会计电算化教学软件操作教程广东省.docx
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会计电算化教学软件操作教程广东省
会计电算化通用教学软件操作教程
2011-05-07
1、以系统管理员（Admin）的身份注册系统管理。
启动系统管理系统注册管理员：
admin密码：
空
2、增加操作员。
编号
姓名
口令
001
赵超
1
002
王刚
2
权限操作员增加
3、设置账套信息。
为北京友联科技有限责任公司建立666号账套。
启用日期为2006年1月。
4、设置单位信息。
单位名称：
北京友联科技有限责任公司；
简称：
友联科技
5、确定核算类型
本币代码：
RMB
本币名称：
人民币
企业类型：
工业
行业性质：
新会计制度科目
账套主管：
[001]赵超
不选中“按行业性质预置科目”
6、确定分类信息。
假设对客户、供应商、存货不分类，有外币核算。
7、确定编码方案。
假设科目编码级次为4—2—2—2—2，其他编码级次采用默认值。
8、设置数据精度。
所有小数位均设置为2位。
9、启用总帐子系统。
3——9操作步骤如下：
账套建立账套号：
666账套名：
北京友联科技有限责任公司启用时间：
2006年1月点击下一步填好单位名称和简称下一步修改行业性质（选“新会计制度科目”）账套主管：
001，赵超不选择‘“按行业性质预置科目”下一步选中“有无外币核算完成点击是可以创建”第一级3改为4确认确认成功点击“是”选中“GL”日历：
一月一日2006确定是退出
10、设置编号为“002”的操作员“王刚”具有“总帐”、“财务报表”、“现金管理”的全部权限。
权限权限选择666账套王刚增加双击：
总帐、UFO报表、现金管理确定退出
★一个账套可以设定多个账套主管，账套主管自动拥有该账套的所有权限。
11、以“赵超”的身份注册进入会计电算化通用教学软件。
启动会计电算化通用教学软件进入注册（控制台）用户名：
001密码：
1账套：
666（北京友联科技）会计年度：
2006日期：
2006-01-01
12、按以下资料设置部门档案。
部门编码
部门名称
部门编码
部门名称
1
管理部
2
财务部
3
采购部
4
销售部
基础设置机构设置部门档案增加输入数据单击“保存”
13、按以下资料设置职员档案。
职员编号
职员名称
所属部门
101
李同
管理部
001
赵超
财务部
002
王刚
财务部
301
赵海
采购部
401
刘刚
销售部
基础设置机构设置职员档案增加输入数据按回车键保存退出
14、按以下资料设置客户档案。
客户编码
客户名称
客户简称
地址
邮政编码
001
北京育新小学
育新小学
北京市海淀区开拓路15号
100011
002
天津宏达公司
宏达公司
天津市和平区胜利路2号
200022
基础设置往来单位客户档案点击“无分类”增加输入相关信息保存退出
15、设置供应商档案。
供应商编码
供应商名称
供应商简称
地址
邮编
001
北京讯达有限责任公司
北京讯达
北京市海淀区小营路5号
100022
002
深圳华光软件公司
深圳华光
深圳市新华区南京路4号
500055
基础设置往来单位供应商档案点击“无分类”增加输入相关信息保存退出
16、设置外币及汇率。
币符：
USD币名：
美元固定汇率8.5
基础设置财务外币种类币符：
USD币名：
美元确认固定汇率记账汇率：
8.5回车确认退出
17、设置结算方式。
结算方式编码
结算方式名称
票据管理
1
现金
否
2
支票
否
3
其他
否
基础设置收付结算结算方式增加输入资料保存退出
18、按以下资料增加会计科目。
科目名称
辅助核算
科目类型
方向
币别计量
期初余额
现金（1001）
日记
资产
借
5000
银行存款（1002）
银行日记
资产
借
125000
工行存款（100201）
银行日记
资产
借
80000
中行存款（100202）
银行日记
资产
借
美元
45000
应收账款（1131）
客户往来
资产
借
30000
其他应收款（1133）
个人往来
资产
借
2000
库存商品（1243）
资产
借
