某地区1万吨年食用菌加工扩建项目可行性研究报告特种农产品财政补助可行性研究报告.docx
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某地区1万吨年食用菌加工扩建项目可行性研究报告特种农产品财政补助可行性研究报告
扶持方式：
财政补助
项目类别：
加工项目（特种农产品）
项目代码：
xxx市xxx区1万吨食用菌加工扩建项目
可行性研究报告
项目单位：
xxxxxxxxx
项目建设地点：
xxxxxxxxxxxxxx
可研报告编制时间：
附录
一、附表：
附表1：
可研报告编写人员基本情况表
附表2：
建设投资估算表
附表2-1：
土建工程投资明细表
附表2-2：
设备投资明细表
附表2-3：
科技投资明细表
附表3：
流动资金估算表
附表4：
资金筹措与使用计划表
附表4-1：
财政资金使用明细表
附表5：
总成本费用估算表
附表5-1：
单位产品生产成本估算表
附表6：
固定资产折旧、无形资产和其他资产摊销估算表
附表7：
利润及利润分配表
附表7-1：
营业收入、营业税金及附加和增值税估算表
附表8：
项目投资现金流量表
二、附图：
1.地理位置图
2.农庄导游图
3.厂区平面图
三、附件：
附件1：
xxxxxxxxx营业执照
附件2：
xxxxxxxxxxx税务登记证
附件3：
2007、2008年度财务审计报告
附件4：
土地租赁合同
附加5：
环保部门审批意见
附件6：
xxxxxxxxxxx食用菌种植收购合同
附件7：
法定代表人食用菌科技带头人证书
附件8：
法定代表人新长征突击手证书
第一章总论
1.1项目单位基本情况
1.1.1概况
1.1.2财务状况
2007年末，公司资产总额1869.93万元，其中固定资产965.20万元，流动资产522.65万元，负债总额456.90万元，所有者权益1413.02万元，实收资本100万元，营业收入2470.79万元，净利润369.96万元，营业利润率14.97%，净资产收益率19.78%，投资报酬率99%，资产负债率24.43%，流动比率114.54%，速动比率899.36%。
2008年末，公司资产总额2352.39万元，其中固定资产1203.38万元，流动资产779.70万元，负债总额528.83万元，所有者权益1823.55万元，实收资本100万元，营业收入2615.01万元，净利润404.26万元，营业利润率15.46%，净资产收益率17.19%，投资报酬率105%，资产负债率22.5%，流动比率147.44%，速动比率79.66%。
1.1.3法人代表基本情况
1.2项目基本情况
1.2.1项目情况
项目名称:
xxxxx市xxxxxxxxxxx区1万吨食用菌加工扩建项目
项目产能：
1万吨食用菌加工
建设性质：
扩建
建设地点：
xxxxxxxxxxxxx
1.2.2产品方案及规模
产品方案：
该项目产品以食用菌为主导产品
食用菌系列食品以大球盖菇、牛肝菌、双孢蘑菇、草菇、鸡腿菇等菌类为主要原料，同时加入适当的调味添加剂，采用全新工艺加工而成。
该系列产品是目前国内全新菌类加工食品，经卫生防疫部门检测，各项指标达到食品卫生标准。
项目采用公司+农户+市场的运作方式，采购销售一体，网络展销与社区配送相结合的模式。
项目规模：
项目原有规模年产量3000吨。
年产值达2千万元。
项目建成后达到年产食用菌加工产品1万吨，年产值8千余万元。
该项目占地面积18亩，计划厂房4570平方米，原料成品仓库及配套设施3650平方米，其中办公室200平方米，研发检验室200平方米。
所有建筑按生产工序设计为一层楼结构，附设冷藏保鲜仓库、锅炉房、工具间、配电室、门卫等。
1.2.3品种、技术、设备方案
食用菌加工项目加工品种为大球盖菇、牛肝菌、双孢蘑菇、草菇、鸡腿菇等菌类为主要原料的干制品、罐藏品、盐渍产品。
