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银行信贷
《银行信贷管理》复习题及参考答案
1、名词解释
1．银行信贷业务:
2．审贷分离：
3．表内信贷业务
4．表外信贷业务
5．客户经理制：
6．贷款合同：
7．信用分析：
8．财务分析
9．应收账款周转率
10．营业周期
11．运营资金
12．流动比率
13．已获利息保障倍数
14．客户评级
15．保证
16．抵押
17．质押
18．贷款卡
19．综合授信
20．集团客户
21．流动资金贷款
22．固定资产贷款
23．项目融资：
24．银行承兑汇票
25．商业票据贴现
26．合法持票人
27．国际贸易融资（tradefinance）
28．信用证
29．打包贷款
30．出口信贷
31．保理业务
32．按揭贷款
33．国家助学贷款
34．不良贷款管理
35．逾期贷款
36．呆滞贷款
37．呆账贷款
38．次级贷款
39．可疑类贷款
40．贷款核销
41．贷款重组
42．代位权
2、单项选择题
1.公司信贷的借款人指（ ）。
A.经工商行政管理机关（或主管机关）核准登记的自然人
B.经行政机关核准登记的企（事）业法人
C.经行政机关核准登记的自然人
D.经工商行政管理机关（或主管机关）核准登记的企（事）业法人
2.除国务院规定外，有限责任公司和股份有限公司对外股本权益性投资累计未超过其净资产总额的（ ）。
A.20%B.40%C.50%D.70%
3.只能通过（ ）办理企事业单位的工资、奖金等现金的支取。
A.基本存款账户B.一般存款账户C.临时存款账户D.专用存款账户
4.下列各项中，是贷款人的权利的有（ ）。
A.如实提供银行要求的资料B.按借款合同约定用途使用贷款
C.按借款合同的约定及时清偿贷款本息D.在征得银行同意后，有权向第三方转让债务
5.6C标准原则的内容不包括（ ）。
A.品德B.实力C.资本D.担保
6.业务人员在受理贷款申请时，应第一位考虑的是贷款的（ ）。
A.收益性B.合理性C.安全性D.可行性
7.银企合作协议涉及的贷款安排一般属于（）性质。
A.贷款申请B.贷款意向书C.借款申请书D.贷款承诺
8.（ ）是银行发放贷款前最重要的一环，也是贷款发放后能否如数按期收回的关键。
A.现场调研B.搜寻调查C.委托调查D.贷前调查
9.对借款人当前经营情况进行调查是对贷款的（ ）进行调查。
A.合法合规性B.安全性C.效益性D.流动性
10.下列属于商业银行固定资产贷前调查报告内容要求的是（）。
A.对贷款担保的分析B.借款人财务状况C.借款人生产经营及经济效益情况D.还款能力
11.狭义的银行信贷不包括的内容（ ）。
A.贷款B.承兑C.信贷承诺D.筹集债务资金
12.下列不属于公司信贷的接受主体的是（ ）。
A.法人B.经济组织C.非自然人D.自然人
13.下列有关信用证的说法不正确的是（ ）。
A.银行根据信用证相关法律规范的要求
B.银行必须依照客户的要求和指示办理
C.这是一个有条件承诺付款的书面文件
D.信用证专指国际信用证
14.下列属于直接融资的行为有（ ）。
A.何某向工商银行借款100000元专门用于其企业的工程结算
B.A公司向B公司投入资金8000000元，并占有B公司30%的股份
C.A公司通过融资机构向B公司借款600000元
D.何某通过金融机构借入资金120000元
15.公司信贷的基本要素不包括（ ）。
A.交易对象、信贷产品、信贷金额
B.存款业务和贷款业务
C.信贷期限、贷款利率和费率、清偿计划
D.担保方式和约束条件
16.宽限期是指（ ）。
A.从贷款提款完毕之日开始，或最后一次提款之日开始，至第一个还本付息之日为止，介于提款期和还款期之间
B.从贷款提款完毕之日开始，或最后一次提款之日开始，至第一个还本付息之日为止，介于贷款日和还款期之间
