州市市容环境卫生管理处清扫保洁经费项目专项资金绩效评.docx
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关于2015年度赣州市市容环境卫生管理处清扫保洁经费项目专项资金绩效评价报告
赣中浩专审字［2016］第0049号赣州市城市管理局：
根据江西省赣州市财政局《关于开展2015年度市本级部门预算项目支出绩效评价工作的通知》（赣市财预字［2016］26号）的要求，对赣州市2015年市本级一赣州市市容环境卫生管理处清扫保洁经费项目（以下简称清扫保洁经费项目）专项资金进行绩效评价。
我们按照《江西省财政厅〈关于转发财政部预算绩效评价共性指标体系＞的通知》（赣财绩［2013］14号）确定的评价指标，结合项目实施情况开展绩效评价工作，现将评价结果报告如下：
一、项目基本情况
（一）项目实施背景
清扫保洁经费项目是为了保持赣州市中心城区主次干道清扫、保洁、拉垃圾收集处置、道路冲洗、降尘、交通护栏清洗、公厕、垃圾中转站、果壳箱等环境卫生设施管理和维护，水域垃圾的清捞、处理、河提保洁、建筑垃圾、疏散物体的管理。
美化市容，为人民创造一个干净、卫生、靓丽的城市。
（二）项目实施的依据
根据《中华人民共和国预算法》有关规定，经赣州市第四届人民代表大会第六次会议的批准，市财政局下发的《赣州市财政局关于批复2015年市本级部门预算的通知》（赣市财预字［2015］1号）文件，确定了市环卫处预算资金执行、管理的具体工作。
市环卫处预算资金应当建立完善的监控制度，坚持勤俭节约，接受社会监管。
（三）项目款实施的内容
项目由赣州市城市管理局下属的赣州市市容环境卫生管理处组织实施。
负责中心城区主次干道、保洁、拉垃圾收集处置、道路冲洗、降尘、交通护栏清洗、公厕、垃圾中转站、果壳箱等环境卫生设施管理和维护，水域垃圾的清捞、处理、河提保洁、建筑垃圾、疏散物体的管理。
（四）项目绩效评价
1、项目绩效评价目标
项目绩效总目标为"以建国家卫生城市"为总目标，提升环境卫生水平，改善城市居处环境，美化市容，打造赣州卫生城市名片，为人民创造一个干净、卫生、靓丽的城市，达到《赣州市市容环境卫生工作长效管理办法》目标。
确保中心城区主次干道干净整洁；垃圾日产日清，无垃圾死角；公厕、果壳箱、交通护栏干净整洁，水域卫生洁净。
2、项目绩效目标完成情况
项目依据充分，预定目标设置合理，符合赣州市中心城区环卫工作的要求。
项目资金下拨及时，程序合法，项目资金使用合规合法。
项目的实施有效，保证了我市的环境卫生和居住的环境。
二、绩效评价工作情况
（一）绩效评价目的
规范和加强财政资金的使用和管理，优化资源配置，提高资金使用效益。
根据预算绩效管理要求，运用科学、合理的绩效评价指标，评价标准和方法对财政支出的经济性、效率性和效益性进行客观、公正的评价，为今后进一步完善财政支出监督管理制度，逐步建立绩效问责机制，年度预算安排等方面提供重要参考依据。
（二）绩效评价原则
绩效评价工作以客观公正、实事求是、结果公开为原则。
（三）绩效评价工作的过程
1、前期准备
我们接受委托后，成立了绩效评价工作组。
向项目组单位了解绩效评价的对象的基本情况，制定绩效评价工作方案，向项目组单位布置绩效评价工作。
2、组织实施
评价工作组于2016年6月16日一17日前经现场开展绩效评价工作。
主要工作如下：
（1）收集项目概况、财务管理、项目执行程序及状况等资料，确保收集资料的完整性和准确性。
（2）调整项目决策、项目管理、项目组织、项目绩效目标完成情况，复核财政资金到位和使用情况，核实各项绩效指标相关数据。
3、分析评价
对收集的绩效评价资料进行整理、分析，形成评价的初步结论，并进行必要的调整，修改和完善。
在上述评价工作基础上，拟写绩效评价可行报告。
与委托方就绩效评价情况交换意见，对报告进行反复修改、核对，最后出具正式绩效评价报告。
三、绩效评价情况
（一）项目资金实际到位情况
2015年2月26日，《赣州市财政局批复2015年市本级部门预算的通知》（赣市财预字[2015]1号）文，批复的2015年度清扫保洁经费项目预算资金为3274.40万元，实际到位资金为3274.40万元，资金到位率为100%
（二）项目组织实施情况
