财务部门结构职责和岗位说明书.docx
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财务部门结构职责和岗位说明书
财务部部门结构职责和岗位说明书新
一、财务部组织结构岗位关系与部门职责（√）
二、财务部经理岗位说明书（√）
三、财务部核算主管岗位说明书（√）
四、财务部物资主管岗位说明书（√）
五、财务部出纳岗位说明书（√）
六、财务部项目会计岗位说明书（√）
七、财务部分公司出纳岗位说明书（√）
八、财务部物资会计岗位说明书（√）
九、财务部内业岗位说明书（√）
十、库管组长岗位说明书（√）
十一、财务部库管岗位说明书（√）
一、财务部组织结构岗位关系与部门职责
成都成富园林工程有限公司财务部组织价构图
总经理
财务总监
财务经理
核算主管
物质主管
总账会计
物质会计
分公司会计
项目会计
总公司出纳
库管组长
分公司出纳
财务内业
项目库管
公司库管
部门职责
1.
根据公司年度目标负责拟定公司年度费用预算，并按期汇报公司年度目标的执行情况
2.
负责按期下达收款结算任务并考核，负责结算款的催收，督促进款款、质保金、养护款的催收及结算的办理
3.
负责员工工资计算、审核和发放
4.
协助财务总监统筹安排公司资金，负责制订资金计划并报审批，及时办理各项资金支付
5.
负责全面核算公司经营业务，及时准确提供内外部需要的财务数据和相关报表
6.
负责修订财务制度、物资管理制度及各类财务报销、请款、物资管理流程的优化和设置
7.
负责公司、分公司的各项纳税申报事宜，在财务总监的领导下办理各项纳税筹划事宜
8.
监督公司各项目、分公司的资金支付活动及其他经营活动，在合理合法合规的原则内履行审批职责
9.
负责财务档案的归档和管理
10.
负责项目及库房材料物资的监督管理和调拨管理，合理有效利用公司资产、减少资产闲置和浪费
11.
协助财务总监履行审计职能，配合提供需要的数据和资料
12.
完成领导临时交办的工作
13.
配合其他部门工作
14.
编制
审核
审批
编制日期
审核日期
批准日期
二、财务经理岗位说明书
第一部分岗位规格说明
一、基本信息
岗位编码：
直接上级：
财务总监
岗位名称：
财务部经理
直接下级：
核算主管\物资主管
所属部门：
财务部
晋升岗位：
定员标准：
1
轮换岗位：
其他相关部门经理岗位
二、岗位职责
（一）概述
全权管理财务部，优化报销请款及项目物资管理流程，不断完善部门内部管理制度;协助财务总监做好资金的统筹安排,负责所管辖账户资金的安全运作;负责下达收款和结算目标，负责催收结算尾款和督促催收其他款项，提高公司的资金周转率；全面主持财务核算工作,及时提供财务数据和相关报表;协助财务总监做好纳税筹划、依法合理纳税；负责公司库房和项目物资管理，合理有效利用公司资产；全力协助开展审计工作。
（二）工作职责
1.在财务总监领导下严格贯彻执行公司各项制度，全面组织并开展资金管理、会计核算、纳税管理、物资管理工作,并根据公司的实际情况调整相关财务及物资管理制度和流程;同时负责部门人员管理
2.及时按期下达收款结算目标任务,负责及时催收工程结算款和督促催收公司的其他款项，以提高公司资金周转率为目标;
3.协助财务总监统筹安排公司资金,及时有序办理公司的各项资金支付,保障公司的各项经营活动
4．负责及时按期审核员工工资和养护工资，保障按时发放员工工资
5.组织开展公司的财务核算工作,兼顾国家会计法律法规的要求同时满足公司经营管理需要,及时提供内外部需要的各类财务数据及报表