C.不包括提款期
D.在宽限期内银行不收取利息，借款人也不用还本
17.下列各项有关贷款期限的说法中，不正确的是（ ）。
A.自营贷款期限最长一般不得超过10年，超过10年应当报监管部门备案
B.票据贴现的贴现期限最长不得超过6个月
C.不能按期归还贷款的，借款人应当在贷款到期日之前，向银行申请贷款展期，是否展期由监管部门决定
D.短期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限;中期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限的一半;长期贷款展期期限累计不得超过3年
18.以下关于费率的说法中，不正确的是（ ）。
A.费率是指利率以外的银行提供信贷服务的价格
B.费率一般以信贷产品金额为基数按一定比率计算
C.费率的类型主要包括担保费、承诺费、承兑费、银团安排费、开证费等
D.商业银行办理收付类业务可以向委托方以外的其他单位或个人收费
19.下列关于委托贷款的说法中，错误的是（ ）。
A.委托贷款是指政府部门、企事业单位及个人等委托人提供资金
B.由银行（即受托人）根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等
C.银行代为发放、监督使用并协助收回的贷款
D.委托贷款的风险由受托人承担
20.信贷资金的供求状况属于影响银行营销决策的（ ）因素。
A.经济技术环境B.社会与文化环境C.宏观环境D.微观环境
21.银行公司信贷产品的三层次理论不包括的层次是（ ）。
A.核心产品B.基础产品C.潜在产品D.扩展产品
22.蓝天公司向银行申请1000万元的贷款。
首先，银行为了取得这笔资金，以4%的利率吸收存款，这笔贷款成本中含有4%的资金成本;其次，分析、发放和管理这笔贷款的非资金性营业成本估计为总贷款额的2%;再次，银行贷款部门可能会因为贷款违约风险追加2%的贷款利率;最后，银行在贷款财务、运营和风险成本之上，再追加1%的利润率，作为这笔贷款为股东创造的收益。
总的来看，这笔贷款利率为（ ）。
A.8%B.9%C.10%D.13%
23.从资产负债表看可能导致长期资产增加的借款需求影响因素是（）。
A.季节性销售增长B.债务重构C.固定资产重置及扩张D.红利支付
24.从资产负债表看可能导致资本净值减少的借款需求影响因素是（ ）。
A.季节性销售增长B.债务重构C.固定资产重置及扩张D.红利支付
25.下列关于营运资本投资的说法，不正确的是（ ）。
A.产生于季节性资产数量超过季节性负债时
B.产生于季节性负债数量超过季节性资产时
C.通过公司内部融资或者银行贷款来补充的融资
D.公司一般会尽可能用内部资金来满足营运资本投资
26.当一个公司的季节性和长期性销售收入同时增长时，流动资产的增长体现为（ ）。
A.核心流动资产的增加和季节性资产的减少
B.核心流动资产的减少和季节性资产的增加
C.核心流动资产和季节性资产的共同减少
D.核心流动资产和季节性资产的共同增长
27.贷款担保是指为提高（ ）的可能性，降低银行资金损失的风险，银行在发放贷款时要求借款人提供担保，以保障贷款债权实现的法律行为。
A.贷款偿还B.贷款性质C.发放方式D.数额多少
28.抵押的一个重要特征是债务人保持对抵押财产的（ ），而债权人则取得（ ）。
A.占有权、占有权B.所有权、所有权C.占有权、所有权D.所有权、占有权
29.下列不属于资产负债表的基本内容的是（）。
A.资产 B.负债C.资本结构 D.所有者权益
30.下列能够反映借款人盈利能力的比率是（）。
A.效率比率 B.杠杆比率 C.流动比率 D.营业利润率
31..（）是流动资产中最重要的组成部分，常常达到流动资产总额的一半以上。
