财务分析与财务管理培训.pptx

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财务分析与财务管理,XXXXXX研究所XXX20XX年X月XX,1,财务分析

（1）,为什么要作项目分析？

-必要性-可能性-合理性-风险性,2,财务分析

（2）,几个有用的概念：

货币（资金）的时间价值贴现现金流动态分析,3,财务分析（3）,F=P（1+i）tP=F/（1+i）t,4,主要任务：

赢利能力分析清偿能力分析现金流量分析不确定性分析,财务分析（4）,5,现金流量分析现金流入：

主要是销售收入现金流出：

固定资产投资+流动资金+经营成本+销售税金现金流量,财务分析（5）,6,财务分析（6）,现金流量表,7,财务分析（7）,两个重要指标NPVIRR,8,财务分析（8）,IRR=i1+（i2-i1）*|NPV1|/（|NPV1|+|NPV2|）,9,财务分析（9）,贴现率贴现率的选择：

大于同期银行利率高于行业预期,10,财务管理

（1）,几个重要的财务报表现金流管理应收帐款的处理企业内部财务控制,11,财务管理

（2）,几个重要的财务报表资产负债表损益表现金流量表其他辅助报表,12,财务管理（3）,现金流管理“五大定律”良好的现金流商务模式DSO值合适定位营业收入与资本运作评估自己的抗风险能力,13,财务管理（4）,应收帐款的处理

（1）注意资金周转率强化营销管理,14,财务管理（5）,应收帐款的处理

（2）应收帐款证券化保理业务,15,财务管理（6）,内部控制五要素控制环境风险评估控制活动信息与沟通监督,16,财务管理（7）,内部控制的关键点审批/审核收付/复核记帐/核对清点/清查,17,谢谢大家!

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