该工艺技术简单，我国改进的技术方案，目前国内有专门研究机构设计安装，已经过多年实践，切实可行。
主要设备见下表1-1：
表1-1设备表
序号
设备名称
型号规格
材料
数量
市场价格（万元）
1
括板提升机
WTSJ-10
1
0.98
2
螺旋连续预煮机
LYZJ-5
1
2.61
3
磨菇切片机
QDJ-500
1
1.00
4
装罐输送带
ZGD
2
0.38
5
加汁机
JZJ
2
6
漂洗振荡筛
PZD-1
2
7
蘑菇分级机
FJJ-3
2
2
8
常温水冷却机
3-4T/H
1
9
冷库
10m*30m*5m
1
50
10
双室真空包装机
DZ-400/2S
1
合计
93.61
1.2.4土建工程
主要土建工程见下表1-2：
表1-2土建工程表
序号
项目
建设面积（平方米）
1
主要生产车间
3950
1.1
食用菌清洗分级车间
750
1.2
食用菌加工车间
1150
1.3
食用菌腌制车间
1200
1.4
食用菌烘干车间
850
2
辅助生产车间
1760
2.1
生产办公室
200
2.2
检验室、更衣室
160
2.3
食用菌袋装生产线车间
530
2.4
食用菌瓶装生产线车间
870
3
库房
1890
3.1
原料库房
890
3.2
成品常温库房
600
3.3
成品冷库
400
4
配套工程
1110
4.1
道路
900
4.2
供水、供电基础设施
200
4.3
排水管路
10
合计
8710
1.2.5建设期限
一年
1.2.6投资结构及资金来源
项目总投资500.14万元，其中建设投资471.56万元，用于厂房建设、设备购买等，流动资金28.58万元。
其中申请中央财政资金100万、省级财政资金50万元，其他350.14万元自筹。
其中土建投资289.69万元、设备投资93.61万元、安装及不可预见费用33.71万元。
1.2.7项目效益
项目正常运营期间年平均成本5263.96万元，其中固定资产投入471.56万元，能够达到销售总收入5488万元，销售利润168.03万元。
税后投资回收期6.5年。
目前我省农业主要是以粮食、蔬菜、畜牧养殖为主。
因为食用菌种植业作为我项目里重要步骤之一，虽然在我省有所发展，但其绝对数仍然偏小，尚未有一个具有规模的食用菌加工产业化龙头带动我省食用菌种植业的健康发展。
通过示范带动，本项目采用“公司+农户+基地+市场”的运作模式，带动我区近2万户食用菌种植农户。
并通过订单农业的方式，与农户签订收购合同，农民生产的食用菌以高于市场价格5%销售给公司，实现直接增收。
1.3可行性研究报告编制依据
（1）中共中央国务院《关于2009年促进农业稳定发展农民持续增收的若干意见》（2009年中央一号文件）
（2）《国民经济和社会发展第十一个五年规划纲要》，十届全国人大四次会议通过（2006）；
（3）《关于促进农民增加收入若干政策意见》（2004）；
（4）《中华人民共和国城乡规划法》（2007年10月28日第十届全国人民代表大会常务委员会第三十次会议通过，自2008年1月1日起实行）；
（5）《中华人民共和国环境保护法》；
（6）《xxxx省国民经济和社会发展第十一个五年规划纲要》；
（7）《xxxx市国民经济和社会发展第十一个五年规划纲要》；
（8）xxxx市城市总体规划（2008）；
（9）《GB7098-2003》食用菌罐头卫生标准；
（9）2009年xxxx市国民经济统计年鉴（xxxxxxxxxxx市统计局）；
（10）xxxx2009年统计资料；
（11）建设单位提供的有关基础资料。
1.4综合评价
本项目的实施可改变传统落后的菌种加工、销售方法，为食用菌种植户提供优质菌种、种植场地、配套设施、技术服务等，通过先进技术的应用、科学的管理方法提高劳动效率，降低生产成本，引导农民走集约化种植、科学化种植的路子。