A.现金 B.存货 C.利润 D.股票
32.客户评级的评价主体是（）。
A.专业评级机构 B.政府 C.商业银行 D.注册会计师
33.下列不属于商业银行在评级时主要考虑的因素的是（）。
A.财务报表分析结果 B.借款人财务信息的质量
C.借款人所在国家 D.借款人的家庭背景
34.目前所使用的定性分析方法中，使用最为广泛的系统是（）。
A.5Cs系统 B.5Ps分析系统C.骆驼（CAMEL）分析系统 D.穆迪的RiskCalc
35.商业银行对借款人最关心的就是（）。
A.借款人财务信息的质量 B.借款人的家庭背景
C.借款人的商业经验 D.借款人的现在和未来的偿债能力
36.（）是在同一张财务报表的不同项目之间、不同类别之间，或在两张不同财务报表如资产负债表和损益表的有关项目之问做比较，用比率来反映它们之间的关系，以评价客户财务状况和经营状况好坏的一种方法。
A.比较分析法 B.比率分析法
C.因素分析法 D.结构分析法
37.下列不属于流动资产的组成的是（）。
A.短期投资 B.应收票据 C.无形及递延资产 D.待摊费用
38.以下各项中不得抵押的财产是（）。
A.抵押人依法有处分权的原材料、半成品、产品
B.抵押人所有的机器、交通运输工具和其他财产
C.土地所有权
D.专款专用
39.对抵押物进行估价时，对于库存商品、产成品等的估价，主要考虑（）。
A.抵押物的市场价格 B.无形损耗 C.折旧 D.造价
40.信贷人员应根据抵押物的（），分析其变现能力，充分考虑抵押物价值的变动趋势，科学地确定抵押率。
A.原值 B.评估值 C.市场价值 D.核定价值
41.为避免抵押合同无效造成贷款风险，银行抵押贷款首先要做好（），才能真正保证贷款抵押的安全性。
A.风险防范 B.风险管理 C.风险分析 D.风险监督
42. 抵押期限应（）贷款期限，凡变更贷款主合同的，一定要注意新贷款合同与原贷款抵押合同期限的差异，不能覆盖贷款合同期限的要重新签订抵押合同。
A.大于 B.小于 C.等于 D.大于或等于
43.在抵押期间，不论抵押物所生的是天然孳息还是法定孳息，均由（）收取。
A.抵押权人 B.质押人 C.银行 D.抵押人
44.商业银行不可接受的财产质押为（）。
A.出质人所有的、依法有权处分的机器、交通运输工具和其他动产
B.依法可以转让的基金份额、股权
C.依法可以转让的商标专用权、专利权、著作中的财产权等知识产权
D.租用的财产
45. 银行防范质物的价值风险，应要求质物经过有行业资格且资信良好的评估公司做价值认定，选择（）的动产或权利作为质物，谨慎地接受股票、权证等价值变化较大的质物。
A.价值高 B.价值低 C.价格高 D.价值稳定
46.下列不属于速动资产的是（）。
A.存货 B.应收股利 C.预付款项 D.交易性金融资产
47. 资产负债率，对其正确的评价有（ ）。
A.从债权人角度看，负债比率越大越好
B.从债权人角度看，负债比率越小越好
C.从股东角度看，负债比率越高越好
D.从股东角度看，负债比率越低越好
48.短期贷款报审材料中，借款人近三年的经财政部门或会计师事务所审计的财务报表不包括（）。
A.资产负债表 B.损益表 C.现金流量表 D.财务状况变动表
49.下列关于贷款种类说法错误的是（ ）。
A.按照贷款币种可分为人民币贷款和外币贷款
B.按照贷款期限可分为短期贷款和中长期贷款
C.按照贷款对象可分为生产企业贷款和外商投资企业贷款
D.按照贷款利率可分为浮动利率贷款和固定利率贷款
50.借款人不能按期归还贷款时，应当在贷款到期日之前，向银行申请（）。
A.贷款展期 B.贷款延期 C.未及时还贷理由 D.贷款抵押
51.（）是指银行凭借获得货运单据质押权利有追索权地对信用证项下或出口托收项下票据进行融资的行为。