6．依法合理纳税，减少公司的税收风险同时依法维护公司的合法权益；协助财务总监执行税收筹划活动
7.监督审批公司的各项资金支付活动及其他经营活动,有权制止违法违规的经济行为
8.督促物资管理工作,指导合理调拨库存物质的,减少物资闲置和浪费、提高资产利用率
9.督促会计档案、合同文件及其他基础信息档案归档管理，确保财务档案安全完整
10负责部门人员配置计划及人资管理
11.负责编制财务部管理手册，培训及指导部门工作，不断提高部门人员的专业技能和职业道德
12.负责部门员工绩效目标、绩效考核、绩效沟通等绩效管理工作
13.负责部门会议的召开及管理
14．协助行政人事部做好本部门员工的配备、甄选、录用工作
15．定期参加公司组织的会议
16．负责重要外联关系（税务、事务所、甲方财务）的协调和维护
17．完成财务总监或总经理临时交代的其它工作
三、监督与被监督
（一）监督：
对部门下属实施监督和指导
（二）被监督：
受财务总监和总经理的直接监督和指导，以及审计人员、其他相关人员的间接监督
四、岗位协作、异动关系
（一）内部协作：
总经办、工程部、合约成本部、采购部、养护部、拓展部
（二）外部协作：
地税国税、事务所、银行、项目甲方相关人员
（三）岗位晋升
（四）岗位调动和轮岗
三、核算主管岗位说明书
第一部分岗位规格说明
一、基本信息
岗位编码：
直接上级：
财务部经理
岗位名称：
财务主管
直接下级：
总账会计\项目会计\分公司会计\总公司出纳
所属部门：
财务部
晋升岗位：
财务部副经理
定员标准：
1
轮换岗位：
本部门物资主管或相关部门主管岗位
二、岗位职责
（一）概述
协助财务经理管理财务部，优化报销请款及项目物资管理流程，完善部门内部管理制度;负责财务核算体系设置及总账处理,及时提供内外部需要的财务数据和相关报表;负责软件系统维护和与软件开发商的沟通协调;负责公司依法纳税申报事宜及分公司纳税申报指导;负责外经证台账更新及管理;负责地税国税专管员的日常沟通及协调工作;负责会计档案的归档管理工作；协助财务经理做好会计出纳的绩效管理工作。
（二）工作职责
1.严格贯彻执行公司各项财务管理制度，并根据公司的实际情况修订或调整相关财务及物资管理制度和流程
2.负责公司的财务核算体系的建立及完善，负责公司总账系统的账务处理
3.负责软件系统的维护，及时与软件供应商沟通协调，保障财务软件的正常使用
4.负责项目会计报表数据的检查和指导，为管理层提供及时准确的各类数据和报表
5.依法合理纳税，积极沟通与反馈税务信息，协助财务经理减少公司税收风险同时依法维护公司的合法权益
6.监督审批公司的各项资金支付活动,有权制止违法违规的经济行为
7.负责会计档案的安全、完整、有序管理；督促其他财务档案管理，确保所有档案安全完整、排放有序、借出有登记记录。
8.协助财务经理开展部门内部培训，不断提高专业技能和管理水平
9.定时不定时检查指导项目会计和出纳的日常工作，提高基础工作精准度
10.协助财务经理对项目会计和出纳进行绩效管理和绩效沟通；协助财务经理做好部门内部分工和协调
11.负责外经证的台账更新和统计，督促项目会计及时办理外经证新办、续办、注销工作
12．负责分项分包工程结算、请款事项办理
13.负责提供其他部门需要向外部报送的准确财务数据：
招投标数据、执照年审数据、经济普查数据等
14.定期参加公司组织的会议
15.负责税务、事务所日常沟通与协调，及时向财务经理或财务总监反馈相关信息
16.财务经理或财务总监临时交代的其它工作或其它部门需要配合的事项
