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论文范文

分类号　　　　　　　　　　　密级

UDC　编号

大学

本科毕业论文

题目对发展我国商业银行中间业务的探讨　

院（系）　　　　　　

专业　　　　　　

年级　　　　

学生姓名　　　　　　　　

学号　　　　

指导教师　　　　　　　　

二○一一年　月日

大学

学位论文原创性声明

本人郑重声明：

所呈交的学位论文是本人在导师指导下独立进行研究工作所取得的研究成果。

除了文中特别加以标注引用的内容外，本论文不包含任何其他个人或集体已经发表或撰写的成果作品。

本人完全意识到本声明的法律后果由本人承担。

学位论文作者签名：

日期：

年月日

学位论文版权使用授权书

本学位论文作者完全了解学校有关保障、使用学位论文的规定，同意学校保留并向有关学位论文管理部门或机构送交论文的复印件和电子版，允许论文被查阅和借阅。

本人授权省级优秀学士学位论文评选机构将本学位论文的全部或部分内容编入有关数据库进行检索，可以采用影印、缩印或扫描等复制手段保存和汇编本学位论文。

本学位论文属于

1、保密□，在_____年解密后适用本授权书。

2、不保密□。

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学位论文作者签名：

日期：

年月日

导师签名：

日期：

年月日

目　　录

内容摘要1

关键词1

Abstract1

Keywords1

一、我国商业银行中间业务的现状2

（一）经营理念有所突破，业务管理不断加强3

（二）中间业务收入达到一定规模3

（三）中间业务品种不断增加，业务量增加3

二、我国商业银行发展中间业务的意义4

（一）中间业务是我国商业银行提高赢利水平的重要手段4

（二）中间业务是我国商业银行拓展其他业务的有力措施4

（三）发展中间业务有利于加快当代中国商业银行经营转型5

（四）发展中间业务是入世后我国商业银行适应竞争形式的要求5

三、商业银行中间业务存在的问题5

（一）中间业务规模小、收益低，对传统业务过度依赖5

（二）中间业务供给不规范5

（三）商业银行对发展中间业务潜在的风险的关注不足6

（四）专业技术和资深人才不到位6

（五）商业银行中间业务的定价机制不完善7

（六）内部管理机制不完善8

四、我国业银行中间业务发展战略8

（一）改善中间业务发展环境8

（二）实行人才科技战略9

（三）加强业务创新，丰富业务品种10

（四）建立科学的中间业务定价策略10

（五）加强商业银行中间业务的风险管理11

（六）建立科学的管理体系11

参考文献13

致谢14

内容摘要：

自银行业全面开放以来,我国商业银行中间业务取得了进一步发展，成为银行收入的主要来源之一，随着中间业务收入大幅提高，中间业务所扮演的角色越来越重要。

十年以来我国的中间业务取得了长足的发展，但由于起点低、起步晚，我国的中间业务还存在这样或那样的不足，要赶超国外成熟度较高的银行，我国的商业银行还有较长的路要走。

本文通过对我国商业银行中间业务现状的分析及所存在问题的探讨，并提出相应的解决对策。

关键词：

商业银行中间业务现状存在问题发展战略

Abstract：

Sincebankingcomprehensiveopensince,ourcountrycommercialbankintermediarybusinessmadefurtherdevelopment,hasbecomeoneofthebank'smainsourceofincome,asmiddlebusinessincomeincrease,theroleoftheintermediarybusinessbecomesmoreandmoreimportant.TheintermediarybusinessinChinasincetenyearshasachievedgreatdevelopment,butbecauseofthelowstartingpoint,latestart,theintermediarybusinessstillexistinthisorthatisinsufficient,tocatchuptotheBanks,foreignmaturityhigherourcommercialbankstillhavealongwaytogo.ThisthesisanalyzescurrentsituationandproblemsofcommercialbanksinChina,thenputsforwardsomecountermeasures.

