创深交所董秘资格考试题库备选.docx
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创深交所董秘资格考试题库备选
49期题库
1、下列不属于上市公司关联方的是（B）
A、直接或间接控制上市公司的法人
B、上市公司的控股子公司
C、持有上市公司5%股份的自然人股东控制的企业
D、在上市公司控股股东处担任董事职务的自然人
2、判断上市公司与关联自然人发生交易是否需披露的标准是交易金额是否超过（B）
A、10万元B、30万元C、50万元D、100万元
3、根据《创业板股票上市规则》，判断上市公司与关联法人发生交易是否需要披露的标准是（C）
A、交易金额在300万元以上
B、交易金额占最近一期经审计净资产绝对值的0.5%以上
C、交易金额在100万元以上且占最近一期经审计净资产绝对值的0.5%以上
D、交易金额在300万元以上且占最近一期经审计净资产绝对值的1%以上（属中小板上市公司关于披露的
要求）
股票上市规则汇编253页
4、在关联董事回避表决的情况下，出席审议关联交易事项的董事会会议的非关联董事人数不足（
B）人时，上
市公司应当将该关联交易提交股东大会审议。
A、1B、3C、5D、7
5、上市公司目前无任何担保，拟为关联方提供
担保1000万兀，占最近一期经审计净资产绝对值的
0.5%，需履
行的审批程序是（C）
A、总经理批准B、董事会审议
C、股东大会审议D、股东大会审议并提供网络投票方式
6、当出现下列第（D）种情形时，交易所可以以交易所公告的形式，向市场说明有关情况：
A、上市公司及相关信息披露义务人未在规定期限内回复交易所问询
B、未按照上市规则的规定和交易所的要求进行公告
C、交易所认为必要时
D、以上均适用
7、上市公司应当在股票上市后（A）或原任董事会秘书离职后（）正式聘任董事会秘书。
董事会秘书空缺期间,董事会应当指定一名董事或高级管理人员代行董事会秘书的职责。
A、3个月内，3个月内B、6个月内，3个月内
C、1个月内，2个月内D、2个月内，2个月内
8、以下关于董事会秘书的任职资格的说法中错误的是（C）
A、最近三年受到证券交易所公开谴责或三次以上通报批评的人士不得担任董事会秘书
B、自受到证监会最近一次行政处罚未满三年的人士不得担任董事会秘书
C、上市公司监事可以兼任董事会秘书
D、有《公司法》第一百四十六条规定情形之一的人士不得担任董事会秘书股票上市规则汇编18页
9、关于独立董事任职资格审核，下列说法正确的是（B）：
A、上市公司召开董事会时，应当将独立董事候选人资料报送交易所备案（变化之日起五个交易日）
B、公司董事会对独立董事候诜人的有关情况有异议时，应当同时向本所报送董事会的书面意见
C、交易所只需对独立董事的任职资格进行审核（包括独立性）
D、对于交易所表示异议的独立董事候选人，公司仍可将其提交股东大会（不得）
10、上市公司董事会秘书不可以由下列人员担任（D）:
A、董事B、副经理C、经交易所同意的人员D、本公司现任监事
11、董事会秘书离任时，应当接受责任审查，在公司（B）的监督下移交有关档案文件、正在办理或待办的事项:
A、董事会B、监事会C、股东大会D、职工代表大会
12、上市公司董事会秘书空缺期间，董事会应当指定一名董事或高管人员代行董事会秘书职责。
公司指定代行董事会秘书职责的人员之前，由（B）代行董事会秘书职责。
A、原任董事会秘书B、董事长C、董事D、高管人员
13、超募资金用于永久补充流动资金和归还银行贷款的金额，每十二个月内累计不得超过超募资金总额的（D）：
A、5%B、10%C、15%D、20%（30%）
上市公司监管法规汇编255页
14、上市公司对回购股份作出决议，须经出席会议的股东所持表决权的（B）以上通过：
A、1/2B、2/3C、3/4D、4/5
15、董事连续（A）次未亲自出席董事会会议，应当作出书面说明并向交易所报告。
A、二B、三C、四D、六
16、除参加董事会会议外，独立董事每年应保证不少于（B）的时间，对公司生产经营状况、管理和内部控制等
制度的建设及执仃情况、重事会决议执仃情况等进仃现场调查。
A、五天B、十天C、十P五天D、一个月
17、控股股东、实际控制人通过证券交易系统买卖上市公司股份
，每增加或减少比例达到公司股份总数的（A）
时，应当在该事实发生之日起两个交易日内就该事项作出公告：
A、1%B、2%C、5%D、3%
18、本所鼓励上市公司通过（D）扩大信息的传播范围，以使更多投资者及时知悉了解公司已公开的重大信息：
A、新闻发布会B、投资者恳谈会C、网上说明会D、以上均适用
19、上市公司董事、监事和高级管理人员在买卖本公司股票及其衍生品种前，应当将其买卖计划以书面方式通知（B）。
