KPI考核指标计算大全.docx

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KPI考核指标计算大全

XXXXXXXX有限企业

KPI绩效核查指标

作业指导书

...

2010年8月

前言

要点业绩指标（KeyPerformanceIndicator—KPI）系统是为实现目标而设定的

战略管理工具，也是衡量企业及各部门目标完成、组织和人员行为绩效的要点指标系统。

要点业绩指标是依照企业组织、成员行为与战略目标之间的价值创办关系、因素因果关系成立起来的指标系统。

为配合企业KPI绩效管理系统的成立，保证组织本质经营管理行为与企业的战略目标一致，保证财务类（主要目标）、管理指标、反对类指标查判断义讲解规正确，使绩效核查有据可依,特编制本作业指导书。

事业部KPI绩效核查周期为每个月核查一次，职能部门每季度核查一次，年度核查总评。

管理类指标（G）最后计算依照各核查期平均分计得，同类项目当年核查再次发生问题按该项目权重的150%扣分。

反对类指标（K）当年发生一次即统计一次。

对事业部核查，由各指标归口管理职能部门负责核查，核查数据报人力资源部统计汇总后反响至各部门，并依照《经营责任书》计算承包方代表和承包方薪水总数。

对各职能部室核查，详细由企业绩效核查工作小组推行（企业相关领导、相关部门进行核查），核查数据由人力资源部统计汇总，并报企业相关分管领导和企业总裁批阅后，反响至各部室，并依照核查标准计算各部门KPI绩效核查得分，与部门员工绩效薪水挂钩。

KPI要点业绩指标中所涉及的定量指标，依照本质完成的业绩进行汇总统计；KPI要点业绩指标中所涉及的定性指标，结果低于计划指标的，按本质进行汇总统计，结果高于计划指标的，按完成计划的100%进行汇总统计。

一、财务类指标

1、税后收益指标完成率

指标讲解：

是指反响和检查税后收益核查指标完成情况的一种统计指标，即本质税后收益

完成数与收益核查指标数之比。

月度税后收益指标核查的指标值是依照分解的月度计划，核查累计计划完成率。

数据本源：

由财富财务部按期对被核查部门的本质税后收益指标完成数进行统计核查，在

报告期后8日报送人力资源部。

计算公式：

（报告期本质税后收益完成数÷报告期税后收益核查指标数

）×100%。

统计口径：

1）当月收益指标完成率=（当月本质收益完成数÷当月收益指标核查

）×100%。

2）月度累计税后收益指标完成率

=（报告期本质收益完成数÷报告期收益指标核查）×100%。

3）年度税后收益指标完成率

=（年度本质收益完成数÷年度收益指标核查

）×100%。

2、主营销售收入（不含税）指标完成率

指标讲解：

是指反响和检查被核查部门主营销售收入核查指标完成情况的一种统计指标，

经过这一指标的核查以达到检查和督促部门完成主营销售收入的一种核查方法，即本质完成主营销售收入数与主营销售收入核查指标数之比。

数据本源：

由财富财务部按期对被核查部门的本质销售收入完成数进行统计，在报告期后8

...