Keywords:

CommercialbankIntermediarybusinessStatusProblemDevelopmentstrategy

中间业务是指不构成商业银行表内资产和负债，形成银行非利息收入，不需动用银行自己的资产，而是利用自身的技术，信息，设备，机构人员等条件，为客户办理收付及其他委托代理事项、提供各种金融服务的业务。

它有着成本化，风险度小，安全性强，盈利性高的特点。

在办理这类业务时，银行既不是债务人也不是债权人，而是处于受委托代理地位，以中间人身份进行各项业务活动。

银行中间业务基本上都是服务性质的，它既满足了经济社会对商业银行金融服务的需求，又能为商业银行吸引更多顾客，增加其经营利润。

目前我国商业银行已开展中间业务，但是业务品种较为单一，局限于一些传统型的中间业务，涉及面窄，档次普遍较低。

随着商业银行经营国际化，资本证券化，业务表外化三大国际金融趋势的发展，中间业务在现代商业银行结构中的地位日趋重要。

无论从全球发展潮流还是从自身发展要求来看，大力发展中间业务以拓展业务范围，增加收入，提高市场竞争能力，是当今有利于深化我国金融体制改革，促进我国国有商业银行乃至整个银行业及国民经济健康稳定的发展。

一、我国商业银行中间业务的现状

我国银行中间业务发展起步较晚，重视程度也远不如发达市场经济国家。

20世纪九十年代，国内商业银行才真正开始发展中间业务。

由于受传统经营理念的束缚和分业经营的限制，国内商业银行仍倚重传统的存贷业务，中间业务发展的比较缓慢。

我国商业银行长期以来都把存贷业务作为发展的重点，把存贷差看作商业银行的主要利润增长点。

没有站在经营战略的角度把中间业务作为现代经济条件下商业银行发展的三驾马车之一，对金融创新、发展中间业务的思想认识不足，仅仅把中间业务作为资产负债表内业务的附属，作为商业银行的一个附加业务，一直将中间业务作为拓展低成本存款的手段而不是利润的增长点来看待。

与西方国家商业银行相比,我国商业银行中间业务还有相当差距。

西方商业银行把开展中间业务放在和发展资产负债业务相同的地位,大大提高了经营效益,降低了经营风险。

目前,德国商业银行60%以上的收入来自中间业务；美国花旗银行等20家大银行的中间业务占收入比重均在70%以上；英国最大的商业银行巴莱克银行中间业务的利润能弥补全部支出的73%；而我国四大国有商业银行2009年中间业务占其全部收益比重仅为：

中国工商银行约为8.43%,中国农业银行约为17.3%，中国建设银行约为9.45%,中国银行约为13.5%。

近年来，随着金融体制改革的不断深化，商业银行业务经营的方向随着经济金融环境的变化而改变，而中间业务以其“高收益、低风险”的特征，已成为我国商业银行发展的重点。

（一）经营理念有所突破，业务管理不断加强

我国商业银行正在逐步转变经营理念，我国商业银行中间业务作为新的利润增长点。

我国商业银行加强了对中间业务的管理，加大了中间业务的创新和营销力度，加强风险管理,，把中间业务作为辅助性工具转变为直接工具。

（二）中间业务收入达到一定规模

近年度各大银行的业绩预告显示，各大银行预计业绩将出现大幅度增长，提高了银行的手益，大大体现了中间业务的优势。

自2006年以来，我国商业银行的中间业务收入无论是从绝对值还是从占营业收入的百分比都有持续且稳定的增长，发展势头良好。

（三）中间业务品种不断增加，业务量增加

随着经济的迅猛增长和发展，中间业务品种不断增加，我国商业银行在开展结算，汇兑，代理等中间业务的基础上，陆续推出诸如行用卡，信息咨询，租赁，代保管，房地产金融服务、担保、承兑、信用证等一系列新型中间业务，形成了较完备的中间业务产品体系。

虽然我国各家商业银行中间业务发展程度不同，品种数目不一，但是，就已开办的中间业务品种看，基本具备以下几个方面的特征：

（1）支付结算类、银行卡类、代理类和担保类业务品种是我国商业银行中间业务的主体，占总数的绝大部分；承诺类、基金托管类、交易类、咨询顾问类和其它类五类业务品种相对较少；

