工程经济自考版第五章.docx
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工程经济自考版第五章
第五章新产品开发与价值工程
第一节新产品开发
一、新产品开发的重要性
（1）是社会主义现代化建设的需要；
（2）是人民生活水平不断提高的需要；
（3）企业生存和发展的需要；
（4）企业提高经济效益的需要。
二、新产品的概念与分类
新产品是指具有新的原理、构思和设计，采用新的材料和元件，具有新的性能特点，具有新的用途或市场的产品。
新产品的分类见下图。
三、新产品开发的主要方式
新产品开发主要有三种方式：
1、自行研制
2、技术引进
3、自行研制和技术引进相结合。
四、产品市场寿命周期阶段
产品市场寿命周期的各个阶段特点及营销战略。
（领会）
产品的市场寿命周期是指一个产品完成试制定型以后，从投入市场开始直到被市场淘汰停止生产为止所经过的时间。
任何一种产品的市场寿命周期都可以分为：
投入期、成长期、成熟期和衰退期4个阶段。
1、投入期或引入期
投入期或引入期，这是新产品投入市场的初始阶段。
营销战略有四种：
1）快速撇取战略。
即高价格高促销。
假定条件：
大部分人没有意识到本产品；知道的人渴望得到该产品并有能力照价付款；公司没有竞争对手。
简言之：
不知者众，知者急需，没有竞争。
2）缓慢撇取战略。
即高价格低促销。
假定条件是：
市场有限，已知者众，高价愿买，竞争来缓。
3）快速渗透战略。
即低价格高促销。
假定条件是：
市场较大，不知新品，价格敏感，竞争强烈，成本下降。
4）缓慢渗透战略。
即低价格低促销。
假定条件是：
市场较大，产品出名，价格敏感，潜在竞争。
这四种战略各有侧重，一般高促销（或低价格）是争取快速渗透市场，获得更多的份额，而高价格（低促销）是为了获得更多的盈利。
2、成长期或称发展期
成长期或称发展期，这是产品销量迅速增长的时期。
营销战略是：
改进质量，增加特色，广告引购，开辟新市场，降低价格吸引需求等。
3、成熟期或称饱和期
成熟期或称饱和期，产品销售成长率到达某点后放慢或停止，进入成熟阶段。
营销战略不外乎增加功能，改进特点，美化新产品等。
中国目前的彩电产品就是处于这种状态。
4、衰退期或称滞销期
衰退期或称滞销期，此期间要根据退出市场或坚持生产的不同情况来确定营销战略。
退出则应考虑善后问题，坚持则应考虑投资走向问题。
五、新产品开发的过程及每一阶段任务：
1、调查研究和前期开发阶段--寻找产品构思；
2、样品设计与试制阶段--编制任务书、试制、鉴定。
3、小批试生产阶段--验证考核新产品，为正式生产作准备。
4、正式生产和销售阶段--完善和稳定产销新产品的各方面工作。
第二节新产品的评价方法
新产品的评价方法有：
技术经济评价法、产品市场寿命周期评价法、产品获利能力评价法、产品系列平衡法和临界收益平衡法五种。
一、技术经济评价法
只有细致地研究各方面的观点和信息，包括趋势研究、市场分析、研究成果、用户咨询、预先开发、专利状况和环境保护等，才能作出正确的技术经济评价。
评价就是按照一定的观点来判断一个方案的优劣。
评价结果可以用一个比例数字来表示（如一台设备的生产成本）；也可以用分数来表示。
一般设理想产品评价为1，而相对评价获得的比例数值，可称为价值（如技术价值），但实际产品很少达到1，因此可利用这个价值的大小（0-1）来判断产品方案的优劣。
技术经济评价是将技术讲评价和经济评价分开进行，最后再将二者的结果总结起来，进行综合评价，以选取优化方案。
1、技术评价
技术评价是围绕着“功能”所进行的评价。
评价的主要内容是以用户要求的必要功能为依据，一般可以实现功能的条件为评价目标，如功能的实现程度（性能、质量、寿命等）、可靠性、维修性、安全性、操作性、整个系统的协调、与环境条件的协调等。
由于计量原因，采用给分评价。