A、独立董事B、董事会秘书C、监事会D、董事会
20、上市公司报送的临时报告不符合规则要求的，公司应当先披露提示性公告，解释未能按照要求披露的原因，并承诺在（A）交易日内披露符合要求的公告。
A、两个B、三个C、四个D、一个
21、新任董事、监事、高级管理人员应在董事会通过其任命后（C）签署《董事（监事、高级管理人员）声明及承诺书》并报送本所。
A、七日内B、十P五日内C、一个月内D、四十P五日内
22、最近两年内曾担任过公司董事或高级管理人员的监事人数不得超过公司监事总数的（B）：
A、五分之一B、三分之一C、二分之一D、四分之一
23、董事、监事和高级管理人员辞职后（C）年内，上市公司拟再次聘任其担任本公司董事、监事和高级管理人员的，公司应当提前（）个交易日将聘任理由、上述人员离职后买卖公司股票等情况书面报告本所。
A、3，2B、3，3C>3，5D、5，5
24、上市公司董事、监事和高级管理人员违反《证券法》第四十七条规定，将其所持本公司股票在买入后（D）
个月内卖出，或者在卖出后（）个月内又买入的，公司董事会应当收回其所得收益，并及时披露。
A、3，3B、6，3C、3，6D>6，6
25、内部审计部门应当在每个会计年度结束前（）向审计委员会提交次一年度内部审计工作规划，并在每个会计年度结束后（B）向审计委员会提交年度内审计工作报告。
A、2个月，3个月B、2个月，2个月
C、3个月，3个月D、3个月，2个月
26、某上市公司20PP年度经审计的总资产为10亿元，净资产为8亿元，无对外担保。
20PP年2月1日，公司拟新增对外担保4000万元，公司需履行的审议程序是（B）：
A、不需提交董事会审议
B、提交董事会审议，不需提交股东大会审议
C、提交股东大会审议，不需提供网络投票方式
D、提交股东大会审议，并提供网络投票方式
27、上市公司应当在年度股东大会召开前（C）或临时股东大会召开前（）以公告方式向股东发出股东大会通知。
A、一个月，十P五天B、一个月，二十天
C、二十天，十P五天C、二十天，十天
28、在股东大会决议公告前，召集股东持股比例不得低于（C）:
A、1%B、5%C、10%D、15%
29、单独或者合计持有公司（A）以上股份的股东，可以在股东大会召开10日前提出临时提案并书面提交召集
人，召集人应当在收到提案2日内发出股东大会补充通知，公告临时提案内容。
A、3%B、5%C、10%D、15%
30、上市公司应当在（B），将股东大会决议公告文稿、股东大会决议和法律意见书报送本所，经本所登记后披露股东大会决议公告。
A、股东大会结束的次日B、股东大会结束的当日
C、股东大会结束后的2个交易日内D、股东大会结束后的3个交易日内
31、业绩快报披露的财务数据与实际数据差异超过（C）的，上市公司应在业绩快报修正公告中向投资者致歉。
A、5%B、10%C、20%D、30%
32、上市公司拟变更定期报告披露时间的，应提前（D）个交易日向本所提出书面申请。
A、2B、3C、4D、5
33、经交易所同意后，上市公司应当在配售的股份流通前（B）交易日内披露流通提示性公告。
A、两个B、三个C、四个D、五个
34、已披露的重大事件涉及主要标的尚待交付或过户的，应当及时披露有关交付或过户事宜，超过约定交付或过
户期限（A）仍未完成交付或过户的，应当及时披露未如期完成的原因、进展情况和预计完成时间，并在此后每
隔（）公告一次进展情况，直至完成交付或过户。
A、三个月，三十天B、两个月，二十天
C、一个月，十天D、六个月，三十天
35、创业板上市公司在定期报告披露前（D）应尽量避免进行投资者关系活动，防止泄漏未公开重大信息。
A、3日内B、5日内C、10日内D、30日内
36、上市公司募集资金应当存放于董事会决定的专项账户中集中管理。
关于募集资金专户数量的表述正确的是（A）：
A、原则上不得超过募集资金投资项目的个数
B、原则上不得超过5个
C、不得超过募集资金投资项目的个数
D、不得超过5个
37、A公司公开发行股票，募集资金2亿元，其中6000万元用于新建一条生产线。
公司上市后，发现上述生产线的市场前景欠佳，遂决定取消该项目。
根据《创业板上市公司规范运作指引》的规定，上述行为需经（B）：
A、公司董事会批准B、公司股东大会批准
C、中国证监会批准D、公司股东大会作出决议，报中国证监会批准
38、募集资金三方监管协议在有效期届满前提前终止的，上市公司应当自协议终止之日起（B）内与相关当事人签订新的协议，并及时报本所备案后公告。
A、20日B、1个月C、2个月D、3个月
39、超过募集资金（A）以上的闲置募集资金补充流动资金时，须经股东大会审议批准。