（2）一般性、传统性服务品种较多，做的较好，理财性、创新性服务品种少；（3）部分品种发展较快,如借记卡业务、代收代付业务、个人外汇买卖业务等；但是，贷记卡业务、国内信用证、贷款承诺、银团贷款安排、企业管理顾问、财务顾问等业务品种发展较慢，尚处于摸索或推广阶段；（4）部分品种影响较大，市场知名度较高，为客户广为熟悉,品牌效应显著；（5）在市场先发的情况下，个别银行在个别品种上已形成或拥有自己的优势。

二、我国商业银行发展中间业务的意义

在我国新的经济和金融形式下，对商业银行来说，大力开拓中间业务，不仅可以改变资产单一的状况，而且具有多方面的现实意义。

（一）中间业务是我国商业银行提高赢利水平的重要手段

随着我国资本市场、保险市场的不断发展，商业银行的发展空间逐渐减小，发展中间业务成为必然选择。

当前我国重点培育资本市场、保险市场，资金分流压力巨大，同时优质客户直接从资本市场筹集资金，商业银行可以选择的优质客户也越来越少，传统的存贷款业务发展空间日益缩小。

中间业务不需占用或少占用商业银行资金，而主要通过为客户服务获得收入，具有风险小、投资少、收益高的特点，在当前信贷资产质量普遍不高的情况下商业银行通过发展中间业务提高经营收入应是一个较好选择。

近二三十年来，世界发达国家商业银行都非常重视开展中间业务，将其称为“黄金业务”，中间业务急剧扩张。

例如美国商业银行的中间业务收入占全部收入的比重由80年代的30%上升到今天的78.4%，美国的摩根银行1998年达到83%，花旗银行达到了80%，日本商业银行的中间业务收入占全部收入的比重由24%上升到39.9%，英国商业银行的中间业务收入占全部收入的比重由28.5%上升到41.1%。

在西方国家非利息收入大大超过利息收入。

中间业务是银行的表外业务，它不在资产与负债表内具体反映，但可以改变银行当期收益，并在总体上影响银行资产的收益率。

对现代国有商业银行而言，提高经营效益，开拓新的效益增长点，中间业务具有极大的潜力。

发展中间业务可以改变商业银行单一的资产形式和获利手段，从而改善银行的资产结构，提高总体资产质量，增强抵御企业转制过程中对银行利率债权造成冲击的承受能力，取得较为稳定的经营成果。

（二）中间业务是我国商业银行拓展其他业务的有力措施

发展中间业务，为客户提供多样化的产品，满足多层次客户需求，可大大提高商业银行的竞争能力。

特别是优质客户更看重商业银行服务水平的高低，能不能满足需求成为其选择银行的主要标准。

商业银行开展多样化的中间业务，为大客户量身定做金融组合产品，满足客户的多样化需求，可吸引大量优质客户，而客户的增加将直接促进其他业务如存款业务等的发展。

（三）发展中间业务有利于加快当代中国商业银行经营转型

由于全球经济一体化，银行业的竞争的加剧，银行存贷利差的缩小，传统业务风险加大，导致银行的收益减少加快中间业务的发展有利于促进国内商业银行在经营结构上由传统的存贷业务结构向资本节约型的综合服务转变，增加非利息收入的占比，实现客户的多元化和收益来源的多样化。

