外汇业务2008.ppt

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外汇业务2008年11月,概述,国际结算贸易融资外汇资金业务,国际结算,国际结算涉及的对象主要是支付手段、结算方式和银行间清算。

国际结算的范围可划分为两类,即:

经常项目（有形贸易类、无形贸易类）和资本项目（金融交易类）。

基本概念,一、汇款的当事人1.汇款申请人（Remitter）汇款申请人是向银行递交申请书要求汇款的人,一般是进出口业务中的进口商。

2.收款人（PayeeorBeneficiary）收款人是汇款申请人所汇款项的受益人,一般是进出口业务中的出口商。

3.汇出行（RemittingBank）汇出行是受汇款申请人的委托,办理汇出汇款的银行,该银行一般是汇款申请人的账户行。

4.汇入行（PayingBank）汇入行也称为解付行,是受汇出行的委托解付汇款给收款人的银行。

该银行一般是收款人账户行。

对公境外外汇汇款,汇款（Remittance）可分为电汇、票汇、信汇等三种方式。

汇款分为汇出汇款和汇入汇款。

通过CCBS系统、MPS（外汇清算系统）和FIMS（外汇业务信息管理系统）以及SWIFT（环球同业银行金融电讯协会）共同完成的。

CCBS系统负责汇款人汇款信息的录入、审核、查询、收费、会计帐务、资金清算和头寸管理等业务；MPS负责境外汇款帐户行选择、生成汇款报文、总行头寸管理、总行与境外帐户行对帐等业务；FIMS系统负责向外汇管理局申报相关信息。

经办行4501扣账收费录入,经办行4501复核,经办行4502电汇报文制作录入,经办行4502复核,是否分行审核,MPS清算系统,4505分支行复核,否,是,境外电汇操作流程,对公境外外汇汇款处理,直接汇款：

汇款行将汇款解付指令电文和划拨头寸指令电文分别发出,即汇出行向解付行发送一个客户汇款指令（MT-103）,要求其将款项直接贷记收款人,解付行凭此指令将款项解付给收款人;汇出行同时发送一个划拨头寸（银行间汇款）指令（SWIFTMT-202）给账户行,要求其将MT-103的头寸划拨到解付行的账户上。

MT-103指令的收报行为收款人开户银行（即解付行）,受益人为收款人,MT-202指令的受益人为客户申请书中的收款人开户银行（解付行）。

解付行,帐户行,汇款行,收款人,境内,境外,对公境外外汇汇款处理,间接汇款：

是汇款解付指令电文和划拨头寸指令电文合并发出的汇款方式。

使用间接汇款时,汇出行只向其账户行发送一个SWIFTMT-103要求其将相应款项通过中间行（IntermediaryBank）、解付行等有关银行解付给收款人,汇出行使用这种方式汇款实际上是直接委托账户行代为汇款的一种汇款方式。

在汇出行和解付行没有代理行关系或密押关系时,汇出行经常采用这种方式汇款。

解付行,帐户行,汇款行,收款人,托收,光票托收（CleanCollection），不附带商业票据的金融票据托收行为。

跟单托收（Documentarycollection）托收业务中的当事人主要由四方面组成:

委托人、托收行、代收行、提示行和付款人等,1交易合同,出口商,进口商,出口地银行（审单议付）,进口地银行,2发货托运,运输单位,7凭单提货,5付款,6赎单,4寄单收汇,8付款,9收汇,3交单,跟单托收业务流程图:

信用证（DocumentaryCredits）,银行出具的有条件的付款保证书。

它是银行根据开证申请人（进口商）的要求和指示，向出口商（受益人）开立的在规定的期限内，凭规定的单据支付一定金额的书面保证。

进口信用证部分主要内容包括信用证的开立、信用证的修改、国外银行来单的审核、付款等出口信用证的主要内容包括国外来证的审核、信用证的通知、审单、单据议付、寄单索汇和收单考核信用证业务的实现是通过新一代贸易融资系统（NTFS）和DCC/CCBS系统共同完成的,1交易合同,信用证业务流程图:

个汇直联,银星国际速汇业务：

实现CCBS系统与CMT（cornstar银星公司）系统对接，汇款信息实时或定时交互，实现各网点实时办理国际间汇入款解付及汇出汇款。

先垫款解付、再银行清算的方式。

主要业务：

汇入汇款解付、汇出汇款、汇出汇款退汇、汇款信息修改等。

a.提供收款人资料、汇款人的身份证明文件及款项，并以英文或当地文字填写所需的资料；持有“全球通卡”的汇款人只需填写“全球通卡”号码及签署即可，并有汇款手续费优惠。

b.将填妥的汇款表格，连同护照或其它政府发出附有相片的有效身份证明文件，交给柜台服务员。

等候柜台服务员告知汇款总额（汇款金额加手续费）c.拿取银星速汇（CMT）密码（9位）、身份证明文件及汇款表格副本d.将银星速汇（CMT）密码告知收款人,银星速汇业务简介汇款,a.提供银星速汇（CMT）密码及收款人的身份证明文件（有需要时或需提供汇款人资料）b.收款人亲身到就近的建设银行网点，到柜台拿取银星速汇（CMT）c.请以中文/英文填写收款表格内所需资料d.将填妥的收款表格，有效身份证明文件或护照等，交给柜台服务员e.从柜台服务员收取身份证件、收款表格的副本及现金（美元），建设银行可按当天外汇牌价为顾客转换成人民币或买卖成其它货币。

银星速汇业务简介收款,贸易融资,贸易融资是指银行对客户提供的进出口贸易项下的信贷支持。

在信用证结算方式下，对出口商在出口备货阶段可提供打包贷款，出口交单后可提供出口议付、福费廷、票据贴现和应收款买入等；对进口商可提供信用证开证，收到出口商银行单据后可提供信托收据贷款、进口货物先于承运货物提单到达时可办理提货担保、提单背书等。

在跟单托收方式下，对出口商在出口交单后可提供出口托收贷款。

贸易融资,打包贷款（PackingLoan）是指银行根据客户的要求，将正本信用证留存，在提交单据前向其发放的用于该信用证项下备货的专用贷款，此类贷款的偿还来源是该信用证项下货物的出口收汇。

是一种装船前短期融资，融资比例最高90%，最长90天。

出口议付（ExportNegotiation）在出口商发出货物并交来信用证或合同要求的单据后，银行应出口商要求向其提供的以出口单据为抵押的在途资金融通。

即期信用证最长30天。

打包贷款业务流程图,贸易融资,出口托收贷款（ExportCollectionLoan）是银行根据客户（出口商）的要求，在办理出口跟单托收业务时，将出口托收项下的应收帐款（扣除利息费用）先行解付给客户，然后凭单据索回货款的融资行为。

最长60天。

福费廷（FORFAITING）业务,又称买断，是建设银行根据客户（信用证受益人）或其他金融机构的要求，在开证行或保兑行或其他指定银行对信用证项下的款项做出付款承诺后，对该应收款进行无追索权的融资。

可提供汇票金额100的融资，180天（含）以内。

贸易融资,国际保理（InternationalFactoring）:

指出口商在采用赊销（O/A）、承兑交单（D/A）等信用方式向进口商销售货物时，由出口保理商和进口保理商基于应收账款转让而共同提供的包括应收账款催收、销售分户账管理、信用风险担保以及保理预付款等服务内容的综合性金融服务。

提货担保是指银行根据客户（开证申请人）的要求，为其开立信用证后，在进口货物先于承运货物提单到达时，为客户先行提货而向承运人（船公司或其他运输公司）出具的书面保证书。

外汇资金,即期结售汇远期结售汇人民币掉期业务外汇买卖,即期结售汇,1.结汇。

外汇收入所有者将其外汇收入出售给外汇指定的银行，外汇指定银行按一定汇率付给等值的本币。

2.售汇。

外汇指定银行将外汇卖给用汇单位，按一定的汇率收取本币的业务。

3.期限。

即期结售汇业务的交割日为交易日后的第一个工作日。

4对公即期结售汇业务包括“开收盘”、“报价”、“建立”、“授权”、“成交”和“授权后处理”“批处理”等环节，系统对每一环节都采取了相应的控制措施。

5案例。

某出口公司11月10日收到1000万美元货款，向我行申请结汇，我行按当日交易时点的即期结汇价7.0543进行交易，客户支付我行1000万美元，我行支付客户7054.30万元人民币。