A.进口押汇B.出口押汇C.保理D.福费廷
52.（）又叫做辛迪加贷款。
A.项目贷款B.流动资金循环贷款C.银团贷款D.贸易融资贷款
53.个人住房贷款期限在一年以上的，常采用的还款方式为（）。
A.按月偿还贷款本息B.利随本清C.按月结算利息，到期一次还本
D.按年偿还贷款本息
54.下列关于确定银行贷款利率的说法正确的是（）。
A、下限放开，实行上限管理
B、上限放开，实行下限管理
C、统一使用中国人民银行规定的基准利率
D、可在中国人民银行规定的基准利率基础上向上浮动
55.目前，我国银行信贷管理一般实行（）以切实防范、控制和化解贷款业务风险。
A、审贷分离、分级审批B、审贷结合、分级审批
C、审贷结合、集中审批D、审贷分离、集中审批
三、判断题
56.信贷产品是指特定产品要素组合下的信贷服务方式。
57.根据《贷款通则》的规定，票据贴现的贴现期限最长不得超过3个月。
58.根据《贷款通则》的规定，贷款期限根据借款人的生产经营周期、还款能力和银行的资金供给能力由借贷双方共同商议后确定，并在借款合同中载明。
59.我国人民币短期贷款利率可分为6个月以下（含6个月）和6个月至1年（含1年）两个档次，中长期贷款利率可分为1至3年（含3年）、3至5年（含5年）以及5年以上三个档次。
60.我国商业银行通常以中央银行公布的利率为基础确定外汇贷款利率。
61.我国商业银行办理收付类业务时，不得向委托方以外的其他单位或个人收费。
62.自营贷款的风险由银行承担，委托贷款的风险由委托人承担。
63.信贷资产风险分类是人民银行按照风险程度将信贷资产划分为不同档次的过程。
其实质是根据债务人经营状况和担保状况，评价债权被及时、足额偿还的可能性。
64.贷款分类除了帮助识别贷款的外在风险以外，还有助于发现信贷管理、内部控制和信用文化中存在的问题，从而有利于银行改善信贷管理水平。
65.根据历史成本法，收入是指一定时期内账面上资产和负债增减的净值。
66.如果一笔贷款发放以后马上计算其净现值，有可能该笔贷款产生的现金流量净现值会超过贷款的本金。
67.从银行角度来讲，资产转换周期是银行信贷资金由金融资本转化为实物资本，再由实物资本转化为金融资本的过程。
68.对于借款人尚存在一定的偿还能力，或是银行掌握部分第二还款来源时，银行可尝试通过催收、依法诉讼、强制执行等手段进行现金清收。
69.贷款重组是指借款企业由于财务状况恶化或其他原因而出现还款困难，银行在充分评估贷款风险并与借款企业协商的基础上，修改或重新制定贷款偿还方案，调整贷款合同条款，控制和化解贷款风险的行为。
4、简答题
70.商业银行信贷业务机构是如何设置的？
71.企业非财务因素包括哪些方面？
72.分析企业运营能力的指标主要有哪些？
73.分析企业偿债能力的指标主要有哪些？
74.什么是抵押担保？
抵押物的范围包括哪些？
75.质押与抵押有什么区别？
76.企业借款人应具备的基本条件有哪些？
77.贷款管理涉及到哪些部门，是如何分工与合作的
78.综合授信的原则是什么？
79.工业企业流动资金贷款应重点调查哪些内容？
80.什么是信用证？
信用证业务的特点是什么？
81.国家助学贷款的条件是什么?
82.贷款重组的办法有哪些?
《商业银行信贷管理》复习题答案
一、名词解释
43．银行信贷业务:
是指以银行等金融机构为中介、以社会公众为服务对象，向客户直接提供资金支持，或对客户在有关经济活动中的信用向第三方做出保证的行为。
44．审贷分离：
指商业银行在贷款管理上应将对贷款对象信用状况的调查和对贷款对象借款申请的批准权归属于不同的职能部门，确保商业银行贷款安全的做法。
45．表内信贷业务：
反映银行资产实际增减变化以及损益的发生情况并反映在银行各种会计主表（资产负债表和损益表）的业务，主要包括贷款和商业汇票贴现等.