三、监督与被监督
（一）监督：
对会计、出纳实施监督和指导
（二）被监督：
受部门经理及财务总监的直接监督和指导，以及审计人员、其他相关人员的间接监督
四、岗位协作、异动关系
（一）内部协作：
总经办、工程部、合约成本部、采购部、养护部、拓展部
（二）外部协作：
地税国税、事务所、项目甲方相关人员
（三）岗位晋升
（四）岗位调动和轮岗
本岗位可与物资主管或其他部门主管岗位轮换调动。
四、物资主管岗位说明书
第一部分岗位规格说明
一、基本信息
岗位编码：
直接上级：
财务部经理
岗位名称：
物资主管
直接下级：
物资会计、库管组长、库管
所属部门：
财务部
晋升岗位：
财务部副经理
定员标准：
1
轮换岗位：
本部门核算主管或相关部门主管岗位
二、岗位职责
（一）概述
负责管理项目和各库房材料物资，以达到减少资产闲置和重复购置、提高资产利用率；协助部门优化项目物资管理流程，完善物资管理制度;负责材料请款、结算和报销业务的审核；负责入库和盘点工作的监督和审核；负责软件供应链系统维护和与软件开发商的沟通协调;及时提供内部管理需要的数据和报表;负责材料物资档案的归档管理工作；做好物资管理培训工作，提高物资人员的实物管理水平和账务管理水平；协助财务经理做物资管理人员的绩效管理。
（二）工作职责
1.严格贯彻执行公司财务管理制度及物资管理制度，并根据公司的实际情况修订或调整相关物资管理制度和流程
2.负责物资管理制度的培训和考试，让物资管理人员掌握公司物资管理制度要求，并在自身岗位全力执行；全面提高物资管理人员业务能力和职业道德水平。
3．负责物资会计和库管人员日常工作的检查和指导，提高基础工作精准度
4.监督物资档案的归档管理，确保物资档案的安全、完整、排放有序。
5.负责物资管理人员的内部分工和协调，向财务经理对库管人员的选派提出合理化建议
6.协助财务经理制定物资人员岗位职责、月度工作目标和考核标准，参与物资人员绩效考核、绩效反馈与沟通
7.负责审核材料报销、请款及结算流程，负责办理材料供应商财务结算手续
8.监督项目及库房材料物质盘点工作，有权定时或不定时抽查材料物质的实际库存情况及帐实相符情况
9.负责材料物质调拨转移,指导废旧材料的报废清查工作
10．负责供应链的盘点审核和调拨审核，负责供应链的月末结账工作
11.推进完工项目材料物资的清查工作，及时为财务经理和财务总监提供相应的报表和数据
12.定期参加公司组织的会议
13.财务经理或财务总监临时安排的工作或其他部门需要配合的工作
三、监督与被监督
（一）监督：
对部门下属实施监督和指导
（二）被监督：
受财务经理及财务总监的直接监督和指导，以及审计人员、其他相关人员的间接监督
四、岗位协作、异动关系
（一）内部协作：
采购部、工程部、养护部、项目部
（二）外部协作：
材料供应商
（三）岗位晋升
（四）岗位调动和轮岗
本岗位可与其他相关主管岗位轮换调动。
五、总部出纳岗位说明书
第一部分岗位规格说明
一、基本信息
岗位编码：
直接上级：
财务部经理
岗位名称：
总部出纳
直接下级：
所属部门：
财务部
晋升岗位：
会计
定员标准：
1
轮换岗位：
二、岗位职责
（一）概述
遵守并执行公司财务制度，及时准确办理公司的日常资金收付工作，确保库存现金的安全完整和所经管银行账户资金安全；负责序时准确录入出纳现金账和银行日记账，确保账实相符、账账相符；负责资金计划填报；负责工资的及时、准确计算，确保按时发放工资；受理并及时开具苗木发票、养护发票；接受财务主管、财务经理的工作检查、监督和指导；其他领导临时交办的工作。