本项目建成后，将使xxxx区食用菌种植加工基地建设得到快速发展，对全区食用菌生产加工的规模化水平、科技含量的提高产生大的促进和推动。
项目符合国家农业产业政策，符合xxx省农村经济发展规划及食用菌种植加工结构调整的整体规划，能够有效推动农业产业化经营，有利于农村经济结构调整和优化，是促进项目区经济发展的重大举措。
本项目具有良好的社会效益和经济效益，对xxxxxxxxxxx区加快农业产业结构调整和农业产业化发展可起到较大的推动作用。
本项目符合国家法律法规，并得到当地政府的大力支持，项目建设将调整农业产业，发展高效农业，促进当地经济发展，并为周围地区做出示范作用，对贯彻胡锦涛总书记关于构建和谐社会的思想、加快社会主义新农村建设的实施，具有十分迫切的现实意义，能够取得良好的环境、社会和经济效益。
该项目选项准确，方案设计科学、合理，基础资料详实，投资计算及财务分析准确，经济效益和社会效益显著。
建议及早审批，并给予农业综合开发产业化经营资金的支持。
第二章背景及必要性
2.1项目区社会经济状况
xxxxxxxxxxx区地处xxxxxxxxxxx市西南，与荥阳、新密、新郑搭界，属于嵩山余脉向东北平原过渡地带，西南高，东北低。
北部城乡结合部（原齐礼阎乡）地势相对平坦，土质肥沃。
西南部（xxxxxxxxxxx乡和马寨镇）是低丘陵区,多被雨水侵蚀,时有岩石裸露，雨季多滑坡、坍塌，为构造侵蚀型地貌，属干旱缺水区，农业用水及人畜用水严重困难。
xxxxxxxxxxx区农村总面积123.5平方公里，主要集中在西南部，涉及1乡1镇3个街道，共37个社区管委会（2007年实施“村改居”工程）、15个行政村，324个村民组，总人口10万余人。
2008年农民人均纯收入8728元。
2008年，全区完成农林牧副渔业总产值15670万元，粮食总产量7567吨，蔬菜产量16115吨，水果总产量8800吨。
林业完成增加值264万元，畜牧业完成增加值3658万元，渔业完成增加值108万元，农林牧渔服务业完成增加值444万元。
近年来，围绕挖潜农业潜力，大力发展观光休闲农业，xxxxxxxxxxx区建成农业示范园区4个，其中农博园跻身省级园区行列；发展农家乐、渔家乐90余家，其中大部分通过xxxxxxxxxxx市首批农家乐示范户评定，樱桃沟村被确定为xxxxxxxxxxx市农家乐示范点；围绕农民持续增收，积极落实各项惠农政策，结合我区实际，出台了《关于加快发展林下经济的意见》、《关于进一步加快畜牧业发展的意见》等一系列扶持政策，并认真落实了对种粮农民的直接补贴、农资综合补贴、良种补贴以及农机具购置补贴，落实了生猪良种、能繁母猪、奶牛良种、优质后备奶牛饲养补贴等政策。
围绕提高农民组织化程度，大力推进农业产业化经营，全区农业产业化龙头企业达到16家，其中省级2家，资产总额亿元以上的2家；农民专业合作社达到16家，其中xxxxxxxxxxx樱桃专业合作社被评为市级示范专业合作社；发展绿色、无公害、有机农产品基地7个，香椿、丝瓜、蔬菜、果品、等无公害农产品种植面积达到7.6万余亩；全区100头以上的规模养猪场21个，500只以上的规模禽类养殖场115个。
2.2本行业及关联产业发展现状
我国是利用和人工栽培食用菌最早的国家，黑木耳、香菇栽培分别于1400年前和800年前起源于我国，银耳、草菇人工栽培也起源于我国。
食用菌一直是我国的传统出口商品。
近年来，我国食用菌产业取得了长足的发展，已成为世界食用菌生产和出口大国，食用菌产品成为我国农副产品出口创汇的主要商品。
中国食用菌协会提供的数字表明，我国每年的食用菌总产量已达900万t以上，约占世界总产量的70%以上，年总产量以平均10%~20%的速度增。
据中国科技部的统计资料显示，2004年中国食用菌出口量达到43.32万t，出口额达6.22亿美元，可见食用菌产业已成为我国农业生产中的一个重要产业。
我国的食用菌生产比较分散，产品几乎全部产自家庭小规模生产方式。