日报送人力资源部。

计算公式：

（报告期本质主营销售收入完成数÷报告期主营销售收入核查指标数

）×100%。

统计口径：

1）当月销售收入指标完成率

=（当月本质销售收入数÷当月销售收入指标核查数

）×100%。

2）月度累计主营销售收入指标完成率

=（报告期本质主营销售收入数÷报告期主营销售收入

指标核查数）×100%。

3）年度主营销售收入指标完成率

=（年度主营销售收入数÷年度主营销售收入计划指标

）×

100%。

3、收款计划完成率（应收帐款降低率）

指标讲解：

是指反响和检查被核查部门收款计划完成情况的一种统计指标，经过这一指标的核查以达到检查和控制部门应收款的一种核查方法。

月度收款计划是依照企业月度经营剖析会议判断的被核查部门收款计划，对其收款计划完成率进行月度核查。

正常应收账款按合同约定的收款限时进行核查；特别合同按预计计划进行核查；计划外回收资本，分子、分母同时增加。

上月未完成的应收账款，连续列入当月收款计划。

年度收款计划完成率为各月平均值，年关对全年目标进行结算核查。

数据本源：

由财富财务部按期对被核查部门本质收款计划情况进行统计、剖析和核查，在报告期后8日报送人力资源部。

计算公式：

报告期（当月本质回收资本÷当月计划回收资本）÷收款计划完成率核查指

标×100%。

统计口径：

1）月度收款计划完成率=（当月本质回收资本÷当月计划回收资本）÷收款计划完成率

核查指标×100%。

2）年度应收账款控制率指标完成率=∑月度收款计划完成率得分/12

4、现金净流量完成率（库存资本降低率）

指标讲解：

是指反响和检查营运资本流入和流出之差的一种统计指标，经过这一指标的考

核以达到检查和督促部门现金净流量指标执行情况的一种核查方法。

数据本源：

由财富财务部按期对被核查部门的营运资本流入和流出本质情况与收益进行统

计、剖析在报告期后8日报送人力资源部。

计算公式：

（全年营运资本总流入－全年营运资本总流出）÷年度收益总数×100%。

统计口径：

年度现金净流量完成率=（全年营运资本总流入－全年营运资本总流出）÷年度收益

总数×100%。

5、开支预计计划控制率（应归于管理类指标！

）

指标讲解：

是指经过对开支预计计划执行情况的计算，来达到检查和控制开支成本之目的一种统计方法，即本质开支支出与计划开支之比。

数据本源：

由财富财务部按期对被核查部门的本质支出情况与预计开支比较统计剖析和核查，在报告期后8日报送人力资源部。

计算公式：

预计开支计划控制率=（报告期本质开支支出÷报告期计划开支额）×100%。

统计口径：

计划外特批开支不列入核查围。

1）当月开支预计计划控制率=（当月开支预计计划数÷当月开支发生数）×100%。

2）月度累计开支预计计划控制率=（累计开支预计计划数÷累计开支发生数）×100%。

...