46．表外信贷业务:
主要反映或有事项,即债权债务或权利责任已经形成,但尚未涉及资金实际增减变化的会计事项,不在银行各种会计主表上反映.主要包括商业汇票承兑、保证、信用证等。
47．客户经理制：
客户经理为主体所进行的组织结构涉及和营销制度安排，是近年来我国银行界新兴的以向客户提供高品质、全方位金融服务为内涵的业务拓展模式。
48．贷款合同：
指贷款人将一定数额的货币交付借款人使用，借款人在约定的期限内将相同金额、相同币种的货币归还贷款人，并按规定支付利息的一种协议。
49．信用分析：
是指银行对借款人偿还本金和利息的能力作出评价，选择信誉良好的客户、剔除风险较大的客户，维护银行的整体利益。
50．财务分析：
也称财务报表分析，是指银行对企业的资产负债表、利润表和现金流量表以及相关资料进行分析和比较，并借助相关财务指标，来了解企业的财务状况，分析企业的盈利能力，评价企业的偿债能力，预测企业未来的发展趋势，为能够作出正确的信贷决策提供依据。
51．应收账款周转率：
表示年度内应收账款转为现金的平均次数，表明企业应收账款变现的速度。
计算公式为：
主营业务收入/应收账款平均余额。
52．营业周期：
是指企业从取得存货开始到销售存货并回收现金为止的时间，表示需要多少时间才能将期末存货全部变为现金。
其长短取决于存货周转天数和应收账款周转天数，与资金周转速度成反向变动。
其长短不仅反映企业的资产管理水平，还会影响企业的偿债能力和盈利能力。
53．运营资金：
代表企业流动资产在偿还全部流动负债后还有多少剩余，计算公式为流动资产-流动负债。
不同行业的运营资金规模有很大差别，没有一个统一的标准来衡量其合理性。
，通常企业的运营资金相当于1-3个月营业额比较合理、安全。
54．流动比率:
考察企业短期偿债能力的一个最基本和通用指标,表示每1元流动负债有多少流动资产可用于清偿.一般认为生产企业合理的流动比率是2。
计算公式为流动资产/流动负债。
55．已获利息保障倍数:
反映企业息税前利润是必须支付债务利息的倍数。
计算公式为息税前利润/利息费用。
一般认为该指标达到2.5比较安全。
56．客户评级：
是银行运用规范、统一的评价方法，对客户一定经营期间内的偿债能力和意愿，进行定量和定性分析，从而对客户的信用等级做出真实、客观公正的综合判断。
57．保证：
是指保证人和债权人约定,当债务人不履行债务时,保证人按照约定履行债务或者承担责任的行为。
我国法律规定保证包括一般保证和连带责任保证。
58．抵押：
债务人或第三人不转移财产的占有,将该财产作为债权的担保,债务人不履行债务时,债权人有权以该财产折价或者拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。
59．质押：
债务人或者第三人将其动产、权利凭证或者其他财产权利作为债权的担保，债务人不履行债务时,债权人有权以该质押财产折价或者拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。
60．贷款卡：
中国人民银行发给借款人的磁条卡，是借款人凭以向金融机构申请办理信贷业务的资格证明。
61．综合授信：
指在对客户的资信情况进行分析评价的基础上，通过核定客户最高综合授信额度，统一控制银行系统对客户办理的融资风险总量的管理制度。
银行对该客户在一定时期内提供的各类信用余额之和不能超过该客户的最高综合授信额度。
62．集团客户：
是由多个法人组成，各自独立管理的联合协作企业。
63．流动资金贷款：
是指用于满足借款人正常生产经营周转或临时性资金需要的贷款，是商业银行的主要资产业务，也是商业银行的主要盈利来源。
64．固定资产贷款：
是银行向借款人发放的用于固定资产项目投资的中长期贷款。
65．项目融资：
指贷款人向特定的工程项目提供贷款协议融资，对于该项目所产生的现金流量享有偿债请求权，并以该项目资产作为附属担保的融资类型。
