ERP固定资产管理系统应用.docx
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ERP固定资产管理系统应用
实验指导四用友ERP固定资产管理系统应用
一、实验目的
1.掌握用友ERP-U8管理系统的子系统固定资产管理系统的内容
2.掌握固定资产系统初始化
3.掌握日常业务处理
4.掌握月末处理的操作。
二、实验内容
1.固定资产系统参数设置、原始卡片的录入
2.固定资产日常业务处理：
资产增加、资产减少、资产变动、资产评估、生成凭证、账表查询。
3.月末处理：
计提减值准备、计提折旧、对账和结账。
三、实验资料
（一）根据下列内容设置账套参数
启用日期：
2005-10；计提折旧主要折旧方法：
平均年限法；汇总分配期间：
1个月，当（月初已计提月份=可使用月份-1）时，将剩余折旧全部提足；类别编码：
2-1-1-2，手工编码，序号长度：
5位；与账务系统对账，固定资产对账科目：
“1501固定资产”；累计折旧对账科目：
“1502累计折旧”。
（二）基础设置
1.账套选项
选择业务发生后立即制单，缺省科目：
1501，1502。
2.部门对应折旧科目
部门编码
部门名称
折旧科目
01
综合部
550203
02
财务部
550203
03
生产部
4105
04
销售部
5501
05
供应部
550203
3.固定资产类别
类别编码
类别名称
计提属性
折旧方法
净残值率
01
房屋及建筑物
正常计提
平均年限法
4%
011
厂房
正常计提
平均年限法
4%
02
专用设备
正常计提
平均年限法
4%
021
数控车床
正常计提
平均年限法
4%
03
通用设备
正常计提
平均年限法
4%
031
铣床
正常计提
平均年限法
4%
04
交通运输设备
正常计提
平均年限法
4%
041
小车
正常计提
平均年限法
4%
05
电子设备
正常计提
平均年限法
4%
06
其它
正常计提
平均年限法
4%
4.增减方式
增加方式
减少方式
编码
方式
对应科目
编码
方式
对应科目
101
直接购入
100201
201
出售
1701
102
投资者投入
3101
202
盘亏
191102
103
捐增
311102
203
投资转出
1701
104
盘盈
191102
204
捐增转出
5601
105
在建工程转入
1603
205
报废
1701
106
融资租入
2321
206
毁损
1701
4.录入原始卡片
名称
原值
部门
累计折旧
月累计率
年限
开始日期
办公楼
400000.00
综合部
151200.00
0.5%
16
1998.10.20
铣床
23000.00
生产部
1380.00
0.5%
16
2004.10.18
小车
200000.00
销售处
0
1%
8
2005.09.20
数控车床
200000.00
生产部
6000.00
1%
8
2005.07.25
计算机
50000.00
财务部
1580.00
1%
8
2005.07.26
系统默认固定资产卡片项目、卡片样式，并根据上述资料设置固定资产类别，并完成固定资产原始卡片的录入工作。
（二）10月份发生固定资产业务如下：
1.10月31日，财务部购入计算机1台，价值20000.00元，预计使用8年，净残值率为4%。
2.10月31日，对办公楼进行资产评估，评估结果为原值430000.00，累计折旧为151200.00元。
3.10月31日，计提本月折旧费用。
4.10月31日，财务部一台价值50000.00元的计算机毁损。
四、实验要求
1.完成固定资产账套的初始设置
2.完成账套的基本信息设置
3.处理日常经济业务
4.月末处理。
五、操作指导
（一）系统启用及相关参数
1.启用固定资产管理系统
（l）执行“开始”\“程序”\“用友ERP”\“企业门户”命令，打开“注册【企业门户】”。
（2）输入操作员“001张川”，输入密码1；在“账套”下拉列表框中选择“008北京市维达股份有限公司”；“操作日期”为“2005-10-01”，单击“确定”按钮，进入企业门户。