赣州市市容环境卫生管理处组织了环卫一所、二所、三所、四所、五所、水上所、设施所、余土所、冲洗所、科研所、监管所、垃圾处理场等环卫工作人员队伍。
负责对市容环境卫生清扫保洁，街道冲洗、垃圾清运、环卫设施管理等环卫作业工作。
并对工作质量进行日检查、月考核。
（三）项目管理情况
为了提高项目的管理水平，加强一线工作质量的督察和调控，达到项目管理工作制度化、规范化、标准化目标。
依照国家《城市环境卫生标准》，结合实施项目目标的实际情况，制定了《赣州市市容环境卫生工作长效管理办法》、《市环卫处开展春季市容环境卫生整治实施方案》、《市环卫处提高道路清扫保洁质量实施方案》、《中转站管理规定》、《设备维护保养细则》、《环卫所工作职责》等一系列管理制度。
（四）项目绩效情况
①项目经济性分析：
清扫保洁经费项目的市财政应投入资金3274.40万元，实际拨付3274.40万元,2015年度项目经费实际支出3274.40万元（其中：
下拨章贡区城管局经费526.40万元），实际支出未超过预算金额。
②项目效率性分析：
2015年度清扫保洁经费项目是遵循先有预算后有支出的原则，结合年度工作任务，科学合理地支付相关经费。
③项目效益性分析：
项目按计划完成，项目实施对经济和社会产生了积极影响。
2016年6月17日，评价工作组对环城路、东阳山路、长征大道、文清路等市中心部分路段的卫生情况进行了现场检查。
现场检查的机动车道、非机动车道护栏清洁度，未发现成堆垃圾、丢段不扫现象，有意将垃圾泥沙扫入水道或倒入花坛、河、路边等现象。
因连续几天下大雨，部分路段尚有少量积水，总体绩效评价为道路干净整洁。
四、综合评价情况及评价结论
我们在对2015年度市级财政专项资金项目进行收集、整理、分析的基础上，按照《财政支出绩效评价共性指标体系框架》所列各项评价指标，我们采用比较法和因素分析法对2015年度市级财政专项资金项目绩效指标进行评价打分。
从整体上看,2015年度市级财政专项资金项目均能按照计划，推进各项任务实施，完成了项目的建设任务，进度正常，实施状态较好，项目的管理、运行较规范，成效较好。
该项目综合评价得分94.5分，绩效评价等级为优。
2015年度市级财政专项资金项目绩效评价指标评分表
一级指标
分值
二级指标
分值
三级指标
分值
评价得分
投入
20
项目立项
10
项目立项
规范性
4
4
绩效目标
合理性
3
2
绩效指标
明确性
3
2
资金落实
10
资金到位
率
5
5
到位及时
率
5
5
过程
20
业务管理
10
管理制度
健全性
4
4
制度执行
有效性
3
3
项目质量
可控性
3
3
财务管理
10
管理制度
健全性
4
4
资金使用
合规性
3
2
财务监控
3
3
有效性
产出
30
实际完成
率
10
实际完成
率
10
10
质量达标
率
10
质量达标
率
10
10
完成及时
率
5
完成及时
率
5
5
成本节约
率
5
成本节约
率
5
5
效果
30
经济效益
10
对经济和
社会产生
积极影响
10
9
社会效益
5
示范应用
效果
5
5
生态效益
5
提高时效、
节约经费
5
4.5
可持续影
响
5
提升创新
能力
5
4.5
社会公众
或服务对
象满意度
5
客户对产
品及服务
的满意度
5
4.5
合计
100
100
100
94.5
五、成功经验
依照国家《城市环境卫生标准》，结合中心城区实际情况，制定了环卫作业部门工作质量的日常检查、考评办法，制定统一格式的巡查、日检查、月考核等资料台账。
对在中心城区范围内从事市容环境卫生清扫保洁，街道冲洗、垃圾清运、环卫设施管理等作业的单位、个人进行日常工作质量检查考评。
六、存在的问题
1、清扫保洁工作以手工操作为主，机械化程度较低，劳动效率相对低下，日常费用负担较重。
2、在一些偏僻小区内部清扫及垃圾清运工作不及时。
七、建议
1、增加机械设备投入，提高清扫效率，降低清扫成本。
2、强化偏僻道路清运工作的监督管理工作。
附件：
市级专项资金绩效评价表
主任会计师（签章）：
赣州中浩会计师事务所有限公司中国注册会计师（签章）：
江西.赣州中国注册会计师（签章）：
报告日期：
2015年6月22日
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