给分评价就是以一个能实现全部评价特性的理想方案作为基准，与其他几个方案进行对比，来确定各方案达到要求的理想程度，如表5-1。
技术评价可以技术价值的大小来判断方案的优劣。
技术价值是指新产品的功能评价相对于理想产品能达到的程度。
一般以理想产品的评价为1，而相对评价获得的比例数值就是新产品的技术价值,一般小于1。
……
设技术价值为X，定义技术价值为X为：
或
P为各个目标的得分数；g为各个目标的加权系数。
Pmax为各个目标的最高分数。
一般技术价值超过0.8就算是最好的，0.7左右是好的，0.6以下是不合要求的。
2、经济评价
经济评价与技术评价类似，可以采用一个相似的比例数值Y来表示，称为经济价值Y。
经济价值就是指理想生产成本与实际生产成本之比，一般在0~1范围内。
一般来说，经济价值Y达到0.7时较好的结果。
3、技术经济综合评价
一般以技术价值和经济价值为准来判断，既要技术上先进，又要经济上合理。
所谓优化就是经过有限次数的探索，找出当前技术水平所能达到的最佳设计成果，使它具有最佳的功能和最低的生产成本。
优化的方法是将技术价值X和经济价值Y合成一个“准数”，以表征有关方案。
这个“准数”称为优度S。
均值法：
双曲线法：
优度S值愈大，方案的技术经济综合性能愈好。
一般应取S≥0.65，最大等1。
例题1：
技术经济评价法的步骤是，首先分别进行技术评价和经济评价，然后将二者的结果根据均值法或双曲线法合成一个准数S，根据合成结果再行综合评价。
二、产品市场寿命周期评价法
产品市场寿命周期评价法是运用产品市场寿命周期的理论，根据销售增长率指标，确定产品所处的市场寿命阶段，并据此作出开发、生产和销售的有关对策。
1、整理产品的销售统计资料，计算产品的销售增长率，判断产品所处市场寿命周期阶段。
计算公式为：
根据某些企业的经验，投入期销售增长率不稳定，小于10%，成长期在10%以上，成熟期在0.1%~10%之间，衰退期为负数。
2、根据产品所处的市场寿命周期阶段，进行相关调查分析。
3、确定对策。
三、产品获利能力评价法
产品获利能力评价法主要是根据资金利润率水平来评价和选择产品。
资金利润率是一个综合性指标，可以通过很多指标反映出来。
这种方法要绘制产品资金利润率坐标图，以资金周转次数为横坐标，以销售利润率为纵坐标，如图5-3所示。
理解产品资金利润率坐标图，在4个产品区中，销售利润率和周转次数越高则获利能力越强。
Ⅰ区的产品是高资金利润率型产品，获利能力最强，应采取大力发展的策略；Ⅱ区的产品是资金积压型产品，应采取加速资金周转的对策；Ⅲ区的产品是低销售利润率的产品，应采取提高销售利润率的对策；Ⅳ区的产品是低资金利润率型产品，应采取减产逐步淘汰的对策。
运用产品获利能力评价法的关键是合理确定资金利润率的标准，最低不能低于银行利息率。
例题2：
四、产品系列平衡法
产品系列平衡法是把市场需要和企业条件结合起来，利用每种产品的市场引力和企业实力这两个综合因素，按照一定的分数标准，划分为大中小3等，形成9种组合方式，形成9个象限，每个产品根据得分情况，可在象限中找到自己的位置，作出综合评价和决策。
步骤：
1、给市场引力和企业实力的每个具体评价目标确定分数标准，如表5-4。
2、给每个产品评价打分，并计算市场引力和企业实力总分，假设产品得分如表5-5所示。
3、根据市场引力和企业实力总分，确定划分大中小各等级的分数标准，如表5-6所示。
4、以横轴为企业实力，纵轴为市场引力作9象限图，根据每种产品的市场引力和企业实力大中小的情况，分别列入图5-4中。
5、确定对策。
五、临界收益评价法
临界收益评价法是应用盈亏平衡点的原理研究和评价各种不同产品组合方案，从中选择能达到利润目标的最佳方案的方法。
临界收益是指销售收入减去可变成本后所余下的部分，或等于固定成本加利润。
盈亏平衡点是指多种产品的临界收益累计值等于固定成本的那个界限量。