（3）执行“基础信息”\“基本信息”\“系统启用”命令，打开“系统启用对话框”，选中“FA固定资产管理”复选框，弹出“日历”对话框，选择固定资产管理系统启用日期为“2005年10月01日”，单击“确定”按钮，系统弹出“确实要启用当前系统吗？
”信息提示对话框，单击“是”按钮返回。
2.运行固定资产管理系统
（l）执行“开始”\“程序”\“用友ERP”\“企业门户”命令，打开“注册【企业门户】”。
确定信息：
账套“008北京市维达股份有限公司”，会计年度2005，操作日期“2005.10.01”，用户名“001张川”，密码1。
进入企业门户。
（2）执行“财务会计”\“固定资产”命令，打开“注册【固定资产】”对话框。
（3）单击“确定”按钮，系统弹出“这是第一次打开此账套，还未进行过初始化，是否进行初始化？
”信息提示对话框，单击“是”按钮，打开“固定资产初始化向导”对话框。
3.固定资产初始化向导操作如下：
（1）打开“固定资产初始化向导一一约定与说明”对话框。
如图4-1所示。
图4-1固定资产初始化向导窗口
（2）单击“下一步”按钮，打开“固定资产初始化向导一一启用月份”对话框。
（3）选择启用月份“2005.10”。
如图4-2所示。
图4-2固定资产初始化向导启用月份窗口
（4）单击“下一步”按钮,打开“固定资产初始化向导一一折旧信息”对话框。
（5）选中“本账套计提折旧”复选框；选择折旧方法“平均年限法
（一）”，折旧分配周期“1个月”；选中“当（月初己计提月份=可使用月份-1）时，将剩余折旧全部提足”复选框。
如图4-3所示。
图4-3固定资产初始化向导折旧信息窗口
（6）单击“下一步”按钮，打开“固定资产初始化向导一一编码方式”对话框。
（7）确定资产类别编码长度2112；选择“固定资产编码方式”为“自动编码”单选按钮，其他均为默认值，如图4-4所示。
图4-4固定资产初始化向导编码方式窗口
（8）单击“下一步”按钮，打开“固定资产初始化向导一一财务接口”对话框。
（9）选中“与账务系统进行对账”复选框；选择固定资产的对账科目“固定资产（1501）”，累计折旧的对账科目“累计折旧（1502）”。
选择“在对账不平衡下允许固定资产月末结账”选择框，如图4-5所示。
图4-5固定资产初始化向导财务接口窗口
（10）单击“下一步”按钮,打开“固定资产初始化向导一一完成”对话框。
如图4-6所示。
图4-6固定资产初始化向导完成窗口
（11）单击“完成”按钮，完成本账套的初始化，系统弹出“是否确定所设置的信息完确并保存对新账套的所有设置”信息提示对话框。
如图4-7所示。
图4-7信息提示窗口
（12）单击“是”按钮，系统弹出“已成功初始化本固定资产账套”信息提示对话框，“确定”按钮。
特别提示：
初始化设置完成后，有些参数不能修改，所以要慎重。
如果发现参数有错，必须改正，只能通过固定资产系统“工具”\“重新初始化账套
功能”命令实现，该操作将清空对该子账套所做的一切工作。
（二）固定资产管理系统相关设置
1.选项卡设置
（1）执行“设置”\“选项”命令，进入“选项”窗口
（2）单击“编辑”按钮，打开“与账务系统接口”选项卡。
（3）选中“业务发生后立即制单”，固定资产缺省入账科目为“1501固定资产”，累计折旧缺省入账科目为“1502累计折旧”，其余为系统默认，单击“确定”按钮。
如图4-8所示。
图4-8选项卡（与账务系统接口）窗口
2.设置部门对应折旧科目
（1）执行“设置”\“部门对应折旧科目设置”命令，进入“部门编码表”窗口。
（2）选择部门“综合部”，单击“修改”按钮。
（3）选择折旧科目“550203”，单击“保存”按钮。
（4）同理，完成其他部门折旧科目的设置，结果如图4-9所示。
图4-9部门对应折旧科目窗口
3.设置资产类别
（l）执行“设置”\“资产类别”，进入“类别编码表”窗口。
（2）单击“增加”按钮，输入类别名称“房屋及建筑物”，净残值率“4%”；选择计提属性“正常计提”，折旧方法“平均年限法