155000
硬件（124301）
数量核算
资产
借
台
90000
软件（124302）
资产
借
65000
固定资产（1501）
资产
借
228000
累计折旧（1502）
资产
贷
45000
短期借款（2101）
负债
贷
55000
应付账款（2121）
供应商往来
负债
贷
25000
应交税金（2171）
负债
贷
应交增值税（217101）
负债
贷
进项税（21710101）
负债
贷
销项税（21710102）
负债
贷
实收资本（3101）
权益
贷
300000
利润分配（3141）
权益
贷
120000
未分配利润（314115）
权益
贷
120000
本年利润（3131）
权益
贷
主营业务收入（5101）
损益
贷
主营业务成本（5401）
损益
借
营业费用（5501）
损益
借
管理费用（5502）
损益
借
工资（550201）
部门核算
损益
借
办公费（550202）
部门核算
损益
借
差旅费（550203）
部门核算
损益
借
其他（550204）
部门核算
损益
借
基础设置财务会计科目单击“不预置”增加输入数据
★必须选择“不预置”，如选择“预置”，只有把账套删除重来。
★“现金”只点“日记账”；“银行存款”要点击“日记账和银行账”
★在录入会计科目时，要小心并反复检查。
★随时可以增加科目
19、指定“现金”和“银行存款”会计科目。
基础设置财务会计科目编辑指定科目现金总帐科目现金“＞”，同理，指定银行存款确定
20、设置凭证类别。
凭证类别
限制类型
限制科目
收款凭证
借方必有
1001，100201，100202
付款凭证
贷方必有
1001，100201，100202
转帐凭证
凭证必无
1001，100201，100202
基础设置财务凭证类别收、付、转确定输入资料退出
21、按18题的表格录入总帐期初余额。
总帐设置期初余额输入金额按回车确认
22、辅助科目期初余额录入。
会计科目：
1131应收账款
日期
客户
摘要
方向
金额
2005—12—31
育新小学
销售商品
借
30000
会计科目：
1133其他应收款
日期
部门
个人
摘要
方向
起初余额
2005—12—25
管理部
李同
出差借款
借
2000
会计科目：
2121应付账款
日期
供应商
摘要
方向
金额
2005—12—20
北京讯达
购买商品
贷
25000
双击“应收账款”绿色栏增加输入相关信息退出；同理输入其他科目余额。
★当不想输入某项内容而系统又提示必须输入时，可以按ESC键取消输入。
此操作在本软件中很多地方是适用的。
23、试算平衡。
在期初余额录入中点击“试算”：
借500，000=贷500，000确认
24、录入记账凭证。
总帐凭证填制凭证增加
★凭证输入必须按时间先后顺序录入
★共11笔凭证。
付：
3；收：
2；转：
6
★科目编码必须是末级的科目编码，既可手工输入，也可选择输入。
★金额不能为“零”，红字以“-”表示。
1）、1月3日销售部购买了500元的办公用品，以现金支付，附单据一张，摘要为购办公用品。
借：
营业费用（5501）500
贷：
现金（1001）500
2）、1月5日财务部从工行提取现金9000元，作为备用金。
支票号111，摘要：
提现。
借：
现金（1001）9000
贷：
银行存款——工行存款（100201）9000
3）、1月7日采购部采购电脑10台，每台不含税价为40000元，货款以银行存款支付，支票号114，摘要购电脑。
借：
库存商品——硬件（124301）40000
应交税金——应交增值税——进项税额（21710101）6800
贷：
银行存款——工行存款（100201）46800
4）、1月11日销售部收到北京育新小学转来一张转帐支票，支票号113，金额30000元，用以偿还前欠货款（即摘要为收到货款）。
借：
银行存款——工行存款（100201）30000
贷：
应收账款（1131）30000
5）、1月11日收到大洋集团投资资金20000美元，汇率1：
8.5。
摘要：
收到投资。
借：
银行存款——中行存款（100202）170000
贷：