食用菌生产属于劳动密集型产业，各个环节都需手工劳动。
分散生产的方式有利于吸纳农村劳动力和降低生产成本，但栽培设施和栽培技术均不够规范，从而影响了产品质量。
近十几年来，我国一些大城市郊区虽然建成投产了一批双孢蘑菇、金针菇、鸡腿菇等菌类工厂化生产企业，但其产量在食用菌总产中所占的比例很小。
随着我国经济的发展及国内外市场对食用菌需求的增加及对品质要求的提高，食用菌生产正向工厂化、规模化、多品种化发展，并显示出广阔的前景。
2.3项目建设的必要性
2.3.1市场潜力巨大
1、该项目产品市场潜力巨大。
①.项目产品性能好。
食用菌是集营养、保健于一身的健康食品，含有丰富的蛋白质、氨基酸、矿质元素和维生素等，具有高蛋白、低脂肪、低热量的特点，符合世界卫生组织推荐的无公害绿色食品标准，是世界公认的保健食品。
因此该项目产品是符合现代人追求的健康营养食品和中药保健食品。
②.项目产品用途广。
随着人们生活水平的不断提高，城乡居民的消费观念有了较大的改变。
人们不再满足于吃饱穿暖，在吃方面更注重营养和美味。
而且随着工业的发展，城市的环境污染日益严重，恶性肿瘤、呼吸系统疾病、脑血管病和心脏病被排在了人类死因的前四列，其中又有四分之一的人死于癌症。
而食用菌是纯天然绿色保健食品，在防癌、抗癌、保健、养生上有着独特的功效。
随着人们的保健意识增强，治病不如防病，药补不如食补，所以绿色保健食品倍受消费者青睐，极具开发前景。
本项目加工产品营养丰富、口味鲜美，在预防保健方面有着独特的作用，非常适合现代人的美食追求。
③.项目产品市场需求量大。
现代生活节奏日趋紧张，大多数人都忙于工作而懒于动手烧菜，特别是旅游和出差的人们，尤为喜爱美味的方便食品，应运而生的各种各样的方便食品，显得很有生命力，发展很快。
但是截止目前，市场上精美的食用菌系列加工食品不多，因此顺应市场需要，及时推出精美的食用菌农产品加工系列食品尤为必要。
可见该项目产品的市场潜力巨大，前景大可看好，投资建设十分必要。
2、项目产品效益明显，值得投资。
①.经济效益好。
该项目产品食用菌干制品、罐藏品、盐渍品产品的单位综合平均售价分别为：
1.1万元/吨、0.67万元/吨、0.71万元/吨，经济效益好，值得投资。
②.社会效益好。
该项目的投资建设：
一是将为大量食用菌等农副产品寻找出路，从而带动xxxxxxxxxxx市及周边地区农业产业化的发展。
二是活跃了食用菌市场，搞活了产品流通。
三是解决了农民产品销售难的问题。
四是缓解了就业压力，转化了社会矛盾。
正因为能带来如此多的社会效益，因此投资建设十分必要。
2.3.2合理利用资源，引导农产品结构调整的需要
xxxxxxxxxxx区耕地人均不足1亩，食用菌等农副产品种植加工的发展不仅是农民增收的支柱产业，而且也是全面推进建设社会主义新农村的必要途径。
全区近30%的农户掌握了熟练的食用菌种植栽培技术，产业的发展解决了大量农村富余劳动力就业难题，为实现生产发展、生活富裕、乡风文明、村容整洁、管理民主和农村经济结构战略性调整奠定了基础。
其投资建设，不仅可以充分利用xxxxxxxxxxx区xxxxxxxxxxx乡的资源优势，发展xxxxxxxxxxx区食用菌等特色资源产品产业，促进农产品加工业发展、推动农产品加工业技术进步和技术创新，引导农产品加工业结构的调整和结构优化及产业升级，节约资源、保护环境，推进农业现代化、规范市场经济秩序，并且极大程度地带动当地人民脱贫致富奔小康。
2.3.3有利于推进产业持续健康发展
食用菌产业化发展项目建设，由农民基地生产、市场专业交易、企业加工销售三部分组成，它的建成将形、产供销一条龙，贸工农一体化，进而加粗拉长产业链条。
食用菌是集营养、保健于一身的健康食品，因此具有广阔的市场空间和宏大的社会需求。