（四）发展中间业务是入世后我国商业银行适应竞争形式的要求

随着经济全球化，金融一体化的不断深入，我国又加入了WTO，这一切对中国商业银行的发展将是前所未有的机遇和挑战。

加入WTO后，随着时间的推移，中国对外资银行的地域限制和业务限制将会逐步减少。

而入世后，中间业务必然是中外银行竞争的焦点。

加入WTO预示着中国金融市场全面进入竞争时代，外资银行凭借其服务理念，金融技术和市场经验的优势必然对国内商业银行中间业务形成冲击。

因此，拓展中间业务是中国商业银行竞争的需要也是生存和发展的需要。

加入WTO后，外资银行不会在存贷款业务上与国内商业银行竞争，其拓展的重点将是中间业务，并通过中间业务拓展优质客户。

我国商业银行必须加快发展中间业务，以适应外资银行的挑战,树立新的企业形象。

三、商业银行中间业务存在的问题

（一）中间业务规模小、收益低，对传统业务过度依赖

我过商业银行的收入主要来源依旧是存贷利差。

首先，各行开发的产品品种数量还相对较少，远不能满足客户需要，与市场的需求量存在较大矛盾；其次，中间业务产品利用信息技术的程度较低，许多产品功能受到限制；再次，各行的中间业务发展尚处在初级水平，产品层次低，高附加值的产品少，竞争处于低水平；最后，商业银行之间竞争激烈，许多中间业务产品变成营销存款的重要手段，成为银行提供的售后服务，直接收益低，其效益只能体现在间接效益上，如通过中间业务增加的存款量等。

（二）中间业务供给不规范

各大银行过分注重中间业务对存款业务的推动作用，在争夺大客户时往往采取不收代理手续费，造成同业间的无序竞争。

一方面，中间业务作为资产负债业务的附属品，无法独立发展。

另一方面，中间业务以馈赠的方式而存在，不仅不能为商业银行提供盈利，反而成为一种成本开支。

中间业务市场竞争不规范，业务收费不合理等现象已经成为制约我国商业银行发展的“瓶颈”。

另外，各商业银行中间业务经营范围窄，品种结构不合理，同质化现象严重，产品设计、收费标准、产品功能相似，导致中间业务发展环境差，市场无序竞争。

目前世界银行业开发出来的中间业务有3000多种，而我国商业银行中间业务规模小，品种较少是目前中间业务开办中的主要问题。

大多数中间业务品种层次较低、同质同类，导致各家银行都可以开办，并且通过争揽存款获得的间接收益比较大，于是各银行纷纷降低收费标准抢占市场，展开恶性竞争。

（三）商业银行对发展中间业务潜在的风险的关注不足

由于银行中间业务的透明度差，风险分散于各种业务当中和自由度较大等，中间业务潜伏巨大风险。

中间业务风险是指由于客观情况变化或主观决策的失误，可能导致其资产、收益及资信等方面的损失的可能性。

中间业务相对于资产负债业务来说它给银行带来了客观收益的同时也带来了风险。

其特性有几点：

首先，透明度差。

许多中间业务不能在财务报表上得到真实反映，现有的会计信息很难全面反映中间业务的规模于质量，仅有透明度下降，致使金融监管部门难以了解银行的全部业务范围和评价其经营成果，难以对商业银行的中间业务活动进行有效地监督与管理。

其次，风险分散与银行的各种业务之中。

中间业务是多元化经营业务，银行的信用卡、信贷、筹资等都与中间业务有关，风险防范难度较大。

再次，自由度较大。

许多中间业务的开展没有完善的金融法规限制，尤其是金融衍生工具类中间业务，大多数需要相应的资本准备金，无规模限制，只要交易双方认可，就可以达成某种哦协议，这样容易刺激中间业务的扩张，潜伏巨大风险，如众所周知的英国巴林银行事件、日本大和银行事件等等。

（四）专业技术和资深人才不到位

在科技方面，科技的投入不够，中间业务的离不开高科技在银行中的应用，拓展中间业务需要进行高科技投入。

国有商业尤其是农业银行由于点多面广、营业机构遍布城乡，基础条件差，设施装备比较落后，电脑覆盖面小，制约了中间业务的开展。

有些有条件的行，尽管配备了先进的电脑及科技设备，但由于设备故障多，软件程序开发不足，专业性少等原因，导致利用率很低，使设备潜力不能充分发挥，只能应用于应付日常业务，很少对外服务。

