银行承兑汇票贴现的规则.doc

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福州福大自动化科技有限公司

规则文件

编制：

AC0026/王洪务

制定日期：

2004/07/23

批准：

AC0034/王荣坤

生效日期：

2004/07/23

版本：

3.2

文件编号：

218110003

银行承兑汇票贴现的规则

关键字：

银行承兑汇票　出票银行贴现证明

1.目的：

明确银行承兑汇票贴现的有关规定

2.范围：

各部门业务员及其后勤人员

3.内容：

3.1出票银行为福州有分支机构的银行（如：

工行、中行、农行、建行、交行、招行、兴业银行、民生银行、光大银行、中信银行、华夏银行、福州市商业银行、厦门国际银行）开具的银行承兑汇票，并且经检查无瑕疵（即符合财务部的相关规定，以下同），按月息千分之三点二（0.0032）计算贴现息.同时，按汇票金额一次性收取0.1%手续费。

（3.1条款由财务部修改，修改前为“原按月息千分之四点三（0.0043）”，从2008年11月27日起执行！

）

3.2银行承兑汇票为福州有分支机构、无瑕疵，但贴现资料不全的，按月息千分之六（0.006）计算贴现利息。

同时，按汇票金额一次性收取0.1%手续费。

3.2.1银行承兑汇票为福州无分支机构、无瑕疵，贴现资料齐全（如：

广发、深发、浦发、北京银行、上海银行、南京商行、宁波商行、杭州商行），按月息千分之六（0.006）计算贴现利息。

同时，按汇票金额一次性收取0.1%手续费。

3.3有瑕疵的银行承兑汇票，先按月息百分之一点五（0.015）的月息计算贴现息，财务部在收到相应证明后交到银行查询，银行查询无误并贴现后，将按实际的贴现利息退还业务员利息差（从补回证明日开始计算）。

（3.3条款由财务部修改，修改前为“月息百分之一点八（0.018）”，从2008年9月23日起执行！

）

3.4对于出票银行为信用社（如：

农信社、城信社、农村合作社、农村商业银行等）开具的银行承兑汇票按以下方式处理：

3.4.1收取同一直接客户的出票银行为信用社的银行承兑汇票，累计未到期的金额不得超过员工个人实有资金的金额（此类承兑汇票做到款时直接冻结员工名下资金，直到此票到期或转出），且最大不超过50万元，按百分之一点二（0.012）的月息计算贴现息。

（3.4．1条款由财务部修改，修改前为“月息千分之八（0.008）”，从2008年9月23日起执行！

）

3.4.2当收取此类银行的承兑累计未到期的金额已超过50万元时不得再收取。

（3.4.13.4.2条款由管理部修改，从2008年3月18日起执行）

3.5银行承兑汇票的出票行为其他城市商业银行{如：

江苏银行、重庆银行、恒丰银行、各地的城市商业银行（但北京银行、上海银行、南京商行、宁波商行、杭州商行按0.6%除外）等}开具的银行承兑汇票，按月息千分之八（0.008）收取贴现利息，同时按票面金额一次性收取0.1%的手续费。

3.6银行承兑汇票贴现利息的计算公式为：

贴现利息＝票面金额×月贴现利率÷30天×贴现天数

3.6.1贴现天数从财务收到票并在F3做到款之日起算，算到到期日，如果出票银行为异地的（非福州市）应另加3天，出票银行在福州的不用另加3天。

3.7对于业务员提供的贴现所需合同不符合要求（如合同上没有具体的签定日期、合同上盖的合同章是分公司或办事处的、合同不清晰等）或者无法马上开发票的，业务员可要求财务先做到款，财务将先按千分之六（0.006）的月息计算贴现息，待资料齐全后，按3.1相关条款处理。

（3.7条款由财务部修改，修改前为“月息千分之八（0.008）”，从2008年9月23日起执行！

）

3.7.1客户预付款以银行承兑汇票的方式支付，业务员先把发票开出，三个月后客户仍不需要发票时，业务员将发票退回时，不按《218200005关于退发票的有关规定》执行，但仍需增加业务员费用40元，不计风险金。

3.8按正常贴现息计算的银行承兑汇票,财务拿到银行贴现,银行认为有瑕庇而需补证明的,业务员应在收到财务通知后15天之内办回证明,否则,将改按百分之一点五（0.015）的月贴现息补算贴现利息!

