平度市总工会文件.doc

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平度市总工会文件

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平度市总工会关于全市工会2009

年决算和2010年预算编制工作的通知

各镇、街、园区工会，市直各部门工会：

根据青岛市总工会及上级工会的要求，经市总工会领导研究决定，我市2009年决算和2010年预算在2010年1月10号前结束.具体要求如下:

一、报表种类

会计报表中，决算和决算汇总按照旧制度编制，预算按照新旧制度各编制一份，其他报表均按照新制度编制。

基层工会报表：

2009年资产负债表、收支决算表、往来款项明细表和2010年收支预算表（按照新旧制度各编制一份）各一式两份。

二、报送时间

请各基层工会务必于2010年1月10日前将各报表报到市总工会财务部。

三、有关要求

1.今年的预决算工作仍不发放纸质报表，有关报表的电子文档随本通知下发到各基层工会，也可登陆，输入用户名（qdghjs）和密码（abcdef）进入电子邮箱，从“收件箱”下载预决算报表。

2.全年拨缴经费收入和上解经费支出结算问题。

年底要及时和行政核对全年拨缴经费收入，按照国家统计局关于工资总额的规定,确保行政依法足额计拨2%工会经费;在扣抵本年度拨缴经费收入中所含上年度部分后，提醒、督促行政要足额计拨本年度全部工会经费，对最后的欠拨经费要在当年挂账，在次年1月及时督促行政拨齐2009年度经费;基层工会和行政清理结算完后应及时核算上解市总经费。

3.各基层工会在汇总基层报表前要先和市总核对上解经费数，核对无误后再汇总。

汇总时要做到数字准确、内容完整，切实防止遗漏和错误发生。

对报表不准确、不完整的，一律退回重报。

4.编制2010年度经费收支预算时，对上解经费支出预算比2009年下降的单位要单独写情况说明，具体包括：

生产经营是否正常，有无减产、停业等情况；人员变动是否正常，有无减员、提前退养等情况；工资发放是否正常，有无减资及不按时发放情况等。

所有上述分析一定要依据充分、论述清楚、材料完整、数字可靠。

5.各基层工会一定要按要求及时报送报表，对不及时报送的，将在明年考评中给予通报批评，并取消评奖资格。

6.基层新旧的科目不同之处是拨交经费收入过去是按职工工资总额的2%计提为拨交经费收入，新财务制度是将2%的工会经费收入的60%预算为拨交经费收入，40%是应上解工会经费,原上解经费支出科目取消，现金科目变为库存现金科目。

联系部门：

财务部联系人：

王秀莲

传真：

80812169联系电话：

80812158

邮箱：

pdghwxl@

附：

一、青岛市总工会关于全市工会2009年决算和2010年预算编制工作要求

二、会计报表格式

平度市总工会

2009年12月28日

附件一

青岛市总工会关于全市工会2009

年决算和2010年预算编制工作要求

一、报表种类

会计报表中，决算和决算汇总按照旧制度编制，预算按照新旧制度各编制一份，其他报表均按照新制度编制。

1、市直基层工会报表

2009年资产负债表、收支决算表、往来款项明细表和2010年收支预算表各一式两份。

2、局（公司）工会报表

（1）本级2009年资产负债表、收支决算表、往来款项明细表和2010年收支预算表各一式两份；

（2）汇总基层的2009年收支决算表、资产负债表和2010年收支预算表、各一式两份，后附基层相应报表一份。

3、区、市总工会报表

（1）本级2009年资产负债表、收支决算表及说明、往来款项明细表、本级机关情况表、经费收解报告表和2010年收支预算表及说明各一式三份；

（2）2009年工会经费收支决算表及说明、资产负债表和2010年收支预算表各汇总一式两份，后附基层相应报表一份。

二、报送时间

1、市直基层工会:

2010年1月10日前；

2、局（公司）工会:

2010年1月20日前；

3、区、市总工会:

2010年1月24日前。

三、有关要求

1.今年的预决算工作仍不发放纸质报表，有关报表的电子文档随本通知下发到各市直工会，也可登陆，输入用户名（qdghjs）和密码（abcdef）进入电子邮箱，从“收件箱”下载预决算报表。

2.对于2009年的全国工会经费收支决算汇总，各市直工会要使用全总配发的“工会经费收支决算汇总报表管理系统”，开展2009年工会经费收支决算汇总工作，2009年是全国各级工会财务部门按旧制度规定汇总的最后一年，2010年，各级工会要按照全总财务部配发的“财政部《工会会计制度》管理系统软件”中的“经费汇总”模块或相同口径进行汇总，并逐级上报，从而实现电子数据接收和发送口径的一致性。

各市直工会一定要高度重视此项工作，并提前做好软硬件准备。

2009年汇总数据，各市直工会要按上述要求汇总上报，于2010年2月10日前将汇总数据以U盘和书面报表格式，报送市总工会财务部。

3.全年拨缴经费收入和上解经费支出结算问题。

年底要及时和行政核对全年拨缴经费收入，按照国家统计局关于工资总额的规定,确保行政依法足额计拨2%工会经费;在扣抵本年度拨缴经费收入中所含上年度部分后，提醒、督促行政要足额计拨本年度全部工会经费，对最后的欠拨经费要在当年挂账，在次年1月及时督促行政拨齐2009年度经费;基层工会和行政清理结算完后应及时核算上解市总经费。

4.局、公司工会在汇总基层报表前要先和市总核对上解经费数，核对无误后再汇总。

汇总时要做到数字准确、内容完整，切实防止遗漏和错误发生。

对报表不准确、不完整的，一律退回重报。

5.编制2010年度经费收支预算时，对上解经费支出预算比2009年下降的单位要单独写情况说明，具体包括：

生产经营是否正常，有无减产、停业等情况；人员变动是否正常，有无减员、提前退养等情况；工资发放是否正常，有无减资及不按时发放情况等。

所有上述分析一定要依据充分、论述清楚、材料完整、数字可靠。

6.上解经费交款书复写不清楚的应在第四联（“收款通知”联）加盖单位财务章，或在其右上角标注单位简称，以方便市总登记经费台帐。

7.市直工会的主席或负责人以及会计如有变动，请及时电话通知市总财务部。

8.各市直工会一定要按要求及时报送报表，对不及时报送的，将在明年考评中给予通报批评，并取消评奖资格。