A>10%B、20%C、30%D、50%
40、关于上市规则中“公平”的表述，下列说法错误的是（B）
A、上市公司及相关信息披露义务人应当同时向所有投资者公开披露重大信息
B、公司向公司股东、实际控制人报送文件和传递信息涉及未公开重大信息的，只需督促有关各方履行保密义务
C、公平性原则要求确保所有投资者可以平等地获取同一信息
D、不得私下提前向特定对象单独披露、透露或泄露重大信息
41、上市公司提供的申请文件中有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏的，中国证监会可作出终止审查决定，并在
（C）内不再受理该公司的公开发行证券申请。
A、12个月B、24个月C、36个月D、48个月
42、关于向不特定对象公开募集股份（即“增发”）的要求，表述不正确的是（B）
A、最近三个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于百分之六
B、最近三个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于百分之五
C、扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比，以低者作为加权平均净资产收益率的计算依据
D、发行价格应不低于公告招股意向书前二十个交易日公司股票均价或前一个交易日的均价
43、证券发行申请未获核准的上市公司，自中国证监会作出不予核准的决定之日起（C）后，可再次提出证券发行申请。
A、二个月B、三个月C、六个月D、一年
44、本所决定撤销退市风险警示的，公司应当按照本所要求在撤销退市风险警示（D）作出公告。
A、前一日B、前两日内C、前一个交易日D、前两个交易日
45、通过证券交易所的证券交易，投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到一个上市公司已发行股份的（A）
时，应当在该事实发生之日起（）内编制权益变动报告书。
A、5%，3日B、3%，2日C、2%,5日D、2%,2日
46、股东大会通过有关派现、送股或资本公积转增股本提案的，上市公司应当在股东大会结束后（C）实施具体
A、15日内B、1个月内C、2个月内D、3个月内
47、中小企业板块上市公司股票异常波动中的收盘价格涨跌幅偏离值指的是该股票涨跌幅减去（D）
A、上证A股指数涨跌幅B、深证A股指数涨跌幅
C、沪深300成分指数涨跌幅D、中小企业板指数涨跌幅
48、非经股东大会特别决议批准，任何一名激励对象通过全部有效的股权激励计划获授的本公司股票累计不得超过公司股本总额的（A）
A、1%B、2%C、3%D、4%
49、下列事项不属于日常经营关联交易事项的是（C）
A、购买燃料、动力B、提供或接受劳务
C、租入或租出资产D、委托或受托销售
50、上市公司董事会20PP年8月10日（周三）审议通过对外投资事项，根据《股票上市规则》的规定，公司应当（B）对外公告。
A、8月12日前（含当日）B、8月13日前（含当日）
C、8月15日前（含当日）D、8月16日前（含当日）
51、上市公司应当在有关似聘任董事会秘书的会议召开（C）之前将该董事会秘书的有关材料报送本所。
A、两个交易日B、三个交易日C、五个交易日D、七个交易日
52、上市公司的（B）负责拟定股权激励计划草案。
A、董事会下设的审计委员会B、董事会下设的薪酬与考核委员会
C、董事会D、股东大会
53、上市公司董事会应当确保公司定期报告的按时披露，因故无法形成有关定期报告的董事会决议的，应当（B）
A、由监事会审议并披露定期报告
B、以董事会公告的方式对外披露相关事项，说明无法形成董事会决议的具体原因和存在的风险
C、仍然披露定期报告，但需说明无法形成董事会决议的原因
D、不需对外披露任何公告
54、上市公司的财务会计文件有虚假记载的，负有责任的激励对象自该财务会计文件公告之日起（B）由股权激励计划所获得的全部利益应当返还给公司。
A、6个月B、12个月C、24个月D、36个月
55、董事、高级管理人员执行公司职务时违反法律、行政法规或者章程的规定，给公司造成损失的，连续（D）
日以上单独或合并持有公司1%以上股份的股东有权书面请求监事会向人民法院提起诉讼。
A、60B、90C、120D、180
87、下列哪一项不属于董事会秘书的职责：
（D）
A、负责公司信息披露事务，协调公司信息披露工作
B、负责公司信息披露的保密工作
C、关注媒体报道并主动求证真实情况
D、协助控股股东对外投资事项
88、上市公司应当加强与中小投资者的沟通与交流，建立和投资者沟通的有效渠道，定期与投资者见面。