实收资本（3101）170000
6）、1月12日采购部从深圳华光盛软件公司购入“轻松英语”光盘500张，不含税单价为10元，货税款暂欠，商品已验收入库。
适用税率17%。
摘要：
购光盘。
借：
库存商品（124302）5000
应交税金——应交增值税——进项税额（21710101）850
贷：
应付账款（2121）5850
7）、1月16日管理部李同出差归来，报销差旅费2000元。
摘要：
报销差旅费。
借：
管理费用——差旅费（550203）2000
贷：
其他应收款（1133）2000
8）、1月23日销售部售给天津宏达公司A软件100套，每套不含税价为200元，货款未收。
适用税率：
17%，摘要：
售A软件，款未收。
借：
应收账款（1131）23400
贷：
主营业务收入（5101）20000
应交税金——应交增值税——销项税额（21710102）3400
9）、1月31日结转A软件产品销售成本。
数量：
100套，单价：
80元。
摘要：
结转A软件成本。
借：
主营业务成本（5401）8000
贷：
库存商品（124302）8000
10）、1月31日，结转收入和费用。
摘要：
结转收入和费用。
借：
主营业务收入（5101）20000
贷：
本年利润（3131）9500
主营业务成本（5401）8000
管理费用——差旅费（550203）2000
营业费用（5501）500
11）、1月31日，结转本年利润。
摘要：
结转本年利润。
借：
本年利润（3131）9500
贷：
利润分配——未分配利润（314115）9500
25、查询未记帐的凭证。
总帐凭证查询凭证根据条件查询确认双击某一凭证就可以显示
26、更换审核的操作员，以“王刚”的身份重新注册会计电算化通用教学软件。
文件重新注册进入“注册控制台”账套：
666会计年度：
2006日期：
2006，01，31用户名：
002确认
27、审核凭证。
总帐凭证审核凭证凭证类别：
默认确认双击要审核的凭证无误后单击审核依次审核下一张审核完退出。
★作废凭证不能被审核，也不能被标错
★审核人和制单人不能是同一个人，凭证一经审核，不能被修改、删除，只有取消审核签字后才可修改或删除，已标记作废的凭证不能被审核，需先取消作废标记后才能审核。
28、记帐。
对24题录入的凭证进行记账。
总帐凭证记帐全选下一步下一步记帐确认：
（注：
借500，000=贷500，000）确定
★第一次记帐时，若期初余额试算不平衡，不能记帐
★上月未结帐，本月不能记帐
★未审核凭证不能记帐，记帐范围应小于等于已审核范围
★记帐过程一旦断电或其他原因造成中断后，系统将自动调用“恢复记帐前状态”恢复数据，然后再重新记帐
★
29、明细帐的查询。
查询2006年1月份“应收账款明细帐”
查询2006年1月份“应收账款总账”
总帐帐簿查询明细帐按科目范围查：
月份：
2006，01确认。
。
单击“总帐”可查三栏式总帐退出
30、部门总帐的查询。
查询“管理部—差旅费”
总帐辅助查询部门总帐部门三栏总帐科目：
“550203差旅费；部门：
管理部”确定
31、结帐。
对2006年1月份总账进行结账。
总帐期末结帐月份：
2006，01下一步对账下一步结帐
★结帐只能有结帐权限的人进行
★结帐前，系统要进行数据备份
注意：
报表前的操作
财务报表确定关闭新建（默认report1）
32、设置报表尺寸：
11行4列。
格式表尺寸行11列7确认
33、定义两个组合单元。
定义“A1：
D1”和“A2：
D2”两个组合单元。
选中“A1：
D1”区域格式组合单元整体组合
同理“A2：
D2”
34、画表格线。
范围是A3：
D11。
选中“A3：
D11”区域格式区域画线网线确认
35、输入下面的报表项目。
直接输入（同Excel操作）
资产负债表（简易）
编制单位：
友联科技单位：
元
资产
期末数
负债及所有者权益
期末数
货币资金
短期借款
应收账款
应付账款
其他应收款
应交税金
库存商品
负债合计
固定资产
实收资本
减：
累计折旧
未分配利润
固定资产净值
所有者权益合计
合计
合计
36、定义所有行高和列宽。