（二）工作职责
1．遵守并执行公司财务制度，坚持按原则秉公办理各类收支业务
2.逐日逐笔登记现金日记账和银行日记账，日清月结，保证货币资金账实相符、账账相符；妥善保管各类银行空白票据和银行承兑汇票、妥善保管支付密码器和U盾及密码，保障货币资金安全和银行账户的资金安全
3．负责及时准确办理公司的零星现金收款业务、每笔收款均及时开具收款收据并登记入账
4.及时受理OA上的各类支付，根据领导签批意见按期填报资金计划报各级领导审批
5．根据审批后的资金计划，及时通知相关经办人员提供完整、有效、合法手续
6．复核付款凭据，控制资金支付风险，对未审批、手续不全、发票开具有误或不合法的事项有权拒绝办理；根据资金状况和事件的轻重缓急合理把握资金支付的时点，保障紧急款项的资金支付；准确办理各项支付业务，对多付款、重付款承担全部责任。
7.负责及时计算员工工资和养护工资并报审批，做好资金储备，确保按时发放工资
8.负责苗木发票和其他服务业发票的购买和妥善保管，及时、准确开具该类发票，为收款提供服务
9.负责甲方合同、甲方结算、发票开具及收款台账的建立和及时更新，及时为领导提供准确财务数据
10.准确掌握资金余额及变动情况，随时为领导提供资金信息，按期按时提供资金相关报表
11.受理项目送交需支付资金的各类档案并分类整理，便于查找；负责所保管支付票据及结算票据的安全完整，防止被盗和丢失
12.接受财务主管、财务经理的工作检查、监督、指导及培训，不断改进工作方法提高工作质量和工作效率
13.领导临时交办的其他工作
三、监督与被监督
（一）监督：
（二）被监督：
受财务主管及财务经理的直接监督和指导，以及审计人员、其他相关人员的间接监督
四、岗位协作、异动关系
（一）内部协作：
总经办、工程部、合约成本部、采购部、养护部、拓展部
（二）外部协作：
银行
（三）岗位晋升
（四）岗位调动和轮岗
六、项目会计岗位说明书
第一部分岗位规格说明
一、基本信息
岗位编码：
直接上级：
财务部经理
岗位名称：
项目会计
直接下级：
所属部门：
财务部
晋升岗位：
总账会计或财务主管
定员标准：
1
轮换岗位：
二、岗位职责
（一）概述
遵守并执行公司财务制度，坚持原则秉公办理项目人工、机械、其他项目费用报销审核及请款审核，对事项的合法性、合规性、真实性承担责任；正确办理财务结算事项；办理外经证新办、续办及注销，顺利开具工程发票并跟踪款项回收；恰当进行项目会计核算；按期按时准确提供项目相关报表；负责项目档案管理与整理；建立更新相关工作台账；参与项目月末盘点；接受财务主管、财务经理的工作检查、监督和指导，及时提供需要数据；
（二）工作职责
1．遵守并执行公司财务制度，坚持原则秉公办理项目人工、机械、其他项目费用报销及请款审核，对事项的合法性、合规性、真实性承担审核责任
2.根据公司制度和合同约定正确办理财务结算书，正确计算质保金、已付款项，对错算漏扣承担责任
3.统筹办理分管项目的外经证新办、续办、注销事项，为为顺利开具工程项目发票做好准备；
4．与工程所在地税务人员沟通顺畅，提前准备资料，在受理项目开票申请3日内完成发票开具工作
5.主动与甲方沟通，跟踪甲方付款流程签批情况，及时催收工程款，必要时向项目经理反馈信息寻求支援
6.及时正确处理出纳传递原始凭证，并与出纳核对账目，确保账账相符；正确进行项目会计核算，避免误计漏计往来科目，并对因账务处理失误造成的超付资金承担责任；准确进行项目成本核算，确保项目经营成果数据准确可靠；及时清理完工项目的往来科目、资产账户，及时与物资会计及供应商核对，确保账实相符