凡是临界收益累计值高于固定成本的产品组合方案，都是可供选择的方案，可供选择方案中利润最大的方案为最佳方案。
步骤：
1、搜集各产品的销售收入、可变费用和固定费用。
2、计算各产品的临界收益和临界收益累计。
3、计算不同产品组合方案的利润。
4、根据需要与可能调整产品结构。
例题3：
第三节价值工程
一、价值工程的产生与发展
诞生于20世纪40年代的美国，创始人是美国通用电气公司的采购员L.D.麦尔斯（LawrenceD.Miles）。
二、价值工程的基本原理
（一）价值工程的定义
价值工程VE（ValueEngineering）：
是一种通过各相关领域的协作，对所研究对象的功能与费用进行系统分析，不断创新，力图以最低的寿命周期成本，可靠地实现必要的功能，旨在提高所研究对象的价值的思想方法和管理技术。
价值工程分析了价值、功能和成本三者之间的关系，以功能分析为中心环节，设法消除多余功能和补充不足功能，满足用户需求，从而使寿命周期成本最低，价值最高。
价值工程是一门技术与经济相结合的应用科学。
VE定义中使用了寿命周期成本，必要功能，价值三个概念：
1、寿命周期成本（Lifecyclecost），或称总成本
所谓寿命周期是指一个产品从构思、设计、制造、流通、使用，直到报废为止的整个时期。
在寿命周期中的每个阶段，都要耗费一定的费用，把这些费用加在一起，就是寿命周期成本。
产品寿命周期成本就是总成本，它包括总成本费用C1和使用成本C2。
（我们说小汽车买得起养不起就是说它的使用成本大大于其出厂前的总成本费用。
）
寿命周期成本的高低与产品的功能水平具有内在的联系。
一般说来，在技术经济条件不变的情况下，随着产品功能水平的提高，则总成本费用上升，使用成本下降，而寿命周期成本则呈马鞍形变化如图5-5所示。
P124页
2、必要功能
功能是对象能够满足某种需求的一种属性。
就物品而言，是指其功用、效用、作用、用途等；就人的工作而言，是指目的、任务、作业、操作等。
分类：
（1）按功能的性质特点来分，可分为使用功能和美学功能两种。
（2）按功能的重要程度来分，可分为基本功能和辅助功能。
基本功能是产品的主要功能，是产品的主要功能，是产品得以存在并被生产的主要依据，也是用户（顾客）购买的主要原因。
必要功能是指对象为满足使用者的需求而必须具备的功能,包括基本功能和辅助功能。
3、VE中价值的概念
它就是从上述两者的关系中得出的，公式为：
即产品的价值由它的功能和实现这一功能所耗费的成本之间的比例关系所确定。
这个价值是指对用户的价值。
提高产品价值的途径有5种：
①提高功能，同时降低成本；②功能保持不变，降低成本；③成本保持不变，提高功能；④大幅度提高功能，稍增加一些成本；⑤稍微降低功能，较大幅度降低成本。
（二）价值工程VE的特征
1、目标上着眼于提高对象的价值；
2、方法上通过功能与成本的综合分析；
3、阶段上侧重于设计与计划阶段；
4、组织上依靠集体智慧；
5、本质上是提高价值的创新活动。
三、价值工程VE的工作程序
VE的工作程序时一个合理的、系统的和有组织的过程。
应用跨学科的小组进行工作：
①选择适宜的对象或产品，根据需要花费时间进行分析；②按照满足用户的需要、目标或目的功能，来设计一个产品或服务其组成部分的价值；③开发和评价新的可供选择的方案，以消除或改进低价值部分；④为新的方案匹配实现这些方案的最佳途径。
由五个阶段构成一个完整体系。
1、初始阶段；
2、信息阶段；
3、革新阶段；
4、评价阶段；
5、实施阶段。
是一个合理的系统的有组织的过程。
四、VE对象选择与信息收集
（一）VE的对象选择
价值工程研究的对象是物品或工作。
物品包括产品、零部件、工具、夹具等；工作包括工程、作业、工艺、工序、管理、机关服务等。
1、选择VE对象的一般原则
选择VE对象的一般原则是：
（1）同企业发展方针密切相关，适应社会需要的项目；
