资信评级期末复习-电大-资信评级-答案-.doc

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2012年春季学期《资信评级》期末复习重点

一、名词解释（每题5分，共3题，共计15分）

1、资信评级：

通常也被称为信用评级，是由专业的并具有合格资质的评估机构或部门，依据有关的法律、法规制度和科学的评级指标体系，采用严格规范的评级程序和一整套科学的综合分析和评价方法，本着“独立、科学、客观、公开、公平、公正”的评估原则，通过收集定性、定量的信息对影响经济主体或金融工具的风险因素进行综合考察，从而对这些经济主体或金融工具在特定期间内按时偿付债务的能力和意愿进行评价，并用简单明了的符号将这些意见向市场公开，达到为投资者服务目的的一种管理活动。

2、资信评级方法：

是指对受评客体信用状况进行分析并判断优劣的技巧，贯穿于分析、综合和评价的全过程。

3、要素分析法：

是指通过对影响企业经营业绩的有关经营要素分析评分，使信用数量化，然后求加权平均得出企业信用等级的一种方法。

常见的有5C、5P、LAPP法等。

4、资信评级指标体系：

是资信评级机构在对被评对象的资信状况进行客观公正的评价时所采用的评级要素、评级指标、评级方法、评级标准、评级权重和信用等级等项目的总称，这些项目形成一个完整的体系，就是资信评级指标体系。

5、财务比率分析法：

是对被评对象各项财务指标作一个全面、系统和综合的分析，从而对被评对象的经营状况和财务状况进行剖析、解析和评价。

6、资信评级报告：

是由评估小组完成了全部的评级工作后，对评级对象在评级有效期内的资信状况进行分析、判断后形成的综合结论性文件。

评级报告是评级机构进行评级的书面成果，是资信评级内容及结果的重要载体。

二、填空题（每空1分，共15空，共计15分）

1、全球性的资信评级公司主要以穆迪投资者服务公司、标准普尔公司和惠誉国际评级公司

为代表，这三大全球性的资信评级公司在整个国际评级行业占有了大量的市场份额。

2、5C要素分析法中5C分别是指5C指Character（品格）、Capacity（能力）、Capital（资本）、Collateral（抵押品）、Condition（经营环境）。

3、制作业企业资信评级分析内容包括：

制作业企业资信评级分析内容包括：

企业素质、资金信用、财务状况、经营管理水平、行业及发展前景。

4、保险公司评级主要包括财务实力评级和债项评级。

5、“三公”原则即、、原则，这是资信评级必须遵循的原则之一。

6、5P要素分析法中5P分别是指、、、

、。

7、商业企业资信评级分析内容包括：

、、、

、。

8、商业票据可分为商业票据和商业票据两种。

答案：

5、“三公”原则即公开、公平、公正原则，这是资信评级必须遵循的原则之一。

6、5P指Personal（个人因素）、Purpose（目的因素）,Payment（偿还因素）、Protection（保障因素）和Perspective（前景因素）。

