应付账款系统PPT.ppt

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第八章应付款管理系统,一、系统初始设置二、日常业务处理三、账表管理及期末处理四、其他处理黄雅莲李燕苗,应付款管理系统的主要功能,1.设置：

初始设置，分类体系，编码档案，单据设计，单据编号设置，期初余额等系统基本数据信息资料。

2.日常处理：

包括应付单据处理，付款单据处理，核销处理，票据管理，转帐制单等功能。

3.单据查询：

查询各种发票，应付单，付款单。

4.账表管理：

可以查询各种往来帐簿。

5.其它处理：

可以进行月结帐。

系统设置1.选项设置运行本系统前，应先设置运行所需要的账套参数。

以便系统根据所设定的选项进行相关的处理。

操作步骤：

（1）在“系统菜单”的”设置”中选中“选项”。

（2）在“账套参数”中选择应付款核销方式：

有二种方式即按单据，按产品。

可选“按单据”。

（3）选择单据审核日期依据：

有单据日期，业务日期两种。

可选“单据日期”。

（4）选择汇兑损益方式：

有外币结清，月未处理两种。

可选“月未处理”。

（5）应付账款核算类型：

选取“详细核算”；（6）最后单击“确定”完成账套参数设置。

单击设置/选项,单击编辑,输入欲设置的内容,单击确定,2初始设置指用户在应用应付款管理系统之前进行的初始设置，它包括单据类型的设置、凭证科目的设置、账龄区间设置、报警级别的设置。

（一）基本科目设置操作步骤在“初始设置”上单击“设置科目”中的“基本科目设置”；输入常用的核算本位币：

应付账款2121，采购科目121101，采购税金科目21710101，银行承兑科目2111，商业承兑科目2111，现金折扣科目5503，票据利息科目5503等。

基本科目设置时输入的科目必须是总账系统中的末级科目，输入的应付科目，应付票据科目，预付科目必须是已在总账系统中被设置为“供应商住来”的会计科目。

（2）控制科目设置操作步骤选择“初始设置”下的“设置科目”中的“控制科目设置”；输入相应的应付科目，预付科目。

（3）产品科目设置操作步骤在“初始设置”下的“设置科目”中的“产品科目设置”；输入“采购科目121101，应交增值税21710101科目”。

单击设置/初始设置,输入相应的会计科目,期初余额输入通过期初余额功能，用户可将正式启用账套前的所有应付业务数据录入到系统中，作为期初建账的数据，系统即可对其进行管理，这样既保证了数据的连续性，又保证了数据的完整性。

当初次使用本系统时，要将上期未处理完全的单据都录入到本系统，以便于以后的处理。

当进入第二年度处理时，系统自动将上年度未处理完全的单据转成为下一年度的期初余额。

在下一年度的第一个会计期间里，可以进行期初余额的调整。

（1）操作流程:

录入期初余额，包括未结算完的发票和应付单、预付款单据、未结算完的应付票据。

这些期初数据必须是账套启用会计期间前的数据。

（2）录入期初采购专用发票,单击设置/期初余额,输入查询条件,单击确认,单击增加,输入单据类别信息,单击确认,单击增加,输入专用发票的表头内容,双击输入表体内容,单击保存,单击增加,选择单据类别为应付单,单击确认,（3）录入期初应付单,输入应付单内容,单击保存,第二节应付款管理系统日常处理,一、日常处理二、其他处理,一、日常处理,日常处理是应付款管理系统的重要组成部分，是经常性的应付业务处理工作。

日常业务主要完成企业日常的应付/付款业务录入、应付/付款业务核销、应付并账、汇兑损益等的处理，及时记录应付、付款业务的发生，为查询和分析往来业务提供完整、正确的资料，加强对往来款项的监督管理，提高工作效率。