（2）投入的人力、物力、财力不多，预计在短期内可以取得成果的项目；（3）有明显的改进余地，节约潜力较大，或积累效益较多的项目；（4）信息资料较齐全，目标比较明确，有发展前途的项目；（5）具备某方面的技术管理人才，对某些问题有改进能力，并预计成功率较高的项目。
（简言之就是：
适应需要；见效快；节约增效；有前途；专门人才成率高。
）
根据上述原则，再从不同角度寻找问题，列出单子，然后按轻重缓急作出安排。
如：
①从必要性考虑；②从设计上考虑；③从生产上考虑；④从销售方面考虑；⑤其他。
2、选择VE对象的方法
（1）ABC分析法：
ABC分析法基本原理是处理任何事情都要分清主次、轻重，区别关键的少数和次要的多数，根据不同情况进行分析。
A类零件数占10%，成本占60-70%
B类零件数占20%，成本占20%
C类零件数占70%，成本占10-20%
步骤：
①将零部件按成本大小依次排列；②根据零件排队的累计件数，求出占全部零件总数的百分比；③根据零件累计成本，求出占总成本的百分比；④将全部零件划分为ABC三类；⑤首先以A类，其次以B类为VE对象。
例题4：
ABC分析法的优点是能抓住重点，把数量少而成本大的零部件或工序选为VE对象，利于集中精力，重点突破，取得较大效果。
缺点是在实际工作中，由于成本分配不合理，常常会出现有的零部件功能比较次要而成本却高，也会出现有的零部件或能比较重要而成本却低。
导至重要零部件因成本低而未被选上，解决的办法可用强制确定法等结合进行综合分析。
（2）强制确定法FD法：
就是强制确定法（Forceddecisionmethod），它的基本思想是产品的每个零部件成本应该与其功能的重要性相称。
通过求算功能评价系数、成本系数，得出价值系数，根据价值系数判断对象的价值，把价值低的选为VE对象。
例题5：
原则上都可将价值系数>1，或价值系数<1的零部件列为VE的对象。
对于价值系数小于1的对象，应考虑降低成本，对于价值系数大于1的对象，应考虑提高其功能。
（3）最合适区域法：
其求算价值系数的方法与FD法相同，但选择VE对象基本思想有所不同，这种方法不是简单地根据价值系数来确定VE对象，它不把价值系数相同的零件同等看待，而是优先选择对产品价值影响大的为对象。
它提出一个价值系数的最合适区问题，凡是分布在最合适区以内的零件，都视为合理，不作为VE对象；凡是分布在区域以外的零件，都视为不合理，可作为VE对象；凡是远离区域的，则作为VE的重点对象。
这就考虑到成本系数和功能评价系数，对于这两个系数绝对值较大的对象（也就是在功能上和成本上的重点对象）要从严控制。
反之则放宽控制。
这样可以使VE抓住少数对象进行工作。
例题：
表5-12和图5-7
（4）费用比重分析法
这种方法是根据各个对象所花费的某种费用占该费用总额的比重大小，来选择VE对象，优先选择费用比重大的为VE对象。
例题表5-13、5-14
除了上述方法，选择VE对象的方法还有：
经验估计法、用户评分法、成本模型法和功能重要性分析法等。
（二）VE的信息收集
1、收集信息的目的；具体见课本
2、收集信息的内容；具体见课本
3、收集信息的方法。
具体见课本
五、功能分析系统技术
功能分析包括功能定义和功能整理。
（一）功能定义
价值工程的重要特征就是功能分析。
1、功能定义的概念：
要进行功能分析首先应给功能下定义，就是指出产品或零部件的本质属性，也就是说把对象产品或零部件所具有的效用或功用一件一件地加以区分限定，然后对这些效用一一弄清楚。
如图5-10
2、功能定义的目的：
（1）明确所要求的功能；
（2）便于进行功能评价；（3）便于构思方案。
3、功能定义的方法：
（1）用动词和名词功能简洁地描述出来；
（2）名词部分要采用可测定的词汇；
（3）动词部分要使用力求扩大思路的词汇；
（4）注意实现功能的制约条件；
（5）掌握以事实为基础的功能；
（6）站在物品的立场上来下定义；
（7）一项功能下一个定义。
（二）功能整理
