2019中国平安现金流量表分析23文档Word文档下载推荐.doc

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5474

4129

75.43

银行业务应付账款净增加额

58042

-58042

银行业务应收账款净减少额

162225

收到的其他与经营活动有关的现金

7769

2437

5332

218.79

经营活动现金流入小计

879700

449811

429889

95.57

支付原保险合同赔付款项的现金

-75810

-54234

-21576

39.78

再保业务产生的现金净额

-2481

-3448

967

-28.05

支付保单紅利的现金

-2810

-1772

-1038

58.58

发放贷款及垫款净增加额

-100969

-40483

-60486

149.41

存放中央银行和银行同业款项净增加额

-57745

-35181

-22564

64.14

支付利息、手续费及佣金的现金

-60137

-35764

-24373

68.15

支付给职工以及为职工支付的现金

-25147

-17975

-7172

39.90

支付的各项税费

-20586

-14448

-6138

42.48

银行业务及证券业务拆借资金净减少额

-27043

银行业务及证券业务买入返售资金净增加额

-119002

银行业务应付账款净减少额

-67509

银行业务应收账款净增加额

-142562

142562

-100.00

支付的其他与经营活动有关的现金

-39562

-28596

-10966

38.35

经营活动现金流出小计

-598803

-374463

-224340

59.91

经营活动产生的现金流量净额

280897

75348

205549

272.80

二、投资活动产生的现金流量

收回投资所收到的现金

983600

555522

428078

77.06

取得投资收益收到的现金

47893

32445

15448

47.61

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

162

178

-16

-8.99

收购子公司收到的现金净额

81238

-81238

处置子公司收到的现金

1211

254

957

376.77

收到的其他与投资活动有关的现金

4275

2260

2015

89.16

投资活动现金流入小计

1037141

671897

365244

54.36

投资支付的现金

-1213053

-692939

-520114

75.06

构建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

-8362

-5393

-2969

55.05

保户质押贷款净增加额

-4453

-5674

1221

-21.52

购买子公司部分少数股权支付的现金净额

-2575

收购子公司支付的现金净额

-2538

投资活动现金流出小计

-1230981

-704006

-526975

74.85

投资活动产生的现金流量净额

-193840

-32109

-161731

503.69

三、筹资活动产生的现金流量

吸收投资收到的现金

551

16353

-15802

-96.63

其中：

子公司吸收手术股东投资收到的现金

219

332

151.60

取得借款收到的现金

4051

3347

704

21.03

发行债券收到的现金

11998

5591

6407

114.59

保险业务卖出回购业务资金净增加额

45555

筹资活动现金流入小计

62155

25691

36464

141.93

偿还债务所支付的现金

-4734

-2836

-1898

66.93

分配股利及偿付利息支付的现金

-7900

-7614

-286

3.76

子公司支付给少数股东的股利

-512

-366

-146

39.89

保险业务卖出回购资金净减少额

-28580

28580

筹资活动现金流出小计

-12634

-39030

26396

-67.63

筹资活动产生的现金流量净额

49521

-13339

62860

-471.25

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

-173

-357

184

-51.54

五、现金及现金等价物净增加额

136405

29543

106862

361.72

加：

年初现金及现金等价物余额

110481

80938

36.50

六、年末现金及现金等价物余额

246886

123.46

公司本年度现金流量较去年增加了351029百万元，其中经营活动现金流量较去年增加205549百万元；

投资活动现金流量较去年减少161731百万元；

筹资活动现金流量较去年增长62860百万元。

可见公司本年度现金流量的增加主要是由经营活动现金流量的增加所导致的。

从经营活动的现金流量看，公司本年度经营现金流量较去年有大幅提升，增长了272.8%。

其中以客戶存款和银行同业存放款项净额的增加为最，较去年增长303538百万元，增幅达668.73%，可见银行业务的现金流入量增大；

其次，收到原保险合同保费取得的现金数额大且较稳定，可见保险行业一直是本集团现金流入的主要且可靠的来源之一；

发放贷款及垫款净增加额较去年增加了60486百万元，增幅为149.41%，是现金流量流出的主要原因之一；

除此之外银行业务及证券业务买入返售资金净增加额的变动较大，也成为现金流量流出的主要原因之一。

从投资活动的现金流量看，公司本年度投资现金流量与去年相比有较多流出，比去年多了161731百万元。

其中收回投资所收到的现金是投资活动现金流入的主要来源，而投资支付的现金是现金流出的主要原因。

由此可见公司的对外投资活动较为活跃。

从筹资活动的现金流量来看，公司的筹资活动现金流量由去年的现金流出变为今年有较大现金流入，增幅达471.25%。

主要是因为保险业务卖出回购业务资金净增加额，发行债券收到的现金的增加使得筹资现金有较大流入；

且保险业务卖出回购资金额减少，使得筹资现金流出减少。

综合起来指示筹资现金有流较大入。

三、结构分析

中国平安现金流量表结构分析

流入结构%

流出结构%

11.67

17.63

0.77

1.71

3.59

0.00

0.49

8.20

0.39

44.45

4.11

0.13

0.15

5.48

3.13

3.26

1.36

1.12

1.47

6.46

3.66

2.15

32.50

49.70

2.42

0.01

0.06

0.22

52.41

65.84

0.45

0.24

0.14

66.81

0.03

0.20

0.61

2.30

3.14

0.26

0.43

0.69

现金流入总额

1978996

100

现金流出总额

1842418

1、现金流入结构分析

本公司2012年现金流入总额为1978996百万元，其中经营活动产生的现金流入量、投资活动产生的现金流入量、筹资活动产生的现金流入量所占比重分别为44.45%，52.41%，3.14%。