（行高：
7；列宽：
30）
选中所有行、列格式行高：
7；同理列宽：
30
★行高、列宽的单位为毫米
37、设置单元风格。
标题文字：
黑体、14号、居中。
选中“A1”格式单元格属性字体图案：
字体：
黑体，字号：
14对齐：
居中（都选）确定
38、设置关键字。
（年、月、日）
选中“B2”数据关键字单击“年”确定。
同理：
月、日
39、调整关键字位置。
年“－10”月“15”日“40”
数据关键字偏移输入相关资料确定
40、设置报表计算公式：
选中“B4”即货币资金期末数数据编辑公式单元公式定义公式按公式录入确认
同理输入其他公式。
★公式的录入必须在英文状态下输入，否则无效。
★单击“fx”按扭或双击某公式单元或按“=”键，都可以打开“定义公式”对话框
货币资金期末数＝QM（“1001”，月）＋QM（“1002”，月）
应收账款期末数＝QM（“1131”，月）
其他应收款期末数＝QM（“1133”，月）
库存商品期末数＝QM（“1243”，月）
固定资产期末数＝QM（“1501”，月）
累计折旧期末数＝QM（“1502”，月）
固定资产净值期末数＝QM（“1501”，月）－QM（“1502”，月）
资产合计期末数=QM（“1001”，月）＋QM（“1002”，月）+QM（“1131”，月）+QM（“1133”，月）+QM（“1243”，月）+QM（“1501”，月）－QM（“1502”，月）
短期借款期末数＝QM（“2101”，月）
应付账款期末数＝QM（“2121”，月）
应交税金期末数＝QM（“2171”，月）
负债合计期末数=QM（“2101”，月）+QM（“2121”，月）+QM（“2171”，月）
实收资本期末数＝QM（“3101”，月）
未分配利润期末数＝QM（“314115”，月）
所有者权益合计期末数=QM（“3101”，月）+QM（“314115”，月）
负债及所有者权益合计期末数=QM（“2101”，月）+QM（“2121”，月）+QM（“2171”，月）+QM（“3101”，月）+QM（“314115”，月）
41、保存报表。
报表文件名：
资产负债表保存类型：
*．REP
文件保存文件名（资产负债表）
★报表格式设置完以后切记要及时将这张报表格式保存下来，以便以后随时调用
★“.REP”为会计电算化报表文件专用扩展名
42、录入关键字并生成报表。
（2006年1月31日）
数据关键字录入年2006年1月31日确认是
★如果数据关键字录入为灰色时，只要点击编辑格式（数据状态）即
43、报表重算。
数据表页重算是\数据整表重算是
44、以赵超的身份注册会计电算化通用教学软件系统。
45、输出往来帐。
输出“客户往来”和“供应商往来”余额表
输出“客户往来”和“供应商往来”明细帐。
往来帐簿客户余额表客户余额表客户：
育新小学确定确定（此时可以看到宏达公司的余额表）退出
往来帐簿供应商余额表供应商余额表供应商：
北京讯达确定确定（此时可以看到深圳华光的余额表）退出
往来帐簿客户往来明细帐客户明细帐客户：
育新小学确定确定退出同理
46、往来勾对。
对需要进行两清勾对的客户（育新小学）进行勾对。
往来帐簿往来管理客户往来两清客户：
育新小学；截止日期：
2006.1确定两清：
手工点击退出
47、往来帐龄分析。
输入查询条件：
查询科目：
1131
截止日期：
2006-01-31
帐龄期间：
30；60；90；120；365
帐龄分析方法：
按所有往来明细分析
往来帐簿往来管理客户往来账岭分析输入相关数据确定退出
48、打印往来催款单。
客户：
宏达公司
截止日期：
2006年1月31日
不包含两清部分
函证信息：
请贵公司于2006年2月20日前到我财务科进行清账。
预览打印效果
往来帐簿往来管理客户往来催款单输入相关数据确定退出
★引入工资前必须查看“备份数据帐套”的属性是否为只读，若是只读必须
49、以系统管理员Admin身份注册系统管理，引入“工资实验帐套”备份数据，以帐套主管[001]赵超的身份启动会计电算化通用教学软件。
帐套引入教材附录配套试验备份帐套数据工资实验帐套
启动教学软件，就有工资、固定资产栏目