3）年度开支预计计划控制率=（年度开支预计计划数÷年度开支发生数）×100%。

二、管理类指标

备注说明：

（衡量标准出现减分时，最多减分至本项目分值，即本项目未完成不得分）

1、财务预计及执行情况管理

指标讲解：

是指依照优良化管理要求，对被核查部门编制的财务预计计划的正确性和及时

性进行讨论，核查其财务预计计划完成执行情况的一种核查方法。

数据本源：

由企业财富财务部负责对各事业部进行核查；企划投资部负责对财富财务部进

行核查。

各种核查数据在报告期后

8日报送人力资源部。

核查目的：

经过这一指标的核查，加强优良化管理，保证财务预计计划的全面完成。

衡量标准：

1）在规准时限未上报（供应）财务预计计划（财务预计资料）

，每次减

分

1）在规准时限未上报财务预计计划及执行情况每次，减

分

2）财务预计计划（财务预计资料）每出现一处差错，减

分

2）财务预计计划及执行情况每出现一处差错，减

分

3）未准时供应财务预计剖析报告或剖析不符合本质

减

1

分

3）未准时供应各种财务资料

（财务部有明确要求的

）,减

分

4）当月各种财务预计计划累计数完成率小于

1，减

1-3

分

（注：

各种财务预计计划累计完成率

=税后收益完成率×

50%+销售收入完成率

×30%+收款计

划完成率达标

×20%）；当月各种财务预计计划累计数完成率大于等于

1）

（注：

各种财务预计计划累计完成率

=税后收益完成率×

66.6%+应收账款控制率完成率×

20%

+存货控制率完成率

×6.7%+销售收入完成率

×6.7%

）

5）预计计划正确率在

85%以下，减

1-3

分

执行情况汇总正确率在

95%以下，减

1-3

分

2、技术质量管理

指标讲解：

是指依照各被核查部门技术质量管理特点，分别选定新产品项目立项及开发管

理、部质量管理系统运转管理、产质量量指标、质量成本管理等要求，对被核查部门新产品开

发项目进度依照任务书要求进行核查检查；经过抽查统计剖析，对被核查部门的产质量量进行

核查的一种方法，以此反响新产品开发、项目管理水平和产质量量情况。

数据本源：

由企业技术质量部负责对各事业部进行核查。

各种核查数据在报告期后

7日报

送人力资源部。

核查目的：

经过这一指标的核查，加强对新产品开发项目的过程管理，保证新产品开发项

目准时按质完成，技术管理资料规整理入档，产质量量满足用户要求，各种系统连续正常运转。

衡量标准（依照各部门特点，提出不同样样的核查细则项目，详细细化核查项目见《经营责任

书》“07年度各事业部

KPI核查指注明细核查表”，减分最多不高出本项权重分值）

1）未完成每1项新产品立项，减

分

新产品开发进度更期、每延缓

10个工作日减

分

新产品开发资料管理纷乱，资料不齐全，减

分

2）专利申报离核查指标每缺

1

项，减

分

3）未完成1项著作登记核查指标，减

0.5分

4）产品技术文件标准化程度抽查合格率低于核查标准，减

分

...

5）外面质量成本基础资料不全，减

分

未对外面质量成本进行剖析研究，减

1.0分；缺改进方案，减

分

6）部质量成本基础资料不全，减

分

未对部质量成本进行剖析研究，减

1.0分；缺改进方案，减

分

7）审也许外审中出现1项严重不合格项，减

该项全部分

8）在规准时限未完成某产品技术合作和消化，减

分

9）在规准时限未完成某新产品销售，减

分

10）整机一次交验合格率低于质量指标，

减1-3分;

直通率低于核查标准，

减

分

11）、外面顾客满意度抽样检查统计结果满意率低于

90%，减

分

12）政府督查机构抽查企业环保项目出现不合格项或整改项目，减

分

3、某产品市场销售排名

指标讲解：

是指依照企业发展战略要求，对被核查部门的相关产品依照预定市场排名目标

进行核查，反响企业产品在该市场中的地位而成立的一种核查方法。

数据本源：

由企业市场部负责对各事业部进行核查。

各种核查数据在报告期后

7日报送人力资

源部。

核查目的：

经过这一指标的核查，检验被核查的产品市场拓展能力和市场发展潜力，掌握

该产品在市场竞争中处于的地位和作用，激励相关人员做大做强企业产品

。

衡量标准：

（对相关竞争对手的销售收入情况追踪检查后进行统计剖析后作出排名。

详细细

化核查项目见《经营责任书》

，减分最多不高出本项权重分值）

核查产品年度排名每低于

1名减

1.0分

4、治安消防安全4分

指标讲解：

是指依照企业《治安、消防、生产、交通安全目标责任书》要求，对被核查部

门贯彻执行该《责任书》要求进行平常检查统计汇总的一种核查方法。

数据本源：

由人力资源部对各部门平常核查检查以及相关部门检查结果反响统计后进行考

核，核数据在报告期后7日完成。

核查目的：

经过这一指标的核查，加强安全防意识和措施，减少事故隐患，保证企业生产

正常运转。

衡量标准：

依照《2006年治安、消防、生产、交通安全目标责任核查细则》（以下简称《细

则》）中未列入反对类指标核查容及标准进行讨论。

计算公式：

1）比较《细则》核查满分可得治安消防安全管理项目分得本指标4分

2）比较《细则》核查未获满分，本质治安消防安全管理（Z）项目得分公式为：

Z=4分-《细则》核查扣分×50%Z≥0

5、人力资源基础管理分

指标讲解：

是指依照企业绩效核查管理相关管理制度规定，对被核查部门在人力资源基础

管理、推进绩效核查过程可否依照相关制度规操作，薪酬分配管理上贯彻执行这些制度情况进行全面核查的一种方法。

数据本源：

由人力资源部对各部门相关资料进行检查统计，在报告期后7日完成。

核查目的：

经过这一指标核查推进企业人力资源基础管理、KPI绩效核查系统的成立、运转，

在判断的薪水总数做到薪酬分配与绩效核查挂钩，追求企业效益的最大化。

衡量标准：

...