有关功能.单据处理功能：

单据录入、单据管理。

解决增删改单据和查询、审核单据的工作。

单据核销工作：

手工核销、自动核销。

.应付转账功能：

进行应付冲应付、预付冲应付、应付冲应收、红票对冲等操作。

.汇兑损益功能：

解决有外币业务核算时的汇兑损益处理工作。

.制单处理功能：

对各个业务处理提供制单的功能，并传递给总账。

.票据管理功能：

提供对银行承兑汇票和商业承兑汇票进行管理。

.,（三）应付单据处理1、操作流程在“应付单据录入”中点击“增加”按钮，可录入应付单据。

.确认正确后，可以点击“审核”按钮对其进行审核，也可在“应付单据审核”处进行批审核。

.在对应付单据进行了审核后，系统会询问是否要立即制单。

若选择是，则立即显示当前单据的凭证界面；如果不想立即制单，则可以在制单处理功能中集中处理，则选择否，回到当前单据卡片界面，只是该应付单据处于已经审核状态。

.,

（2）应付单据录入,单击日常处理/应付单据处理/应付单据录入,输入单据类别,单击确认,输入采购专用发票的内容,单击保存,3、应付单据审核主要提供用户批量审核。

系统提供用户手工审核、自动批审核的功能。

在“应付单据审核“界面中显示的单据包括全部已审核、未审核的应付单据，包括从采购管理系统传入的单据。

作过后续处理如核销、制单、转账等处理的单据在”应付单据审核”中不能显示。

对这些单据的查询，可在“单据查询”中进行。

批审中也可以进行新增单据、单据修改，批量删除等操作，其约束条件与应付单据录入同。

单击审核,单击是,（四）付款单据处理付款单据处理主要是对结算单据（付款单、收款单即红字付款单）进行管理，包括付款单、收款单的录入、审核。

.应付款管理系统的付款单用来记录企业所支付的款项。

.应付款管理系统的收款单用来记录发生采购退货时，企业所收到的供应商退款。

1、操作流程点击“增加“按钮，可录入付款单或收款单。

单击“审核”制单。

单击“核销”进行核销处理。

在付款单及原始的发票、应付单都已制单后，且核销双方的控制科目不同时，可以在“制单处理”节点对核销处理进行制单。

单击日常处理/付款单据处理/付款单据录入,单击增加,输入付款单内容,单击保存,3、付款单据审核主要完成付/收款单的自动审核、批量审核功能。

只有审核后的单据才允许进行核销、制单等处理。

在“付款单据审核”界面中显示的单据包括全部已审核、未审核的付款单据。

余额=0的单据在“付款单据审核”中不能显示。

对这些单据的查询，可在“单据查询”中进行。

在付款单据审核列表界面，用户也可在此进行付款单、收款单的增加、修改、删除等操作。

单击审核,单击是,（五）核销处理核销处理指用户日常进行的付款核销应付款的工作。

单据核销的作用是处理付款核销应付款，建立付款与应付款的核销记录，监督应付款及时核销，加强往来款项的管理。

.手工核销，用户手工确定系统内付款与应付款的对应关系，选择进行核销。

通过本功能可以根据查询条件选择需要核销的单据，然后手工核销，加强了往来款项核销的灵活性。

.自动核销，系统自动确定系统内付款与应付款的对应关系，选择进行核销。

通过本功能可以根据查询条件选择需要核销的单据，然后系统自动核销，加强了往来款项核销的效率性。

自动核销业务操作提示：

业务财务会计应付款管理核销处理自动核销，出现核销报告后直接关闭即可。

单击核销,输入结算金额,单击保存,（六）票据管理对银行承兑汇票和商业承兑汇票进行管理，包括：

.记录票据详细信息、.记录票据处理情况1、操作流程:

.当支付给供应商承兑汇票时，将该汇票录入应付系统的票据管理中。

.系统自动在付款单据录入中增加一结算方式为承兑汇票的付款单，可以在“付款单据录入”中进行查询，并可以与应付单据进行核销勾对。

在票据管理中，可以对该票据进行计息、结算、转出等处理。

提示：

.如果要进行票据科目的管理，必须将应付票据科目设置为应付受控科目。

2、票据录入操作,单击票据管理,输入票据查询信息,单击确认,单击增加,输入票据内容,单击确认,（七）转帐处理.应付冲应付：

是指将某一供应商的应付账款转入另一供应商账中。

通过本功能将应付款业务在供应商之间进行转入、转出，实现应付业务的调整，解决应付款业务在不同供应商间入销户或合并户问题。

.预付冲应付：

可将预付供应商款项和所欠供应商的货款进行转账核销处理。

.应付冲应收：

是用对某供应商的应付账款，冲抵对某客户的应收账款。

.红票对冲是：

指将同一供应商的红票和其蓝字发票进行冲销。

1、预收冲应收操作步骤：

在“日常处理”中选取”转账处理”中的“预收冲应收”；点击“预收款”页签,参照输入“客户名”；单击“过滤”按钮，系统会将客户所有满足条件的预收款的日期，转帐方式，金额等列出，在转帐金额一栏输入每一笔预收款的冲抵金额或单击“全选”按钮;单击“应收款”页签，选取部门和业务员；单击“进滤”按钮，系统会将该客户所有满面足条件中的应收款的单据类型，编号，日期，金额，转帐金额等项目列出.在转帐金额一栏里输入每一笔应有尽有收款的转帐金额；输入完有关预收款和应收款的的信息后，按“确认”系统会自动地将两者对冲。

2、应收冲应付：

同应收款管理系统3、红票对冲：

同应收款管理系统,（八）制单处理制单即生成凭证，并将凭证传递至总账记账。

系统对不同的单据类型或不同的业务处理提供实时制单的功能；除此之外，系统提供了一个统一制单的平台，可以在此快速、成批生成凭证，并可依据规则进行合并制单等处理。

其他处理,主要包括取消操作，月末结帐，取消月帐。

如果已经确认本月的各项处理已经结束，可以选择执行月末结帐功能。

当执行了月末结帐功能后，该月将不能再进行任何处理。

月末结帐操作步骤：

点击“其它处理”中的“期末处理”的”月末结帐”选择结帐月份，双击“结帐标志”一栏，标志选择该月进行结帐。

单击“下一步”按，系统将月末结帐的检查结果列示。

本章小结,应付款管理系统主要用于核算和管理客户的往来款项。

该系统以发票、费用单、其他应付单等原始资料为依据，记录销售业务、采购业务及其他业务所形成的往来款项，处理应收款项收回、坏帐、转帐等情况，处理应付款项支付、转帐等情况。

应付款管理系统初始化设置包括帐套参数和基础设置两部分。

基础设置主要有科目设置、帐龄区间设置、报警级别设置、单据类型设置、存货分类、存货档案、地区分类、供应商档案、录入期初余额等操作。

应付款系统的日常处理主要是单据录入、单据结算、转帐处理、月末结帐、填制记帐凭证、单据查询等查询与分析的操作方法。

谢谢,