中央企业发展战略与规划编制大纲.docx
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中央企业发展战略与规划编制大纲
附件1
中央企业发展战略与规划编制大纲
一、企业现状与发展环境
（一）基本情况
1.概况总经办
包括企业发展的历史沿革、现状综合描述，重点包括资产规模、产权结构、业务范围等。
2.组织机构总经办签头、人力资源部
文字叙述和列明企业组织结构图。
3.法人治理结构总经办
文字叙述或图表。
说明目前企业组织形式（是按公司法还是企业法注册的）、法人治理结构的状况，包括重大问题决策层、决策层、执行层、监督层、咨询层的层级和权责关系等。
4.二级企业（公司）基本情况财务部
文字叙述和表格。
表1-12013年二级企业（公司）基本情况
企业（公司）
名称
产权状况
是否上市公司
资产总额（万元）
净资产（万元）
国有资产权益（万元）
在职职工人数
（人）
所在国家或地区（省、市）
属性
比重（％）
1
2
……
总计
注：
产权状况属性指企业（公司）属全资、控股（绝对控股、相对控股）或参股
5.主要经济指标财务部
包括本规划期之前三年的主要财务数据。
表1-22011-2013年主要财务数据
年度
XXXX年
XXXX年
XXXX年
主营业务收入（万元）
利润总额（万元）
净利润（万元）
资产总额（万元）
国有资产总量（万元）
负债总额（万元）
净资产（万元）
所有者权益（万元）
成本费用总额（万元）
人工成本（万元）
在岗职工（人）
净资产收益率（％）
总资产报酬率（％）
国有资产保值增值率（％）
年度科技支出总额（万元）
技术投入比率（％）
……
6.企业主要业务构成情况财务部
表1-32013年企业业务构成表
业务分类名称
资产
主营业务收入
利润总额
在职职工
（人）
数量（万元）
比重（％）
数量
（万元）
比重（％）
数量（万元）
比重（％）
主业：
板块1（名称）
板块2（名称）
……
非主业：
板块1（名称）
板块2（名称）
……
7.其他情况总经办汇集、相关部门补充
文字叙述和表格。
（二）企业发展环境分析
1.宏观环境分析总经办签头、财务、科研、生产管理部、等部门协助提供。
包括法律、政策、经济、科技等与企业发展相关的国内外环境分析。
2.企业所在领域的国内外现状和发展趋势分析总经办汇总、科研部、生产管理部协助提供分析资料。
包括产业结构调整、重组、技术发展趋势等。
3.企业主业和主导产品国内外市场分析财务部签头商营销中心等相关部门提供，生产管理部配合。
包括主要产品（服务）的国际国内市场需求预测、市场份额（市场占有率）等。
（三）竞争力分析
分析企业的发展条件及与竞争对手在主业方面的优劣势、面临的发展机遇和挑战等。
1.企业发展条件对比分析总经办汇总、财务部（含销售业务）、人力资源部、科研开发部、生产管理部提供相对应内容的分析。
本企业与国际国内对标企业在体制、机制、地域、资源控制能力、管理、人才、技术、营销等方面的比较分析。
2.企业主要经济技术指标对标财务部
表1-4企业与国内外对标企业同期主要指标对标
企业名称
对标企业1
对标企业2
本企业
年度
XXXX年
XXXX年
XXXX年
国际权威机构排名情况
资产总额（亿美元）
销售收入（亿美元）
利润总额（亿美元）
所有者权益（亿美元）
雇员（职工）（人）
净资产收益率（％）
全员劳动生产率（美元/人）
技术投入比率（％）
主要专业技术经济指标1
主要专业技术经济指标2
主要专业技术经济指标3
……
注：
若对标企业同期指标难以收集，所选用指标应注明时间（年份）
3.核心竞争力分析总经办汇总、财务部、科研开发部、生产管理部、财务部、党群工作部提供。
包括企业的资源获取能力、成本控制能力、自主知识产权与技术控制能力（包括专利、发明专利和专有技术）、企业文化和可持续发展能力等。
4.存在的主要问题总经办汇总，相关部门提供。
文字叙述和表格。
二、发展战略与指导思想科研开发部签头
（一）企业战略定位与战略描述
（二）企业发展指导思想
三、企业发展规划目标科研开发部
（一）中长期规划目标
（二）五年发展目标及年度目标分解
1.总体目标
文字叙述。
2.主业结构调整目标
文字叙述和表格，其中主业构成填报表3-1。
财务部
表3-12025年末主业构成表
业务分类名称
资产
主营业务收入
利润总额
在职职工
（人）
数量（万元）
比重（％）
数量
（万元）
比重（％）
数量（万元）