7.每月按时（10日前）报出项目成本汇算表、项目经营成果汇总表、在建项目工程进度状况表、项目现金流量表等固定月报表，确保数据的真实性、准确性、可靠性
8.根据项目人员编制结合项目实际情况，及时制定合理的项目管理费用指标
9.负责项目财务凭证档案的整理，保持平整平顺便于装订；妥善保管项目与甲方、施工队、供应商的合同，确保项目档案安全、完整、管理有序、便于查找
10．建立更新项目相关工作台账，保持台账数据与实际相符，并能快速提供相关财务数据
11.月末参加一个项目的实地盘点工作，抽查并记录账目账实相符情况并将签字完成的盘点点带回公司备案
12.接受财务主管、财务经理的工作检查、监督、指导及培训，不断改进工作方法提高工作质量和工作效率
13．积极配合审计工作及完成领导临时交办的其他工作
三、监督与被监督
（一）监督：
（二）被监督：
受财务主管及财务经理的直接监督和指导，以及审计人员、其他相关人员的间接监督
四、岗位协作、异动关系
（一）内部协作：
总经办、工程部、合约成本部、采购部、养护部、拓展部、项目部
（二）外部协作：
地方税务关联人员、甲方关联人员
（三）岗位晋升
（四）岗位调动和轮岗
七、分公司出纳岗位说明书
第一部分岗位规格说明
一、基本信息
岗位编码：
直接上级：
分公司会计或项目会计
岗位名称：
分公司出纳
直接下级：
所属部门：
财务部
晋升岗位：
总部出纳或会计
定员标准：
1
轮换岗位：
二、岗位职责
（一）概述
遵守并执行公司财务制度，及时准确办理分公司公司的日常资金收付工作，确保库存现金的安全完整和所经管银行账户资金安全；负责序时准确录入出纳现金账和银行日记账，确保账实相符、账账相符；负责分公司资金计划填报；负责分公司项目发票开具工作；代表财务部参与项目物资月末盘点工作和日常验收、账务登记抽查工作；负责分公司财务档案的妥善保管；接受分公司会计、财务经理的工作检查、监督和指导；领导临时交办的其他工作。
（二）工作职责
1．遵守并执行公司财务制度，坚持按原则秉公办理各类收支业务，严禁徇私舞弊或弄虚作假
2.逐日逐笔登记现金日记账和银行日记账，日清月结，保证货币资金账实相符、账账相符；妥善保管各类银行空白票据和银行承兑汇票、妥善保管支付密码器和U盾及密码，保障货币资金安全和银行账户的资金安全
3．负责及时准确办理分公司的零星现金收款业务、每笔收款均及时开具收款收据并登记入账
4.复核付款凭据，控制资金支付风险，对未审批、手续不全、发票开具有误或不合法的事项有权拒绝办理；根据资金状况和事件的轻重缓急合理把握资金支付的时点，保障紧急款项的资金支付；准确办理各项支付业务，对多付款、重付款承担全部责任。
5.与工程所在地税务人员沟通顺畅，提前准备资料，在受理项目开票申请3日内完成发票开具工作
6．主动与甲方沟通，跟踪甲方付款流程签批情况，及时催收工程款，必要时向项目经理反馈信息寻求支援
7.负责项目财务凭证档案的整理，保持平整平顺便于装订；对已经支付的财务档案按财务部的要求及时移交，对移交前的分公司档案的安全完整承担责任。
8.准确掌握资金余额及变动情况，随时为领导提供资金信息，按期按时提供资金相关报表
9.负责分公司资金计划的填报和按公司规定流程报批，及时向财务部汇报工作，保障分公司合理的资金余额
10.代表财务部参与分公司物资月末盘点工作和日常验收、账务登记抽查工作；
11．接受项目会计、财务经理的工作检查、监督、指导及培训，不断改进工作方法提高工作质量和工作效率