（一）”，卡片样式“通用样式”，单击“保存”按钮。
（3）同理，完成其他资产类别的设置。
结果如图4-10所示。
图4-10设置资产类别结果窗口
特别提示：
资产类别编码不能重复，同一级的类别名称不能相同。
类别编码、名称、计提属性、卡片样式不能为空。
已使用过的类别不能设置新下级。
4.设置增减方式
（1）增加方式
①执行“设置”\“增减方式”命令，进入增减方式窗口。
②在左侧列表框中，单击“直接购入”增加方式，单击“修改”按钮。
③输入对应入账科目“工行存款（100201）”，单击“保存”按钮。
④同理，依据实验资料设置的“增加方式”结果，如图4-11所示。
图4-11增加方式窗口
（2）减少方式
①执行“设置”\“增减方式”命令，进入增减方式窗口。
②在左侧列表框中，击“出售”减少方式，点击“修改”按钮。
③输入对应入账科目“固定资产清理（1701）”，单击“保存”按钮。
④同理，根据实验资料设置的“减少方式”结果，如图4-12所示。
图4-12减少方式窗口
5.其他设置：
对于“使用状况”、“折旧方法”、“卡片项目”、“卡片样式”不再另行设置。
6.录入原始卡片
（l）执行“卡片”\“录入原始卡片”命令，进入“资产类别参照”窗口。
（2）选择固定资产类别“房屋及建筑物”的下级项目“厂房”，如图4-13所示。
单击“确认”按钮，进入“固定资产卡片录入”窗口。
图4-13资产类别参照窗口
（3）在“固定资产编号”由机器自动生成，在“开始使用日期”处输入“1998-10-20”，在“原值”处输入400000.00，双击“增加方式”选择“直接购入”，双击“部门名称”选择“综合部”，双击“使用状况”选择“在用”；累计折旧输入151200.00；输入可使用年限“16年”；其他信息自动计算出。
如图4-14所示。
图4-14固定资产卡片窗口
（4）单击“保存”按钮，系统弹出“数据成功保存！
”信息提示对话框，单击“确定”按钮。
（5）同理，完成其他固定资产卡片的输入。
7.卡片查询
执行“卡片”\“卡片管理”命令，进入“卡片管理”窗口。
查询全部已经录入的卡片，如图4-15所示。
图4-15全部固定资产卡片窗口
特别提示：
①开始使用日期一定要采用“1998-10-20”的方式。
②如果使用系统编号，要删除一张卡片，又不是最后一张时，系统将保留空号。
③已计提月份由系统将根据开始使用日期自动计算出，但可以修改。
④月折旧率、月折旧额；与计算折旧有关的项目输入后，系统会按照输入的内容自动计算出并显示在相应项目内，可与手工计算的值比较，核对是否有错误。
（三）日常及期末处理
1.日常业务处理
（1）资产增加（10月31日，财务部购入服务器1台，价值20000.00元，预计使用8年，净残值率为4%）
①执行“卡片”\“资产增加”命令，进入“资产类别参照”窗口。
②选择资产类别：
“电气设备”，单击“确认”按钮，进入“固定资产卡片
新增“窗口。
③输入固定资产名称“服务器”双击“使用部门”选择“财务部”，双击“增加方式”选择“直接购入”，双击“使用状况”选择“在用”；输入原值20000.00，可使用年限“8年”，开始使用日期“2005.10.31”。
如图4-16所示。
图4-16固定资产卡片窗口
④单击“保存”按钮，进入“填制凭证”窗口。
⑤选择凭证类型为“记账凭证”，修改制单日期、附件数，单击“保存”按钮，如凭证0011所示。
凭证0011
特别提示：
新卡片第一个月不计提折旧，累计折旧为空或0。
卡片输入完后，也可以不立即制单，月末可以批量制单。
（2）资产评估（10月31日，对办公楼进行资产评估，评估结果为原值430000.00，累计折旧为151200.00元）
①执行“卡片”\“资产评估”命令，进入“资产评估管理”窗口。
②单击“增加”按钮，打开“资产评估选择”对话框。
③选择要评估的项目“原值”和“累计折旧”，其他是系统默认的，如图4-17所示。
单击“确定”按钮。
图4-17资产评估选择窗口
④在“资产评估”窗口中，选择要评估资产“办公楼”的卡片编号0001，输入评估后数据。