功能整理使用的技术是C.比塞韦（CharlesBytheway）在1965年开发成的功能分析系统技术作图法（简称FAST）
1、功能整理的概念
功能整理就是按照一定的逻辑体系，把各个构成要素的功能相互连接起来，绘制功能系统图，从局部功能和整体功能的相互关系上分析研究问题，以便掌握必要功能，发现和消除不必要功能，明确功能改善区域。
图5-15
2、功能整理的逻辑体系
在产品的许多功能之间，存在着上下从属和并列关系。
3、功能整理的目的
（1）掌握必要的功能；
（2）发现和消除不必要的功能；（3）审查功能定义的正确性；（4）明确功能区域；（5）明确变革的着手点。
4、功能系统图的绘制
步骤：
（1）编制功能卡片。
（2）把功能分成基本功能和辅助功能；（3）连接基本功能；（4）绘制功能系统图；（5）审定功能系统图。
（三）功能分析系统技术（FAST）举例
功能整理使用的技术是C.比塞韦开发的功能分析系统技术（FAST）作图法。
六、功能评价与价值计量技术
（一）功能评价
完成了产品的功能分析以后，就应该：
①确定功能的成本；②确定功能评价值或重要程度；③求出功能区域的价值系数。
功能评价就是对各功能区域的价值进行定量分析，从中找出价值低的功能区域作为改善对象。
功能评价的目的是：
（1）确定功能目标成本（即功能评价值）；
（2）评定现实功能的价值,预测价值改善效果；（3）进一步选准VE对象，鼓舞VE人员信心。
功能评价的步骤：
（1）求功能评价值（或功能重要性系数）；
（2）确定功能现实成本（或功能成本系数）；（3）计算功能价值系数；（4）计算成本降低幅度，即改善期望值；（5）选择功能价值低，改善期望值大的功能作为VE对象。
功能评价回答了"它的成本是多少?
"、"它的价值是多少?
"的基本提问。
（二）价值计量技术
功能价值计量有两类方法：
一类是绝对值计量法；另一类是相对值计量法。
1、绝对值计量法
例题：
表5-16
2、功能评价值的确定
功能评价值是指可靠地实现所需功能的最低成本。
它是通过把项目或零件的功能成本与能保证完成同样功能的类似的外部项目的成本作创造性的比较而确定的。
（1）方案法：
根据信息收集阶段的一般信息，构思出几个方案来实现各个功能区域的功能，图5-23
（2）理论价值标准法：
根据物理学、材料力学或某些工程计算公式和某些费用标准可以能够直接计算出某些功能的最低成本。
（3）实际价值标准法：
是一种根据企业内外完成同样功能已由产品的实际资料，从中选择功能实现程度相同而成本最低的产品，作为功能评价值得方法。
如图5-25
（4）实际调查法：
这种方法首先根据产品或零部件的功能，划分为几个功能区域，然后利用大量实际统计资料，确定功能（或功能区）的最低成本。
最后将功能的最低成本叠加起来，即为产品或零件的功能评价值。
3、相对值计量法
用相对值计算功能价值系数时，是把功能F和费用C都按所占比重的大小进行定量，某功能在总体功能中所占的比重称为该功能的功能评价系数或功能重要性系数；同样，某功能成本在总体功能成本中所占比重称为功能成本系数。
最后计算功能价值系数。
要求产品的各功能区域的价值系数基本相等，亦即各功能区域在功能系统中的地位应与其成本在总成本中的地位相符合。
（1）强制确定法（FD法）：
第一步，用功能之间对比打分的方法求出功能单元的功能评价系数（表5-17）；第二步求同每个功能单元占用功能单元成本总和的功能成本系数；第三步求出功能价值系数（表5-18）。
根据另定的目标成本和上面求出的功能评价系数可以得到每个功能单元的目标成本，可以选择价值系数低或成本降幅大的功能单元为功能改善对象。
（2）平均先进分值法：
克服了FD法分析结果保守的缺点，它不以总平均分值为评价标准，而是以先进功能单元的平均分值为标准。
FD用的就是全部成本和所有功能的平均分值，而平均先进分值法选取了几个价值系数高的功能单元来求它们的功能平均成本，也就是先进平均分值。