12．积极配合财务总监开展分公司或项目部的各项审计工作、如实告知了解情况，不得隐瞒或保留
13.领导临时交办的其他工作
三、监督与被监督
（一）监督：
（二）被监督：
受财务主管及财务经理的直接监督和指导，以及审计人员、其他相关人员的间接监督
四、岗位协作、异动关系
（一）内部协作：
总经办、工程部、合约成本部、采购部、养护部、拓展部、分公司、项目部
（二）外部协作：
甲方、税务
（三）岗位晋升
（四）岗位调动和轮岗
八、物资会计岗位说明书
第一部分岗位规格说明
一、基本信息
岗位编码：
直接上级：
财务部经理
岗位名称：
物资会计
直接下级：
物资内业、库管
所属部门：
财务部
晋升岗位：
物资主管或总账会计
定员标准：
1
轮换岗位：
本部门项目会计
二、岗位职责
（一）概述
审核项目材料入库单,录入项目盘点表、调拨单；负责软件供应链系统维护和与软件供应商的沟通协调;对项目完工手续进行审核;参与、监督项目和库房盘点工作；对完工项目进行物资清理,及时提供内部管理需要的数据和报表;负责材料物资档案的归档管理工作;负责财务内业的工作培训、检查和指导,负责库管的业务培训\检查和指导;对物资管理过程控制中发现的问题及时向物资主管和财务经理反映,并提出合理化建议;
（二）工作职责
1.负责审核材料入库单,确保入库单数量、单价、项目、供应商信息录入准确（对审核有误的入库单承担责任）,对录入有误的单据要求及时更正;对有涂改的入库单据查实原因方可审核通过
2.积极参与项目物资调拨管理,核查物资调拨结果,在调拨入库量和调拨出库量信息对等的基础上录入调拨单,监督调拨物资安全,发现问题及时提出
3．及时收集各项目和库房的盘点表（盘点参与人签字齐全）,分类梳理并在OA上及时发布准确的物资库存信息,为采购和物资调拨提供可靠的基础信息;在每月1日前录入盘点表,为月末结账做好准备
4.负责供应链系统维护,与软件供应商沟通,改进软件设置以更好的达到管理对数据的需要
5．每月25日参与一个项目的盘点监督工作和账实核对工作，其他时间至少参与一个项目或库房的盘点抽查工作和账实核对工作，查实账实相符情况，对存在问题及改善对策按月汇总及时交给物资主管和财务经理
6.对各库管的规范填写入库单、调拨单和及时登记台账工作进行定期或不定期的培训指导工作，提高库管人员的账务单据处理技能；抽查库管现场收货和入库单开具，公司物资管理制度的执行情况进行反馈
7.通过单据录入和到项目实地查看掌握各项目的材料物资动态情况，及时为物资调拨提供信息
8．及时对报废的物质进行现场确认（对固定资金类机械设备的报废申请专业人士协助）做到一项目一处理
9.负责完工项目材料物资的清查工作，项目完工次月内将清查结果整理成专门格式的报表，及时汇报给物资主管、财务经理和财务总监
10．公司月度会议前将项目盘点工作、项目入库工作、项目完工物资清理工作中的总体情况以书面格式汇报给物资主管、财务经理
11.物资主管或财务经理临时安排的其他工作或其他部门需要配合的工作
三、监督与被监督
（一）监督：
对财务内业、库管监督和指导
（二）被监督：
受物资主管或财务经理的直接监督和指导，以及审计人员、其他相关人员的间接监督
四、岗位协作、异动关系
（一）内部协作：
采购部、工程部、养护部、项目部
（二）外部协作：
供应商
（三）岗位晋升
（四）岗位调动和轮岗
本岗位可与本部门项目会计岗位轮换调动。
九、财务内业岗位说明书
第一部分岗位规格说明
一、基本信息
岗位编码：
直接上级：
物资主管
岗位名称：
财务内业
直接下级：
所属部门：
财务部
晋升岗位：
升级会员 