比重（％）
主业：
板块1（名称）
板块2（名称）
……
非主业：
板块1（名称）
板块2（名称）
……
3.主要经济指标
填报表3-2、表3-3。
表3-2 （十三五年滚动规划期）主要产品（业务）量
生产管理部
序号
产品（业务）名称
单位
数量
XXXX年
XXXX年
XXXX年
1
2
3
……
表3-3 （十三五滚动规划期）主要经济指标财务部
年度
XXXX年
XXXX年
XXXX年
主营业务收入（万元）
利润总额（万元）
净利润（万元）
资产总额（万元）
国有资产总量（万元）
净资产（万元）
所有者权益（万元）
成本费用总额（万元）
人工成本（万元）
在岗职工（人）
总资产报酬率（％）
净资产收益率（％）
资产负债率（％）
国有资产保值增值率（％）
固定资产投资总额（万元）
年度科技支出总额（万元）
技术投入比率（％）
年度经营业绩考核指标1
年度经营业绩考核指标2
年度经营业绩考核指标3
……
4.产权结构调整目标财务部
说明集团及重要子企业产权结构调整目标。
5.产品结构调整目标生产管理部
简要文字叙述和填报表3-4。
表3-4 （五年滚动规划期）主要产品（业务）的市场目标
主要产品
（业务）名称
国内市场
出口（海外业务）
XXXX年（规划期第一年）
XXXX年（规划期第五年）
XXXX年（规划期第一年）
XXXX年（规划期第五年）
数量
市场占有率
排名
数量
市场占有率
排名
数量
比重（%）
数量
比重（%）
产品（业务）1
产品（业务）2
……
注：
比重为出口产品（业务）占企业该项产品（业务）总量的比重。
6.企业组织结构调整目标人力资源部
文字叙述和表格，说明组织结构调整方向、目标。
7.企业技术进步指标科研开发部
文字叙述和表格，说明技术进步方向、目标。
8.人力资源目标人力资源部
简要文字叙述。
9.投资风险控制目标财务部
（1）资产负债率控制目标
文字简要叙述和图表，要求企业在对其自身资产负债率进行分析的基础上，提出本企业在规划期内的资产负债率控制区间目标。
例：
某企业规划期内资产负债率控制区间图
注：
绿灯区为企业正常投资区。
黄灯区为企业投资的预警区，在此区间内应慎重投资。
即企业资产负债率在此区间内时，对投资来源中增加负债部分进行分析，企业应慎重考虑负债率提高问题。
红灯区为企业投资的严格控制区，原则上在投资时不应形成新的负债。
（2）非主业投资控制目标
企业应根据当前所在行业发展情况、趋势和企业自身发展情况与阶段，提出本企业规划期内非主业及非主业投资控制水平。
例：
某企业提出在规划期内，非主业资产占企业总资产的比重不超过10%，用于非主业投资占企业总投资的比重不超过5%。
四、五年滚动发展规划期内调整重点与实施计划
（一）发展调整重点总经办签头，财务部、科研开发部、后勤保卫部、工程项目部、工程服务部提供。
除列明主营业务发展重点外，还应包括企业改革、改组、改造与加强管理的内容。
（二）实施计划
1.体制、机制创新计划总经办
文字叙述主要内容。
2.组织结构调整和资源优化计划总经办签头，人力资源部、财务部、后勤保卫部、生产管理部等相关部门（如涉及）提供。
文字叙述主要内容和表格，包含兼并重组内容。
3.产业和产品结构调整计划生产管理部
文字叙述主要内容和表格。
4.投融资计划工程项目部签头，财务部配合。
文字叙述主要内容和表格，其中投资计划分年度填报表4-1、表4-2、表4-3和表4-4。
表4-1（五年滚动规划期内）年度投资计划情况表金额单位：
万元
年度
计划总投资
按投资方向分
按项目阶段分
按资金来源分
备注
主业
非主业
新开工
续建
自有资金
贷款
其他
XXXX年
XXXX年
XXXX年
合计
表4-2（五年滚动规划期内）年度主业重大投资项目计划表
年度：
（XXXX年）
编号
项目名称
项目主要内容
总投资（万元）
其中：
自有资金（万元）
起始时间
完成时间
投资收益率（%）
1
2
3
……
合计
5.自主创新与科研开发计划科研开发部
文字叙述企业开展自主创新与科研工作方面的主要内容，包括科技投入计划、研发机构建设、知识产权保护等方面的内容。
6.国际化经营计划总经办
文字叙述企业“走出去”，利用两种资源、开拓两个市场的计划。
7.企业文化建设及其他计划党群工作室
文字简要叙述。
五、规划实施的保障措施及建议总经办签头，相关部门配合。
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