1）准时成立、圆满各岗位职责明确的职位说明书

本条要求

岗位设置及招用前未完成职位说明书编写，减

分

老员工对岗位职责主要容认识度低于

80%以下，减

分

新员工对岗位职责主要容认识度低于

100%以下，减

1.0分

职位说明书编写描述不清，不符合要求率

5%以上，减

分

2）理顺、圆满员工劳动关系管理

;新员工试用核查管理

本条要求

未做新员工试用期月度工作表现核查、新员工试用期满一周前未及时进行试用期核查的每

项减

分

新员工试用核查资料不圆满，减

分

员工劳动合同的签署、续订及停止等未按相关规定办理的，

每人次减

分

要点岗位当年工作目标与企业、

事业部战略目标脱钩不明确减

1

分

要点岗位员工对事业部和个人当年目标认识掌握低于

90%以下减

1

分

3）对本部门各岗位进行核查管理

本条要求

未准时制定要点岗位绩效核查

KPI指标及细则，扣

0.5分；推行运用有效率在

80%以下的，

酎情减

分

未准时制定其他岗位观察方法（细则）的；减

1

分

直线经理每季度与其手下未沟通沟通过一次（以书面记录为准）

，减1

分；员工对直线经

理沟通满意度低于80%的，酎情减

分

绩效核查过程资料登记、收集圆满率低于

95%以下的，酎情减

分

4）落实员工培训工作

本条要求

未按要求组织制定本部门员工二年期培训需求计划，减

1

分

未按要求配合好企业各项培训的组织、推行、登记、见效反响工作，减

分

5）薪酬管理规，与绩效核查亲密挂钩。

本条要求

月度薪水总数发放与部门绩效脱钩，薪水总数每高出控制数

5%，减

1

分

薪酬发放与绩效核查结果脱钩，减

1

分

计算公式：

绩效核查管理=3.5-

∑减分

6、业务款待费控制

分

指标讲解：

是指依照企业业务款待开支使用规定，对被核查部门在控制使用业务款待开支情况进行核查的一种方法。

数据本源：

由财富财务部按期对被核查部门预付开支的本质支出情况进行统计，在报告期

后7日报送人力资源部。

核查目的：

经过这一指标的核查，促使各部门合理控制业务款待开支，降低开支开支，减

少不用要支出。

衡量标准：

（详细细化核查项目见《经营责任书》，减分最多不高出本项权重分值）

业务款待开支高出规定比率10%，减分

业务款待开支高出20%以上减1分

业务款待开支高出30%以上减分

7、市场运作管理分

指标讲解：

是指依照企业对合同评审、合同返回率、市场活动看守以及售后服务管理工作

要求，对被核查部门在市场运作管理活动中进行核查的一种方法。

数据本源：

由市场部按期对被核查部门市场运作管理活动情况进行核查，在报告期后7日

报送人力资源部。

核查目的：

经过这一指标的核查，促使各部门市场运作管理，严格合同管理与评审，控制

...

风险，圆满降低开支开支，减少不用要支出。

衡量标准：

1）按规定流程对合同进行评审，合同条款在企业受控赞同围之。

本条要求

发现合同未按规定评审，减1分

合同条款在企业受控赞同围之外，减1分

2）合同返回率≥95%。

本条要求

合同返回率低于95%，减1分

3）市场活动看守严实有序本条要求

市场活动看守不利，工作未做到位造成重要合同扔掉，减1分

4）售后服务工作有序，无用户申告。

本条要求

售后服务工作未尽责全力，致使用户屡次投诉影响企业信誉，减1分

8、经营协调执行力管理本条要求

指标讲解：

是依照生产经营需求，执行企业生产经营综合协调决定。

对被核查部门贯彻执行各项决议、指示的力度和情况进行核查的一种方法。

数据本源：

由企划管理部按期对被核查部门执行生产经营综合会议定策、指示情况进行跟

踪核查，在报告期后7日报送人力资源部。

核查目的：

经过这一指标的核查，促使各部门高效、迅速完成企业相关决讲和指示，提高

企业执行力度。

衡量标准：

1）在规准时限未上报经营执行情况（综合经营月报表）每次减分

2）执行情况汇总正确率在95%以下，减1分

3）无故缺席生产经营例会，每次扣减1分；无故缺席生产经营协调会议，每次扣减0.5分

4）会议定策率低于90%的，酎情减分

三、目标类指标

...