他是以项目未来收益和资产作为偿还贷款的资金来源和安全保障的融资方式。
是一种无追索权或有限追索权的融资方式，一般用于现金流量稳定的大规模基本建设项目。
66．银行承兑汇票：
指商业银行作为付款人，接受承兑申请人的付款委托，承诺在汇票到期日对收款人或持票人无条件支付汇票金额的票据行为。
67．商业票据贴现：
指商业汇票的持票人将未到期的商业汇票转让于银行，银行按照票面金额扣除利息后将余额付给持票人的一种融资行为。
68．合法持票人：
是指在票据完整、正常、且没有过期的情况下，出于善意，不知悉出让人的权利存在瑕疵，并且支付了对价而取得票据的持票人。
69．国际贸易融资（tradefinance）：
是银行基于商品交易（如原油、金属、谷物等）中的存货、预付款、应收款等资产，对进口商或出口商提供的与进出口贸易结算相关的融资或信用便利。
70．信用证:
开证人应开证申请人的要求,或者代表自己做出的一项有条件付款承诺,即在符合信用证条款的条件下,凭规定的单据,由其自身或者授权另一银行向受益人或者受益人指定人履行期付款承诺.
71．打包贷款:
借款人收到进口商所在地银行开来的信用证后,用信用证正本做抵押向银行申请的贷款,用于该信用证项下出口商品的进货、备料、生产和装运，又称为装船前融资。
72．出口信贷:
出口国政府为了支持本国产品的出口,增强国际竞争力,在政府的支持下由本国专业银行或商业银行向本国出口商或外国进口商（或银行）提供的较市场利率略低的贷款.
73．保理业务:
保付代理的简称.是一项集贸易融资、结算、代办会计处理、资信调查、账务管理和风险担保等于一体的综合性金融服务业务。
74．按揭贷款：
是指购房人以所预购的房屋作为抵押品而从银行获得贷款，购房人按照按揭契约规定得归还方式和期限分期付款给银行，银行按一定的利率收取利息。
75．国家助学贷款：
由政府主导、财政贴息，银行、教育行政部门与高校共同操作的专门帮助高校贫困家庭学生的银行贷款。
76．不良贷款管理：
银行在贷款发放后，按照资产回收风险程度大小将各类信贷资产划分为不同的等级，以便采取相应的措施，加快不良贷款处置力度，防止不良贷款价值贬损。
77．逾期贷款:
是指借款合同约定到期（含展期后到期）未归还的贷款。
78．呆滞贷款：
是按照有关规定，逾期（含展期后到期）超过规定年限但任未归还的贷款，或虽逾期不满规定年限，但生产经营已终止、项目已停建的贷款。
79．呆账贷款：
指破产倒闭企业贷款、政策性呆账贷款、因自然灾害死亡失踪等原因导致的无法收回的贷款以及其他按财政部有关规定确认已无法收回的贷款。
80．次级贷款：
借款人的还款能力出了明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，需要通过处分资产或对外融资乃至执行抵押担保来还款付息的贷款。
81．可疑类贷款：
借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行了抵押担保，也肯定要操作损失的贷款。
82．贷款核销：
将符合条件的、判定无法收回的损失类贷款，用已经提取的贷款损失准备金进行冲销。
83．贷款重组：
银行和借款人之间经过协商，与借款人达成修改贷款偿还条件的协议。
84．代位权：
指债务人不履行业务，没有清偿债权人的债务，但它又怠于行使自己的债权，对债权人造成了损害。
在这种情况下，债权人可以以自己的名义向债务人的债务人（次债务人）来主张权利，这就是所谓代位权。
3、单项选择题
83.公司信贷的借款人指（ D ）。
A.经工商行政管理机关（或主管机关）核准登记的自然人
B.经行政机关核准登记的企（事）业法人
C.经行政机关核准
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