以上高校或研究生教授或研究员。

法律法规：

49.基金财产投资的相关税收，由基金份额持有人承担；基金管理人或者其他扣

缴义务人按照国家有关税收征收的规定代扣代缴

50.公募基金：

1）注册资本超过1亿元；

2）主要股东3年没有违法记录。

51.国务院监督管理机构应当自受理基金管理公司设立申请之日起6个月内做出

批注或者不批准。

52.基金管理公司变更持有5%以上股权的股东或者重大事项，应在60日内报告。

53.基金高管：

3年以上相关从业经历、基金从业资格。

54.风险准备金弥补：

基金管理人或托管人违法违规、违反基金合同、操作错误、

技术故障等原因的损失。

55.连续3年没有开展托管业务的托管机构取消托管资格。

56.基金募集期限届满，封闭式基金募集的基金份额总额达到准予注册规模的80%

以上，开放式基金超过最低份额。

募集期限届满之日起10日内验资。

57.投资人缴纳认购基金份额的款项起：

基金合同成立。

58.基金份额上市交易条件：

5年、2亿、一千人。

59.基金信息披露原则：

真实性、准确性、完整性。

60.封闭式基金扩募或者延期条件：

2年没有违法

61.召开基金份额持有人大会公告：

30日

1）重大事项1/2;

2）转换运作方式、变更管理人或者托管人、提前终止、合并2/3.

62.1）机构5-50万、责任人3-30万：

1）擅自变动5%以上的股权的股东、实际控制人等重大事项；

2）未对基金财产实行分别管理或者分账保管

3）动用募集资金；

2）管理人、托管人10万：

相互出资活持有股份

3）责任人5-50万：

擅自公开或者变相募集的

4）其他一般为机构10-100万，责任人3-30万

5）机构10-30万，责任人3-30万：

销售、销售支付、登记等服务

63.有限责任公司：

1）临时股东会：

10%的股东、1/3的董事、监事会。

提前15日通知全体股东；

审议批准。

。

。

、修改章程

3）董事会3-13人；董事任期3年；决定公司的经营计划和投资方案；

制定。

。

。

（提交股东大会的）

4）监事会至少3人，职工代表1/3。

（国有的不少于5人）

64.股份有限公司：

1）设立：

发起设立（发起人全部认购）、募集设立（发起人认购至少35%）

2）股东大会：

1）召开条件：

董事人数不足2/3,、亏损1/3、10%股东

2）股东大会提前20日通知，临时提前15日通知

3）3%的股东可以提案、无记名投票

3）董事会：

1）5-19人 、董事长和副董事长由全体董事选举产生

2）每年2次、临时董事会（1/3董事、监事会）

4）监事会：

1）3人（职工代表超1/3），主席1人由全体监事选举

2）6个月一次。

65.我国股价发行不得折价发行

66.公司债券发行条件：

1）净资产：

股份有限三千万、有限责任六千万

2）累计债券余额不超过净资产的40%

3）最近三年平均利润足以支付公司债券1年的利息

67.法定公积金：

1）年10%，累计超过50%时可以不提取

2）法定公积金转为资本是，留存不少于25%

68.有限合伙企业：

1）决定一般需一致同意

2）不得以劳务出资

3）转让股份时需提前30日通知其他合伙人

69.信托法：

1）信托当事人：

委托人、受托人、受益人（不含中介机构）

70.中国证券投资基金业协会备案20日内批准。

71.中国证券投资基金业协会处罚：

警告、行业内通报批评、公开谴责、暂停受理基金备案、取消会员资格

72.内部控制要素：

控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督

73.基金信息披露：

1）每季度结束10内披露净值、主要财务指标、投资组合

2）单只超过5000万元的每月5日内披露净值

74.《私募投资基金监督管理暂行办法》以及相关规定管理人权利：

1）独立管理和运用基金财产

2）。

。

。

对基金的认购、申购规则（如基金总规模、首次认购或者申购金

额、每次认购或者申购基金总额限制）调整

75.基金应向投资者披露：

基金投资收益情况、资产负债情况、投资收益情况

76.基金风险：

资金损失风险、运营分析、流动性风险、募集失败风险、

投资标的风险、税收风险