（3.8条款由财务部修改，修改前为“百分之一点八（0.018）”，从2008年9月23日起执行！

3.9无法贴现,信用社出票以及财务通知业务员补证明，业务员没有收回证明的银行承兑汇票，财务将在到期日前7-10天办理委托收款，到期无法收回的，先做退款处理，同时按百分之一点五（0.015）的月贴现率补算其贴现利息，从算其到款之日起计算），补回证明并收到款后，方可重新做到款。

（3.9条款由财务部修改，修改前为“百分之一点八（0.018）”，从2008年9月23日起执行！

）

3.10业务员将银行承兑汇票交到财务保管暂不做到款的，在将银行承兑汇票交到财务时应事先书面说明。

3.11银行承兑汇票背书转让给供货商或客户（退款）的，原先收票时收取的贴现利息不予返还。

3.11.1订单员如需将银行承兑汇票背书转让给供货商，应先询问供货商对银行承兑汇票有什么要求（如出票行、到期时间长短等），然后到财务部取复印件发给供货商，经供货商确认可以再将原件寄给供货商，以免发生退票。

3.11.2业务员收到客户银行承兑汇票，需要用另外的银行承兑汇票支付给客户做退款的，还应提供足额的贴现材料。

如：

业务员收到客户的银行承兑汇票20万元，需退给客户10万元，此时业务员需向财务部提供20万元的合同及发票（只需说明开票情况即可），并且该20万元的合同及发票在下次收客户银行承兑汇票时不能使用。

3.12银行承兑汇票做到款后,业务员如觉得利息太高或其他原因需退还给客户的,业务员应及时申请退款,未及时申请而被转让或贴现的,后果由业务员自负。

3.13如银行承兑汇票是到期进行委托收款的，银行向公司收取的EMS快递费21.2元由此票的业务员承担。

（3.13条款由财务部补充，从2008年1月10日起执行！

）

3.14本规定自2004年7月23日起实施，财务部于2004年3月11日制定的《关于暂不收取各地商业银行开出的银行承兑汇票的通知》同时废止。

财务部

2007年4月2日（修改日期）

2007年5月24日（修改日期）

2007年06月25日（修改日期）

2007年08月01日（修改日期）

2007年08月29日（修改日期）

2007年09月20日（修改日期）

2007年10月18日（修改日期）

2007年11月13日（修改日期）

2008年01月10日（修改日期）

2008年01月21日（修改日期）

2008年03月28日（修改日期）

2008年06月30日（修改日期）

2008年09月23日（修改日期）

2008年10月15日（修改日期）

2008年11月27日（修改日期）

附：

银行承兑汇票贴现利率表

银行承兑汇票贴现利率表

类型

月贴现利率

备注

福州有分支机构的银行开出且无瑕疵

0.32%

福州有分支机构的银行开出且无瑕疵但无贴现资料

0.6%

业务员应及时补齐资料方可贴现，补齐资料后按实际的贴现利息退还业务员利息差

深发行、浦发行、广发行、北京银行、上海银行、南京商行、宁波商行、杭州商行开出且无瑕疵

0.6%

福州无分支机构的其他城市商业银行开出且无瑕疵　

0.8%

农信社、城信社、农村合作社、农村商业银行等

1.2%

有瑕疵的银行承兑汇票

1.5%

业务员应及时办回证明方可贴现，补齐证明后按实际的贴现利息退还业务员利息差

规则解释：

问：

为什么更改贴现息？

答：

银行修改利率，故贴现息随着变动。

7/7