在“（A）原值”处输入430000.00，在“（A）累计折旧”151200.00，如图4-18所示。
图4-18资产评估窗口
⑤单击“保存”按钮，弹出“填制凭证”窗口，
⑦单击“保存”按钮，如凭证0012所示。
凭证0012
（3）折旧处理（计提本月折旧费用）
①执行“处理”\“计提本月折旧”命令，系统弹出“是否要查看折旧清单？
”信息提示对话框，如图4-19所示。
单击“否”按钮。
图4-19信息提示窗口
②系统继续弹出“本操作将计提本月折旧，并花费一定时间，是否要继续？
”信息提示对话框，如图4-20所示。
单击“是”按钮。
图4-20信息提示窗口
③系统计提折旧完成后，进入“折旧分配表”窗口，如图4-21所示。
单击“凭证”按钮，进入“填制凭证”窗口，选择“记账凭证”，按实验内容修改其他项目，单击“保存”按钮。
如凭证0013所示。
图4-21折旧分配表窗口
凭证0013
特别提示：
如果上次计提折旧已通过记账凭证把数据传递到账务系统，则必须删除该凭证才能重新计提折旧。
计提折旧后，又对账套进行了影响折旧计算或分配的操作，必须重新计提折旧，否则系统不允许结账。
（4）资产减少
按规定：
本月减少的固定资产照提折旧，因此，本账套需要进行计提折旧后，才能减少资产。
①执行“卡片”\“资产减少”命令，进入“资产减少”窗口。
②选择卡片编号00005，单击“增加”按钮。
③选择减少方式为“毁损”，单击“确定”按钮，进入“填制凭证”窗口。
④选择“记账凭证”，修改其他项目，单击“保存”按钮。
如凭证0014所示。
凭证0014
（5）总账系统处理
固定资产管理系统生成的凭证自动传递到总账管理系统，在总账管理系统中，对传递过来的凭证进行审核和记账（这里不予说明）。
特别提示：
只有总账管理系统记账完毕，固定资产管理系统期末才能和总账进行对账工作。
2.期末处理
（1）账表管理
①执行“账表”\“我的账表”命令，进入“固定资产报表”窗口。
②单击“折旧表”，选择“（部门）折旧计提汇总表”，如图4-22所示。
图4-22固定资产报表窗口
③双击“（部门）折旧计提汇总表”按钮，打开“条件”对话框。
④选择期间为“2005.10”，汇总部门为“1-2”，如图4-23所示。
单击“确认”按钮。
如图4-24所示。
图4-23条件窗口
图4-24部门折旧计提汇总表窗口
（2）对账
①执行“处理”\“对账”命令，系统弹出“与财务对账结果”信息提示对话框。
②单击“确定”按钮。
特别提示：
当总账记账完毕，固定资产系统才可以进行对账。
对账平衡，开始月未结账。
如果在初始设置时，选择了“与账务系统对账”功能，对账的操作不限制执行时间，任何时候都可以进行对账。
若在财务接口中选中“在对账不平情况下允许固定资产月未结账”复选框，则可以直接进行月未结账。
（3）结账
①执行“处理”\“月末结账”命令，打开“月末结账”对话框。
②单击“开始结账”按钮，系统弹出“月末结账成功完成！
”信息提示对话框。
③单击“确定”按钮。
特别提示：
本会计期间做完月未结账工作后，所有数据资料将不能再进行修改。
本会计期间不做完月未结账工作，系统将不允许处理下一个会计期间的数据。
月未结账前一定要进行数据备份，否则数据一旦丢失，将造成无法挽回的后果。
（4）取消结账
①执行“工具”\“恢复月末结账前状态”命令，系统弹出“是否继续?
”信息提示对话框。
②单击“是”按钮，系统弹出“成功恢复月末结账前状态！
”信息提示对话框。
③单击“确定”按钮。
特别提示：
如果在结账后发现结账前操作有误,必须修改结账前的数据，则可以使用“恢复结账前状态”功能，又称“反结账”，即将数据恢复到月未结账前状态，结账时所做的所有工作都被无痕迹删除。
在总账管理系统未进行月未结账时，才可以使用恢复结账前状态功能。
一旦成本系统提取了某期的数据，该期不能反结账。
如果当前的账套已经做了年末处理，那么就不允许再执行恢复月初状态功能。
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