50、建立工资帐套。
工资类别个数：
多个；核算币种：
人民币RMB；要求代扣个人所得税；不进行扣零处理；人员编码长度：
3位；工资帐套的启用日期为“2006—01—01”。
工资选：
多个、人民币下一步点击是代扣税下一步下一步人员编码长度：
3完成–确定---确定
根据提示先在新建工资类别窗口中输入“在职人员”----同54
（若上面的数据没正确，可以在“工资设置选项”更改）
51、设置人员类别：
经理人员，普通员工。
工资设置人员类别设置增加：
输入相关资料返回
★帐套基础信息的设置必须在关闭工资类别的情况下进行
52、按以下资料设置工资项目。
项目名称
类别
长度
小数位数
增减数
基本工资
数字
8
2
增项
奖励工资
数字
8
2
增项
交通补助
数字
8
2
增项
应发合计
数字
10
2
增项
请假扣款
数字
8
2
减项
养老保险
数字
8
2
减项
代扣税
数字
10
2
减项
扣款合计
数字
10
2
减项
实发合计
数字
10
2
增项
请假天数
数字
8
2
其他
工资设置工资项目设置增加输入相关资料确认确认
★上述资料可以直接输入，也可以通过重命名修改资料
53、设置银行名称：
工商银行海淀分理处；账号定长为11。
工资设置银行名称设置增加银行名称：
输入“工商银行海淀分理处”账号定长为11再把其他银行删除是返回
54、建立两个工资类别：
在职人员、退休人员。
工资工资类别新建工资类别输入在职人员下一步选中四个部门完成是
★工资类别建立完后自动打开，若要再建立其他工资类别，应先关掉当前工资类别，然后再建立
★如果在设置中没有显示人员档案和选项，可以点击工资类别，打开工资类别，在职人员就可以了。
、
★若建立工资帐套初始资料需改的，可以通过“工资设置选项”修改
55、打开“在职人员”工资类别。
工资工资类别选择“在职人员”确定
56、在“在职人员”工资类别下，增加人员档案。
人员编号
人员姓名
部门名称
人员类别
账号
中方人员
是否计税
101
李同
管理部
经理人员
20050090001
是
是
201
赵超
财务部
经理人员
20050090002
是
是
202
王刚
财务部
普通员工
2005009003
是
是
301
赵海
采购部
经理人员
20050090004
是
是
302
马慧
采购部
普通员工
20050090005
是
是
401
刘刚
销售部
经理人员
20050090006
是
是
402
孙明
销售部
普通员工
20050090007
是
是
工资设置人员档案增加在基本信息输入相关数据确定
提示：
没有的人员在基础设置的职员档案中增加
57、在“在职人员”工资类别下，选择【例52】中定义的全部工资项目。
工资设置工资项目设置增加单击“名称参照”下拉列表框，选择“基本工资”选项，同理选择其他项目并排序最后“确认”
58、在“在职人员”工资类别下，定义以下工资项目的计算公式。
工资项目
计算公式
请假扣款
请假天数×100
养老保险
（基本工资＋奖励工资）×0.05
交通补助
Iff（人员类别＝“经理人员”，100，50）
工资设置工资项目设置单击公式设置增加选择“请假扣款”，在工资项目中选“请假天数”，在运算符中选“*”，输入100公式确认确认
同理输入相关资料
公式Iff（人员类别＝“经理人员”，100，50）的含义，如果是经理人员交通补贴为100元，否则为50元。
59、基本工资数据输入。
姓名
基本工资
奖励工资
李同
5000
500
赵超
3000
300
王刚
2000
200
赵海
3500
350
马慧
2500
250
刘刚
4000
400
孙明
3000
300
工资业务处理工资变动直接输入数据退出否
提示：
这里只需输入没有进行公式设定的项目，如基本工资、奖励工资和请假天数，其余各项由系统根据计算公式自动计算生成。
60、变动工资数据输入。
01月份工资变动情况如下：
（1）考勤情况：
王刚请假3天。
（2）因销售部市场拓展业绩较好，每人增加奖励工资400元。
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