中间业务的发展离不开科技的支持，与人才一样二者缺一不可。

产品的开发、设计、组合方面，向客户提供服务方面为中间业务的发展提供了有效的支持。

中高级的中间业务，需要一系列技术的支持，附加值越高，对技术的要求就越高。

在人才方面，中间业务是知识密集型业务，涉及领域广、知识面宽，具有集人才、技术、机构、网络、信息、资金和信誉于一体的特征，是金融领域的高技术产业。

它需要一大批金融知识面广、业务能力强、实践经验丰富，既懂会计核算，又会经营管理的顶级人才。

西方商业银行中间业务的科技服务手段程度很高，银行正逐渐从传统的实体经营发展模式向虚拟的网络经营发展模式转变。

而我国银行中间业务人员多数是原来从事传统业务的，尽管我国商业银行的中间业务技术服务手段也建立了电子联行、电子清算中心等支付结算系统，但系统覆盖面有限，速度也有待提高；支付系统尚未联网，客户服务系统滞后。

中间业务需要大批懂业务、会管理、善营销的复合型人才，所以我国商业银行在此方面缺乏具有全新金融知识的复合型人才。

相关的高素质人才的匮乏，已成为制约我国银行业开展高技术含量中间业务品种的“瓶颈”。

（五）商业银行中间业务的定价机制不完善

中间业务产品定价关系到中间业务的可持续发展。

当前，我国中资商业银行中间业务产品定价管理在观念、体制和定价模式方面存在许多缺陷。

随着利率市场化进程的加快，商业银行资产业务、负债业务的定价机制逐渐完善，各中资商业银行纷纷建立了基于成本和风险溢价覆盖的定价模型和垂直管理体系，而中间业务产品的管理和定价机制还普遍存在着诸多缺陷。

国内的绝大多数商业银行在中间业务定价上较为随意，缺乏系统性。

未能实现全成本核算，中间业务产品的定价缺乏准确依据。

各行中间业务管理机制不健全，缺少完整的组织管理和统一明确的发展战略规划。

中间业务呈现各自开发、自成体系、分散经营、分散管理的局面，大部分中间业务处于单项开发分散管理的状态，分工合作不严密、职责不清、办法不一，造成开展中间业务“三难”即：

总体规划难、组织协调难、整体协调难，从而阻碍了中间业务的发展。

由于一些中间业务缺乏统一的收费标准，不少商业银行将中间业务作为争夺存贷款份额的手段，以至于在竞争和经营实践中出现随意确定收费标准、少收费、无偿服务甚至垫付资金的恶性竞争方面。

仅就前段时间跨行查询收费问题闹得沸沸扬扬，其主要原因就是中间业务的定价机制不完善。

（六）内部管理机制不完善

管理机制是指管理系统的结构及其运行机理。

管理机制本质上是管理系统的内置联系、功能及运行原理，是觉得管理功能的核心问题。

近年来，随着人民银行监管职能的强化和银行商业化改革的深入，内控机制建设受到商业银行决策者的普遍重视，并取得了显著成效。

但面对经济全球化和金融业的进一步对外开放的新形势，我国商业银行内控机制建设仍显不足，还许多问题亟待解决。

四、我国业银行中间业务发展战略

发展中间业务，提高我国商业银行竞争力应从以下几个方面入手：

（一）改善中间业务发展环境

银行的中间业务关系到银行的可持续发展。

从国外银行中间业务的占比来看，如美国花旗银行中间业务的占比达70%以上，中间业务是其收入利润的主要来源。

中间业务作为功能完善、服务齐全、产品丰富、竞争力强的现代金融企业的标志，既可为银行创造广阔的发展空间，促进与资产、负债业务的联动发展，又以其高效的盈利性成为现代银行业重要的创收渠道，是实现银行利润最大化的主要载体。

同时，中间业务又是银行内部绩效考核体系中高计价产品和取得费用资源的重要渠道，是推动业务经营转型的财务成果的重要指标。

为寻求和扩大利润空间，作为银行三大支柱产业的中间业务，不仅对于银行的利润增长、风险扩散具有重要作用，也是银行通过服务收费实现非利息收入持续增长、由以利差收入为主的收益结构向非利息收入为主转变的必由之路。

加强舆论导向，积极争取金融监管部门、地方政府部门和地方媒体的支持，加大宣传推广力度，使社会大众树立金融有偿服务的意识，为商业银行的中间业务发展提供良好的社会环境和市场氛围。