根据这个先进平均分值，再去计算每个功能单元所需的目标成本就可以了。
即用它来乘以某单元的功能得分。
平均分值=
例题：
表5-19
（3）基点法：
本法也是为了克服FD（强制确定法）求价值系数不准确的弱点而提出的，用它求价值系数是为了消除功能单元得分总和与功能单元实现成本总和中不合理的部分。
因此采用的方法就是确定一个成本与功能匹配的"基点"，以基点的成本/功能分值作为基点系数来求每个功能单元（要素）的价值系数和目标成本。
故名基点法。
具体见155页
（4）成对比较法：
此法与FD的步骤相同，但是功能评价系数和功能成本系数的求法不同，FD法的功能评价系数是用两两比较取1和0值的办法求得，功能成本是由实际花费按比例求得的；而成对比较法中，功能评价系数和功能成本系数均是由功能单元两两比较根据重要程度差别（或成本花费差别）按0到3分来打分，再求得总分及功能单元所占比例（也就是系数），最后可以得到功能价值系数。
表5-21
大家可仔细看上述总结理解各种方法的特点。
七、方案创造与构思技术
（一）方案创造
创造的含义：
创造就是通过对过去的经验和知识的分解与组合，使之实现新的功能。
创造能力会受到许多方面的阻碍，比如：
认识方面、文化方面、感情方面等。
（二）创造性思维
创造性思维来源于客观实践，又是运用人脑的创造能力进行积极探索的结果，包括形式思维和审美逻辑思维两种方式。
创造性思维是扩散思维和收敛思维的统一。
创造性思维的特征：
求异性、创新性、连动性、多向性、综合性、洞察性
（三）创造技法：
（1）智暴法：
（Brainstorming）
头脑风暴法，由提案人自由奔放、打破常规、创造性地思考问题抓住瞬时的灵感或意识得到新的构思方案，此法以开会形式进行，规则
（1）不批判别人意见
（2）欢迎自由提意见（3）希望提出大量方案（4）要求在改善和结合别人意见的基础上提方案。
（2）哥顿法：
抽象类比法，把研究问题抽象化，以利寻求新解法，主要抽象功能定义中的动词部分。
（3）仿生类比法：
通过仿生学对自然系统生物分析和类比的启发创造新方法。
（4）特尔斐法：
详见第四章第三节
（5）输入输出法
美国通用电气公司用于产品设计的一种方法，它把设计对象的初始状态看作“输入”，把对象的功能目的看作“输出”，把功能的要求事项看作“制约条件”。
（6）奥斯本提问法：
通过系统的提出问题，针对问题进行思考，使设计所需要的信息更充分，解法设想更趋合理和完善，有奥斯本提问法和阿尔诺特提问法。
（7）阿尔若特提问法：
增加功能、提高性能、降低成本、增加销售。
（8）检核表法：
顾名思义，检就是检查，核就是核对，针对分析对象的特点，把应考虑的问详尽列表，作为VE活动的指导准则，工作中进行一一检查核对。
|
（9）形态综合法：
是探索总功能的解决方案的有效方法。
先把问题从功能上加以分解，然后把实现每一分功能的已知和可能想到的所有方案特征（功能载体）都按形态的程式汇总在一个矩阵表中，并把它们组合成多种解决方案。
（10）其他方法
（四）方案的具体制定
设想意见→分析整理→可行方案→选择具体化
八、方案评价
方案评价包括概略评价和详细评价。
概略评价主要是在方案创造阶段对提出的很多设想进行粗略评价，目的是从多个设想方案中选择价值较高的方案，作为具体制定方案的基础。
详细评价主要是对具体制定的方案进行详细评价，从中选取最优方案。
目的是对许多改进方案提供全面、准确、可靠的评价依据，正式提交审查。
（一）技术评价
技术评价主要是对"功能"进行评价，内容是所提方案能否实现及实现程度。
技术评价是以用户需要的功能为依据，包括：
功能实现程度（性能、质量、寿命等）；可靠性、维修型、操作性、安全性、整个系统的协调、与环境条件的协调。
1、直接打分法：
是在技术评价中使用的方
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