备注说明：

（衡量标准出现减分时，最多减分至本项目分值）

1、企业要点经营目标20分

指标讲解：

是指我司企业对本企业核查的财务类KPI指标，包括收益总数（40%）、净财富

收益率（30%）、流动财富周转率（15%）和技术投入比率（15%）。

使被核查部门的工作目标与公

司的主要财务类指标完成情况挂钩的一种核查方法

数据本源：

由财富财务部依照企业全年经营目标计划，列出各核查期细化核查指标，在考

核期后7日将核查结果送人力资源部汇总。

衡量标准：

核查企业要点经营目标完成率，计算公式为：

企业要点经营目标完成率=收益总数完成率×40%+净财富收益率完成率×30%+流动

财富周转率完成率×15%+技术投入比率完成率×15%

本指标得分计算方法以下：

20分×核查企业要点经营目标完成率

2、圆满企业宣传系统，发挥舆论宣传作用16分

指标讲解：

是指企业专业管理部门经过成立宣传系统，利用宣传工具（报纸、等）对企业

形象宣传、产品宣传、重要信息的报道与沟通、企业上传下达信息的畅达程度、重要的会议纪

要及时、正确宣告（自会议结束后3个工作日发出会议纪要）、企业经营与管理的导向宣传、各

类先进事迹的宣传报道等。

数据本源：

由企业总裁和分管领导对被核查部门宣传工作和其作用发挥进行核查，在核查

期后7日送人力资源部汇总。

衡量标准：

1）企业宣传系统运转规，成立了圆满的宣传管理相关制度本条得4分

企业宣传系统运转规，成立了圆满的宣传管理流程与规则本条得2分

企业相关宣传制度不够全面圆满本条得1分

企业宣传管理流程或规则出现影响宣传工作效率本条得1分

缺少宣传制度或管理流程本条不得分

2）企业重要宣传信息能在规准时间传达到指定对象或信息宣告平台本条得6分

企业重要宣传信息延缓传达或宣告，每次减2分

企业重要宣传信息遗漏传达宣告，造成不良结果本条不得分

3）各种宣传资料和信息报道紧贴企业主题，宣传工作质量无差错本条得6分

宣传资料和信息报道与企业主题贴近不够或出现非原则性差错本条得5分

宣传资料和信息报道缺少影响力，与企业宣传要点不符合本条得1分

宣传资料和信息报道无影响力，经常出现宣传上漏洞或差错本条不得分

3、按计划搭建企业综合管理信息系统？

16分

指标讲解：

是指依照企业信息化管理要求，对被核查部门在搭建企业综合管理信息系统平

台时所表现的专业管理能力，推行方案的推进措施，系统的可行性、有效性、牢固性、安全性、

经济性，计划完成的及时性，出现问题应急解决能力和对各部门技术业务指导帮助作用等情况

进行核查的一种方法。

数据本源：

由企业总裁和分管领导依照综合管理信息系统的本质运转和获取的见效对被核查部门进行核查，在核查期后7日送人力资源部汇总。

衡量标准：

...

1）在企业领导要求的时间完成可执行的综合管理信息系统建设整体方案

本条得2分

综合管理信息系统建设整体方案每更期

10天，减

1

分

综合管理信息系统建设整体方案可行性较差，减

2

分

2）综合管理信息系统建设计划周祥，预计开支精打细算

本条得

3

分

建设计划进度安排不合理，造成模块连结出现问题

1

分

建设计划进度安排不合理，项目模块功能不能够及时、正常运转，减

2

分

建设开支高出预计开支

2%以上（或高出外面同类项目

1%以上），

2

分

3）协调好各方关系，与外面供应商精巧合作完成设计任务

本条得

2

分

各部门提出的合理要求难以在功能上恩赐实现，

每次减

1

分

4）搭建综合管理信息系统责任明确，核查要求细化，无扯皮现象

本条得

2

分

各人责任不够明确，出现扯皮现象，减

1

分

核查细化要求不明确，减

1

分

5）推行推进措施安排有序、按计划完成各阶段功能模块功能

本条得

5

分

未能在推行计划规按限时完成各阶段工作任务，每次减

2

分

设计完成的各功能模块使用过程数据办理出现问题，

每出现一次减

1

分

综合管理信息系统对设计、生产、管理、决议等活动无效，减

5

分

系统不够牢固性、数据保密安全性有问题，

每项减

2

分

6）完成各层面相关知识培训教育，为基层供应优秀的业务指导和帮助

本条得

2

分

在培训计划期，未完成相关知识培训，每缺一项减

1

分

基层在使用信息化系统时碰到疑难问题，推委不供应帮助，每次减

1

分

4、按期督办办理企业重要决议部署任务12分

指标讲解：

是指依照企业办公会议定策或企业主要领导下