7、企业素质、资金信用、财务状况、经营管理水平、行业及发展前景。

8、交易性、融资性

三、选择题（含多项选择和单项选择，每题2分，共15题，共计30分。

）

1、D 2、D 3、B 4、 D 5、A

6、D 7、C 8、D 9、A 10、B

11、D 12、D 13、B 14、D 15、C

1、广义的资信是指各类市场的参与者及各类金融工具的发行主体履行各种（）承诺的能力和可信任程度。

A活动B服务C事项D经济

2、从国际惯例来说，资信评级报告为投资人或贷款人提供信息，一般承担（）法律责任。

A民事B刑事C经济赔偿D不承担

3、评级机构在进行资信评级时要一视同仁，体现了资信评级的（）原则。

A公开B公平C公正D法律基础

4、从资信评级的要素方面来看，经济效益是资信的（）要素。

A基础要素B动力要素C表现要素D保证要素

5、评级报告的评级结果具有一定的估计成分，主观的判断在评级过程中是不可或缺的，这种判断的正确性只能通过一段时间的（）统计验证。

A违约率B使用率C定量统计D定性分析

6、资产周转率是制造业企业资信评级指标体系中的（）指标。

A企业素质指标B资金信用指标C财务状况指标D经营管理水平指标

7、需要分析公司股权结构的是（）企业资信评级。

A制造业企业B商业企业C房地产企业D工商业企业

8、商业银行资信评级外部风险测评中，（）是行业风险需考虑的因素。

A居民储蓄增长率和人均财产性收入增长率等国民收入指标

B物价指数、通货膨胀（或紧缩）等指标

C利率波动性

D储户对银行的依靠度

9、通常，保险公司的评级都比其他金融机构的评级要（）。

A高B低C适中D一样

10、债券的信用等级与债券的违约率成（）。

A正比B反比C没有关系D违约率不变

11、普通股和其他债务类证券不同之处在于，不存在（）风险。

A营运风险B财务风险C产业风险D违约风险

12、（）是整个社会资信体系的基础，所有的资信关系最终都可以在其上得到体现。

A国家资信B政府资信C企业资信D个人资信

13、现代消费者个人信用调查服务起源于（）。

A英国B美国C法国D日本

14、（）是社会信用体系建设的可靠保障。

A社会信用活动系统B社会信用制度系统C信用服务行业系统D信用监管系统

15、欧洲国家的信用行业监管体系中（）承担主要的监管职能。

A财政部B司法部C中央银行D政府专设的机构

三、选择题（含多项选择和单项选择，每题2分，共15题，共计30分。

）

1、A 2、A 3、B 4、 C 5、B

6、C 7、D 8、D 9、 B 10、A

11、A 12、A 13、A 14、B 15、A

1、下列属于资信评级的特点的是（）。

A简洁性B对比性C公平性D管理性

2、（）是国内最具实力和权威的资信评级机构。

A中诚信国际信用评级有限公司B上海远东资信评估有限公司

C上海新世纪资信评估投资服务有限公司D联合资信评估有限公司

3、当前我国主要采用的资信评级方法是（）。

A模糊数学评级法B财务比率分析法C要素分析法D综合分析法

4、穆迪长期资信等级符号中表示高质量的证券，投资风险很小的是（）。

AAAABAA+CAA1DAA2

5、在制造业企业资信评级中，（）主要分析企业在生产经营结算中延期付款的行为或资金的借贷关系。

A企业素质B资金信用分析C财务状况D经营管理水平

6、盈利能力和偿债能力在工商业企业资信评级中反映的是（）方面情况。

A企业素质B资金信用C财务状况D经营管理水平

7、（）问题往往是造成房地产开发企业失败的原因。

A资本情况B盈利水平C偿债能力D现金流量

8、穆迪公司对银行财务实力评级的指标，表示“银行内在财务实力一般，有时可能需要一些外部支持”的是（）。

AABBCCDD

9、债券评级的等级愈高，投资人要求的报酬率就愈（）。

A高B低C没有关系D报酬率不变

10、企业债券评级分析有些时候会受财务数字相当的影响，但有时则几乎取决于（）。

A营运风险B财务风险C债券契约D以上都不是

11、商业票据资信评级，属于企业（）债务资信评级。

A短期B长期C不论长短期D到期的

12、我国的消费信贷以（）为起点。

A个人住房贷款B汽车消费贷款C教育信贷D信用卡消费信贷

13、社会信用体系以（）核心。

A信用制度B信用专业机构C信用信息D保证经济良好运行

14、“为了维持评级机构的科学、客观和公正”体现了资信评级在社会信用体系中（）作用。

A信用风险度量B风险检测C信用风险预警D信用资源整合

15、美国采用的社会信用体系模式为（）。

A民营模式B公共模式C会员制模式

四、问答题（共3题，共计20分。

）

1、资信评级对于国民经济健康协调运行具有哪些职能？

（本题6分）

答：

资信评级对于国民经济健康协调运行具有以下职能：

1．可以降低整个社会的信息成本；（1分）

2．通过传递信息使资本市场得到健康发展；（1分）

3．为建立社会信用制度提供重要支持，净化社会信用环境；（1分）

4．可以实现资源的合理分配；（1分）

5．可以合理分配债务资本及权益资本；（1分）

6．可以合理地控制风险，保证经济的合理运行。

（1分）

2、 资信评级的特点有哪些？

（本题8分）

答：

第一，简洁性。

资信评级以简洁的字母或数字组合的符号揭示企业的信用状况，是一种对企业进行价值判断的简明工具。

（1分）

第二，可比性。

同行业受评企业在同一信用评价体系标准衡量后的差异，可反映受评企业在同行业中的信用地位。

（1分）

第三，全面性。

资信评级就受评企业的管理与组织体系、行业发展前景评价、企业核心竞争力、经营效率、盈利能力、偿债能力、营销风险控制、企业影响力、社会形象、技术的先进性、企业文化等全面揭示企业的发展状况，综合反映企业的整体状况。