加强法制建设，进一步规范中间业务的操作、加大查处力度，规范银行中间业务的经营行为；根据不同中间业务的风险和复杂程度，制订相应的监管措施。

要转变传统的单一经营思想观念，提高各级经营管理者和全体员工对拓展中间业务重要性的认识，树立市场观念，增强竞争意识，把拓展中间业务提高到关系到国有商业银行生存和发展的高度来认识，正确处理资产、负债业务和中间业务的关系，把提高中间业务发展水平、发展质量和市场份额当作国有商业银行业务经营发展的重要指标来考核。

总之，要把传统业务优势带到中间业务发展中，把国有商业银行中间业务的服务领域延伸和渗透到社会经济生活的各个方面，通过中间业务的不断发展，促进传统业务的巩固和发展。

（二）实行人才科技战略

1．加大科技的投入

商业银行的中间业务需要强大的技术为后盾，我国商业银行的中间业务技术手段相对落后，科技化程度低，缺乏完善的管理信息系统，计算机信息网络基础设施建设滞后，应用软件配套能力差。

计算机的网络化水平、电子通讯的速度质量、银行外部的技术支持等对中间业务的开展都具有较大的制约。

而我国的商业银行缺乏高效、快捷的结算支付系统，缺乏健全、科学的核算体系，缺乏完善的管理信息系统，通过网络、计算机应用软件配套能力差，导致高科技的作用难以充分发挥，应用程度低下。

目前仅限于电算化和电子化的初级阶段，部分资源严重浪费，给中间业务经营与发展带来较大的负面影响。

坚持科技兴行策略，增加业务品种的技术科技含量。

加大科技投入力度，应集中组织银行的人力、物力和财力，研制、开发或引进全行通用的、具有一定超前性、能满足客户多种需求的软件系统。

并且还应及时总结基层行开发的科技成果，避免重复开发，促进科技成果尽快得以应用。

而西方商业银行中间业务的服务手段科技化程度很高，软硬件设备、支付应用系统及管理信息系统先进，网络技术发达，家庭银行、手机银行、电话银行等服务相比我国技术较成熟。

2．加强人才的培养或引进

人才是全面推进银行工作重要的着力点、突破点和增长点。

因此，我国各银行机构应继续坚持以科学发展观、科学人才观统领银行人才队伍建设，把握并遵循人才成长的内在规律，不断优化人才成长的内外环境，全面提高人才队伍的综合素质，促进各类人才脱颖而出，为银行建设提供强有力的人才保证和智力支持。

当前，我商业银行面临人员固化、知识结构和经营理念急需更新、队伍整体活力减弱的问题。

适应内外、外部发展形式要求，实施科学的人力资源规划管理和有效的极力约束机制，提升人员素质，保持组织活力和高效运行。

（三）加强业务创新，丰富业务品种

业务的创新不仅仅是开发某种中间业务产品，还包技术创新和服务的创新。

1．技术创新

先进的技术是产品创新与服务创新的基础，没有先进技术的支持，许多以科技为支撑的业务无法开展，无法提供高效的服务。

2．产品创新

首先，以市场为向导，结合我国市场经济的发展水平和自身情况加强业务品种的创新，并形成自己的品牌优势。

目前我国中间业务的产品数量少，所提供的服务满足不了一些客户，大量的交易手续费外流；其次，这就避免了因为中间业务产品的同质同类导致的为了拉客户而产生的不良竞争；最后，为了适应银行发展的趋势商业银行需要加强产品创新。

3．服务创新

为了更好地完善服务工作，提高商场在顾客心目中的地位，把顾客留住。

（四）建立科学的中间业务定价策略

中间业务产品品种很多，也有不同的划分方法。

由于业务和产品的性质不同，定价决定因素不同，自主定价权不同，所以商业银行必须选择适当的定价策略，并根据业务的具体情况灵活运用，施行差别定价模式。

同时，积极发挥中国银行同业协会的作用，建立统一规范的收费标准，改变过去中间业务收费偏低或不收费的现