因此食用菌及其他农副产品产业化发展项目建设不仅实现了“农户+基地+公司”经营格局，克服了市场滞销，物贱伤农现象，而且形成了“内联千家万户，外接中外市场”机制，加粗拉长了产业链条，为食用菌产业及其他农副产品产业持续、健康发展提供了保障。
2.3.4企业自身发展需要
该项目的投资建设不仅是适应市场发展，促进地方经济建设的需要，也是企业自身发展壮大的需要。
企业要发展，就要扩大规模，不断进行产品更新和技术更新，适时调整产品结构，增加销售收入，给企业发展带来量变和质变。
该企业对建设食用菌加工生产线的条件已具备，有能力承建该项目，并通过努力，可实现生产、技术、经济各项目标，领先抢占市场，早日发挥社会和经济效益。
因此，该项目的投资建设十分必要。
第三章项目选址与建设条件
3.1建设地点选择
项目选址以交通便利、食用菌种植丰富及辐射能力强为原则。
项目加工区位于xxxxxxxxxxx市xxxxxxxxxxx区xxxxxxxxxxx乡三李村xxxxxxxxxxx内，交通便利。
占地18亩，土地以租赁形式使用。
xxxxxxxxxxx处xxxxxxxxxxx区xxxxxxxxxxx乡，占地面积300亩，农庄已经形成以食用菌产业化发展、花卉苗木生产基地、都市农业休闲观光基地为一体的高科技示范园区，是周围县市农业新技术的示范点，对新品种推广、产业结构调整等一直起到极大的示范带动作用。
3.2建设条件
3.2.1自然条件
项目地点位于xxxxxxxxxxx市xxxxxxxxxxx区，位于xxx省中部偏北，东经113°30'--113°41'，北纬34°36'-34°46'。
xxxxxxxxxxx地区属暖温带大陆性气候，四季分明，年平均气温14.4℃。
7月最热，平均27.3℃；1月最冷，平均0.2℃；年平均降雨量640.9毫米，无霜期220天，全年日照时间约2400小时。
3.2.2政策、资源、科技支撑条件
政策环境：
该项目的建设符合国家农业产业化政策，顺应中原地区形势和我国大农业结构调整方向。
发展农产品加工是我国大力扶持和加强的产业，是农业持续稳定发展的必需环节，涉及到人们饮食结构调整和全民族身体素质的提高。
同时，连续六个中央一号文件为农产品加工业的发展奠定了政策依据，这些政策措施为本项目的顺利实施创造了十分有利的政策环境。
资源优势：
xxx省具备加快食用菌加工业发展的有利条件：
2003年xxx省食用菌总产量达到169.9万吨、总产值达到59.5亿元，双双跃居全国第一，成为全国食用菌第一生产大省。
科技优势：
本项目在技术上依托xxx农业大学、xxx省生物工程技术研究中心和xxxxxxxxxxx公司。
xxx农业大学参与本项目的实施。
xxx省生物工程技术研究中心为项目提供技术支持。
xxxxxxxxxxx公司享有“食用菌栽培技术研究及推广应用”技术被确认为xxx省科学技术成果。
现有专业技术人员70余人，其中：
高级职称4人，中级20人，初级36人，技术力量雄厚，监测设备先进，服务功能强劲，实施项目经验丰富。
完全有能力承担本项目建设及实施工作。
3.2.3基础设施条件
配套设施、水电、燃料供应充足现有使用土地18亩，基础设施良好，水电齐全，原有办公房200平方米，车间600平方米，食用菌初加工生产线一套，新增项目可以利用现有基础设施，避免重复建设，减少建设投入。
为项目的建设提供了充分的前提条件。
第四章市场分析与销售方案
4.1市场分析
4.1.1市场供求现状及前景分析
健康产业是二十一世纪的投资热点，人类倍加珍爱生命，追求健康环保，崇尚回归自然，二十一世纪既是生物技术的世纪，也是健康产业的世纪。
知识经济改变着世界，科技才是创造财富的根本。
食用菌生产以农林废弃物为原料，把几分钱一斤的杂木、秸秆变成几十元钱一斤的各种蘑菇木耳，杂木秸秆生金，变废为宝，营养保健，绿色环保。
现在，国内外食用菌消费已成时尚。
但国外劳动力成本高，工业化生产投资庞大，生产品种单一，食用菌产品主要依赖于从中国进口。
内需外求，食用菌产业在我国蓬勃发展，垒创新高。