（1分）

第四，客观性。

在评级过程中，评级机构必须保障评级基础数据和基础资料的真实、准确，评级方法必须严谨、系统，并且经过某种方式的确认。

（1分）

第五，公正性。

资信评级由独立资信评级机构做出，秉持客观、独立的原则，向社会提供客观、公正的资信信息。

（1分）

第六，监督性。

首先，资信评级可以实现投资者对其投资对象的选择与监督，其次可以实现大众媒体的舆论监督，最后还可以帮助政府管理部门和社会其他组织实施的监管。

（1分）

第七，形象性。

资信等级是企业在市场的通行证，一个企业的资信等级不但影响到其融资渠道、发展速度和经营效率，更反映了企业在社会上的形象和生存与发展的机会，是企业综合经济实力的反映，也是企业在经济活动中的身份证。

（1分）

第八，服务对象的广泛性。

除了使评价对象自身对照改善经营管理外，其服务对象还有投资者、金融机构、社会公众与大众媒体、与受评对象有经济往来的商业客户、政府及其他社会组织。

（1分）

3、资信评级指标体系作为一个完整的体系，应该包括哪六方面内容？

（本题6分）

答：

资信评级指标体系作为一个完整的体系来说，应该包括以下内容：

（一）资信评级的要素（1分）

（二）资信评级的指标（1分）

（三）资信评级的标准（1分）

（四）信用评级的权重（1分）

（五）资信评级的方法（1分）

（六）资信评级的等级（1分）

1、资信评级在社会信用体系中的作用是什么？

（本题6分）

答：

资信评级是在社会分工的基础上，对市场经济各参与主体将来按期偿还债务的意愿和能力、以及可偿还债务的实现程度进行综合评定的服务活动。

资信评级作为社会信用体系的重要组成部分，在社会信用体系中发挥着不可替代的作用。

（2分）

（一）资信评级的信用风险度量作用。

（1分）

（二）资信评级具有风险检测作用。

（1分）

（三）资信评级的信用风险预警作用。

（1分）

（四）资信评级的信用资源整合作用。

（1分）

2、一般来说，政府监管部门对征信行业的主要监管职责有哪些？

（本题6分）

答：

（1）确定征信体系的模式（1分）

（2）按照国际惯例将征信数据市场化（1分）

（3）筛选合格的征信机构，对征信机构市场准入进行监管（1分）

（4）对征信机构的业务操作实施监督（1分）

（5）维护行业的公平竞争，保证金融体系的安全（1分）

（6）保护消费者的利益（1分）

3、个人资信征信系统具有哪些作用？

（本题8分）

答：

市场经济是信用经济，信用的缺失不仅严重阻碍经济的发展，使人们信用意识淡薄，还会引起社会风气的败坏和道德水平的下降。

信用监管的不健全，往往会导致连环骗贷、信贷欺诈等严重的金融案件的发生。

建立全国范围的个人资信征信系统，不仅是银行业推动个人信贷业务健康发展，降低信贷风险的重要举措，也是我国社会信用、经济发展的当务之急。

（2分）

（1）建立信用记录、监督和约束机制，为防范银行信用风险提供强力支持（2分）

（2）有利于降低信贷的交易成本，促进消费信贷业务的发展（2分）

（3）帮助个人积累信誉财富，有利于提高国民诚信意识（2分）

3、财产保险公司进行评级主要是分析哪些方面的内容？

（本题8分）

答：

财产保险公司进行评级主要是分析：

（一）产业风险（1分）

（二）商业地位（1分）

（三）管理与公司战略（1分）

（四）经营业绩（1分）

（五）投资（1分）

（六）资本（1分）

（七）流动性（1分）

（八）财务灵活性（1分）

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