可见企业现金流入主要是由经营活动和投资活动产生的。

经营活动的现金流入量中收到原保险合同保费取得的现金和客戶存款和银行同业存放款项净增加额所占比重较大，可见保险和银行业务是企业经营活动产生的现金流量的主要来源；

投资活动的现金流入中收回投资所收到的现金所占比重大。

2、现金流出结构分析

本公司现金流出总额为1842418百万元，其中经营活动产生的现金流出量、投资活动产生的现金流出量、筹资活动产生的现金流出量所占比重分别为32.5%、66.81%、0.69%，可见现金的流出主要是由于投资活动而引起的，经营活动次之。

投资活动中投资支付的现金所占比重最大，占流出总额的65.84%，是现金流出的主要原因。

四、主要项目分析

1、经营活动现金流量项目分析

收到原保险合同保费取得的现金在经营活动现金流入中所占比重大且相对稳定，是公司现金流入主要来源之一。

该项目侧面反映了保费收入是公司长期的主要收入之一，可见公司的保险行业实力较强，是公司的主要项目

客戶存款和银行同业存放款项净增加额在经营活动现金流入中所占比重大，也为公司现金流入主要来源之一。

由其增长率668.73%可看出，银行业务有所发展，前景较好。

发放贷款及垫款净增加额和银行业务及证券业务买入返售资金净增加额是经营活动现金流出的主要原因。

从此可看出公司的银行业务和债券业务正在不断发展。

2、投资活动现金流量项目分析

收回投资所收到的现金是投资活动现金流入的主要原因，其在投资活动产生的现金流量中所占比重大高达983600百万元且增长幅度大。

可见公司本年收回投资较多

投资支付的现金是投资活动现金流出的主要原因，占投资现金流出的75.06%。

由此可见公司投资能力较强，增强了资本市场参与程度。

3、筹资活动现金流量项目分析

发行债券收到的现金在筹资活动产生的现金流入中所占比重较大，可见公司通过资本市场筹资能力较强。

五、趋势分析

中国平安现金流量表趋势分析

2008

2009

2010

2011

2012

88,343.00

113,093.00

158,777.00

204,147.00

231,045.00

20,203.00

46,710.00

31,322.00

45,390.00

348,928.00

1,487.00

15,281.00

23,712.00

42,308.00

44,674.00

36,029.00

33,803.00

7,621.00

8,366.00

12,967.00

36,756.00

71,046.00

694.00

4,803.00

264.00

17,231.00

6,460.00

4,321.00

44,305.00

13,369.00

5,719.00

5,474.00

9,603.00

58,042.00

162,225.00

4,171.00

10,391.00

6,096.00

2,437.00

7,769.00

152,796.00

239,040.00

264,140.00

449,811.00

879,700.00

-34,166.00

-31,795.00

-37,500.00

-54,234.00

-75,810.00

-674.00

-528.00

-1,734.00

-3,448.00

-2,481.00

-616.00

-1,264.00

-979.00

-1,772.00

-2,810.00

-11,255.00

-35,127.00

-24,097.00

-40,483.00

-100,969.00

-15,164.00

-615.00

-35,181.00

-57,745.00

-11,110.00

-13,869.00

-17,471.00

-35,764.00

-60,137.00

-6,994.00

-8,853.00

-11,652.00

-17,975.00

-25,147.00

-4,443.00

-9,321.00

-8,934.00

-14,448.00

-20,586.00

-1,426.00

-27,043.00

-5,221.00

-119,002.00

-67,509.00

-142,562.00

-23,241.00

-24,597.00

-21,903.00

-28,596.00

-39,562.00

-93,925.00

-145,739.00

-124,885.00

-374,463.00

-598,803.00

58,871.00

93,301.00

139,255.00

75,348.00

280,897.00

472,126.00

388,083.00

483,451.00

555,522.00

983,600.00

14,338.00

16,590.00

21,099.00

32,445.00

47,893.00

1,389.00

1,114.00

206.00

178.00

162.00

2,492.00

81,238.00

1,174.00

254.00

1,211.00

441.00

443.00

2,260.00

4,275.00

487,853.00

408,720.00

506,373.00

671,897.00

1,037,141.00

-593,145.00

-485,115.00

-687,053.00

-692,939.00

-1,213,053.00

-5,521.00

-3,639.00

-3,631.00

-5,393.00

-8,362.00

-1,314.00

-1,709.00

-2,997.00

-5,674.00

-4,453.00

-499.00

-187.00

-2,575.00

-739.00

-165.00

-2,538.00

-601,218.00

-490,463.00

695,848.00

-704,006.00

-1,230,981.00

-113,365.00

-81,743.00

189,475.00

-32,109.00

-193,840.00