即期结售汇,直通式平盘：

在客户结售汇交易发生时，DCC系统确定总分行平盘价格和客户价格，计算总行头寸，进行帐务处理，头寸从交易发起经办机构直接进入总行头寸表。

日终批处理，系统自动进行结售汇平盘和资金交割。

结售汇牌价：

银行挂牌汇率，一日多价发布模式，每6秒刷新一次报价。

浮动汇价：

需要交易网点A级主管授权价格；成交价：

需要一级分行头寸机构授权价格。

锁定价格：

系统还提供了按锁定价格与客户成交的特殊业务处理，即柜员在建立时锁定与客户的交易价格，确认成交后按锁定价格与客户成交，按确认成交时总行报价作为交易行与分行、分行与总行的平盘价。

远期结售汇业务,远期结售汇业务是客户与银行以约定的时间、金额和汇率进行的人民币与外币之间的兑换。

缴纳保证金，人民币或外币均可，保证金起始金额为远期交易金额的3%或上浮。

汇率风险和违约风险对未到期头寸进行重估，未到期交易可能被强制平仓。

案例。

晨星公司欲将其持有的某公司股权转让给美国联兴公司，协议收购金额为1亿美元，收购资金将在三个月后汇入，为避免汇率风险，2008年11月20日，晨星公司向我行申请三个月远期结汇交易，锁定汇率7.1480。

11月20日,三个月远期结汇价格为7.1480，交割日为2009年3月20日,届时晨星公司将支付1亿美元，我行向晨星公司支付人7.1480*USD100,000,000=RMB714,800,000。

晨星公司已经在7.1480汇率水平上锁定了收益，规避了人民币升值的风险,如果美元升值呢？

人民币掉期业务,掉期业务是客户通过两笔金额相同，方向相反，到期日相同的人民币对外币的兑换。

掉期交易包括两种类型：

一是客户近端交易为结汇，远端交易为售汇；二是客户近端交易为售汇，远端交易为结汇。

案例。

某客户获得了一笔外汇收入，预计3个月后使用。

客户现在需要人民币支付工资。

该客户则可与银行叙作一笔3个月近端卖出外汇，远端买入外汇的掉期交易。

通过掉期交易，客户获得了人民币经营资金，同时在远端买入外汇时也没有汇率风险。

外汇买卖,是指不同货币之间按照一定的汇率所进行的交换。

1.直接标价法：

是以本国货币来表示每一单位外国货币的价格。

在国际外汇市场上，大多数的汇率报价方式采用直接标价法。

例如:

1USD=7.1032CNY2.间接标价法:

每一单位的本国货币折合若干外国货币,本国货币的地位是商品,而外国货币是价格。

主要用途：

1.货币兑换：

帮助客户抓住适当的市场机会，及时转换可自由兑换货币的币种，满足客户国际支付结算的需要，或调整外汇头寸结构；2.买卖获利：

通过适当时机不同币种间的兑换，客户可以在承担一定风险的基础上，获得汇差带来的收益。

外汇买卖,即期外汇买卖案例。

某公司需在星期三归还某外国银行美元贷款100万，而该公司持有日元，它可以在星期一按1美元116日元的即期汇率向我行购入美元100万，同时出售日元。

星期三，该公司将1亿1600万日元交付给我行；同时我行将100万美元交付给公司，该公司便可将美元汇出以归还贷款。

远期外汇买卖案例。

A公司主要出口对象在日本和拉美，收到的货币以日元、瑞士法郎和欧元为主，而近期，这些货币的价格波动剧烈，给公司造成很大风险。

别的不说，资产负债表货币“汇兑损益调整”科目余额的大起大落也让公司财务心跳不已。

公司可将预计三个月后收到的一笔14.5亿日元按照目前远期市场行情115.85卖出，卖得美元12,516,185，成功锁定汇率成本，规避了市场汇率波动的风险。

谢谢,