2005年，我国食用菌年产量突破7.8万吨，占同年世界总产量的2/3。
国际市场需求量约在10万吨以上，而国内企业年出口量仅2.5万吨，出口前景乐观。
国内外市场对菌类食品的需求，农业产业结构的调整，“入世”后良好的外贸环境，都给食用菌产业带来了生机，食用菌被誉为是二十一世纪的“朝阳产业”，发展态势咄咄逼人。
4.1.2市场竞争优势分析
该项目所处城郊结合区，自然资源丰富。
厂区所在地区食用菌种植广泛。
珍稀食用菌生产，主要利用农作物秸杆、壳类做原料，低成本、高产出。
是一种典型的无公害‘绿色食品’，是国家倡导和保护发展产品之一，不仅在国内销售，出口到国外销售本公司产品，竞争优势也比较大。
xxx省绝大部分食用菌产品是以初级产品的形式供应市场的，基本没有进行产品加工。
产业化程度低，家庭分散型、小规模粗放型生产方式仍是xxx省食用菌产业的主体。
这种生产方式投资少、适合于我国目前农村实际，但其设备条件简陋、技术水平低、生产不规范、工厂化设施难应用、产品质量得不到保证、资源利用率低、生产效益差、承受自然风险和市场风险能力差，且这种产业结构，广大菇农只能是生产的主体，而不能成为市场主体，从而造成这些年来“卖菇难”和“增产不增收”现象不断发生，不少地区出现了菇农增收缓慢、总体经济效益下降的问题。
如果不能有效遏制食用菌产业整体效益下滑的趋势，会严重挫伤广大菇农的生产积极性，将严重阻碍xxx省食用菌产业的发展。
xxxxxxxxxxx区年产1万吨食用菌加工扩建项目正是在这种背景下实施的。
更能够提高本区的市场竞争能力，从而做大做强，能够起到辐射带动作用。
4.2营销策略、方案、模式
4.2.1营销策略
本公司生产的食用菌加工产品目前已经有了稳定的市场，本项目产品就是在这些客户强烈要求订单的情况下新上的项目。
因此该公司采取以下销售策略：
1、进一步做好原料购进到成品包装入库中各个工序的质量管理和质量控制，提高产品的精加工质量，增强竞争优势，稳固已有的销售客户关系。
2、从成本效益原则出发，加大广告宣传力度，开拓新市场，拓宽销售渠道，在发展稳固国际市场的基础上，顾全国内市场需求。
3、完善售后服务质量体系，树立产品形象和品牌效益，提高公司商誉，增强销售渠道功效。
4、建立计算机网络
随着社会日新月异地发展和信息时代的到来，计算机网络建立显得十分必要，因食品产品有着保存期，可根据各代理商的产品销售信息进行合理的生产，以免造成产品的积压和浪费，以期产生更大的经济效益。
利用计算机管理资金运作，及时回收各销售代理点的资金。
通过网络上信息发布，快捷方便地接受产品的订货，扩大企业自身的形象，加强地与国内外客商联系，更进一步地稳固老客户，发展新客户。
4.2.2营销模式
公司在吸收、总结“公司+基地”、“公司+农户”、“公司+基地+农户”等模式经验的基础上，xxxxxxxxxxx提出了“4+2”模式，4即“公司+农户+基地+市场”，2即“研发中心+培训中心”，经过2年多的实践、探索、改进、推广，以食用菌为载体进行了试验，发现该模式能够使公司与农户达成双赢，能够使农民走向市场并融入市场，能够实现用工业支持农业并发展农业，能够使实用生产新技术尽快转化为生产力，最终达到农民增收、企业增效，实现农业的现代化、产业化、持续化。
公司、农户、基地、市场、研发中心、培训中心是一个有机整体，缺一不可，在这个模式中，市场是导向，农户是关键，基地是基础，公司是桥梁，培训是手段，研发是核心。
4.3市场风险分析
4.3.1市场风险因素分析
面临的市场风险。
主要是食用菌收购价格升降的风险。
产品投入市场需要前期铺货量增加，这样将可能出现流动资金短缺的风险。
如果扩张过快，资金链断裂，将出现扩张的风险。
4.3.2防范和降低风险的对策
本项目与本
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