公司应当在年度报告披露后（B）举行年度报告说明会。
A、五日内B、十日内C、十P五日内D、1个月内
89、根据《证券法》的规定，向累计超过（C）人的特定对象发行证券为公开发行。
A、500B、1000C、200D、20PP
90、发行人申请股票在创业板上市，其股本总额不少于（B）。
A、1000万元人民币B、3000万元人民币
C、5000万元人民币D、3500万元人民币
91、下列关于上市公司重大资产重组描述中错误的是（D）
A、购买、出售的资产总额占上市公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报告期末资产总额的比例达到50%以上；
B、购买、出售的资产在最近一个会计年度所产生的营业收入占上市公司同期经审计的合并财务会计报告营业收入的比例达到50%以上；
C、购买、出售的资产净额占上市公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报告期末净资产额的比例达到50%以上，且超过5000万元人民币；
D、购买、出售资产产生的净利润占上市公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报告净利润的比例达到50%以上，且超过5000万元人民币。
92、投资者及其一致行动人不是上市公司第一大股东或实际控制人，其拥有权益的股份达到或超过该公司已发行股份的5%,但未达到20%的，应当编制（A）。
A、简式权益变动报告书B、详式权益变动报告书
C、要约收购报告书摘要D、要约收购报告书
93、某公司正在筹划一项重大购买资产的事项，将在下周提交公司董事会审议。
并在通过后签署相关协议，但是
近期某主要财经媒体对该项重大购买资产事项进行了报道，上市公司应当最先在（D）时点及时履行信息披露义
务。
A、董事会批准时B、协议签署时
C、总经理筹划时D、市场出现该事项的传闻时
94、年度股东大会每年召开一次，应当于上一会计年度结束后的（D）个月内举行。
A、1B、2C、3D、6
95、A公司董事会召开会议，审议一项A公司与其控股股东的关联交易，A公司董事会成员7人，实际出席会
议5人，其中有3名董事属于关联董事（另有1名关联董事缺席），根据《上市规则》规定，该关联交易的议案
须（D）。
A、该董事会不得举行
B、该议案必须经出席董事的2/3以上同意
C、该议案必须经出席董事的1/2以上同意，且经非关联董事1/2以上同意
D、董事会直接将该议案提交股东大会审议
96、上市公司董事会成员为（A）。
A、5-19人B、3-15人C、7-21人D、9-15人
97、上市公司下列规则不需提交股东大会审议批准的是（A）。
A、总经理工作细则
B、董事会议事规则
C、监事会议事规则
D、股东大会议事规则
98、发行人向证券交易所提出其首次公开发行的股票上市申请时，控股股东和实际控制人应当承诺：
自发行人股
票上市之日起（C）内，不转让或者委托他人管理其直接或问接持有的发行人公开发行股票前已发行的股份。
A、12个月B、24个月C、36个月D、48个月
99、根据《股票上市规则》，对于规则规定需要对交易标的最近一年又一期财务会计报告进行审计的，公司应当
聘请具有执行证券、期货相关业务资格的会计师事务所进行审计，审计截止日距协议签署日不得超过（B）。
A、三个月B、六个月C、九个月D、一年
100、在上市公司收购中，收购人持有的被收购上市公司的股份，在收购行为完成后的（C）内不得转让。
A、三个月B、六个月C、十二个月D、二十四个月
101、上市公司出现下列哪种情形时，不需要向交易所报告并披露：
（D）
A、公司预计出现资不抵债（一般指净资产为负值）；
B、主要资产被查封、扣押、冻结或被抵押、质押；
C、公司因涉嫌违法违规被有权机关调查或受到重大行政、刑事处罚：
D、公司董事、监事、高级管理人员因身体原因无法正常履行职责达到或预计达到1个月以上。
102、持有公司（B）以上股份的股东或实际控制人持股情况或控制公司的情况发生或拟发生较大变化时，公司应及时向本所报告并披露。
A、10%B、5%C、3%D、1%
103、上市公司与关联人签订日常关联交易协议的期限超过（）年的，应当每（）年重新履行关联交易审议程序及披露义务。
（B）
A、22B、33C、55D、以上均不对
104、上市公司王某高管于20PP年11月10日以均价每股10元买入了该上市公司1000股股票，20PP年11月15日，以每股13元价格将上述股票卖出。
王某称上述交易不涉及内幕交易。
高管王某买卖公司股票行为违反下
述（C）规定。
A、高管禁止买卖公司股票相关规定B、《证券法》禁止内幕交易规定
C、《公司法》禁止短线交易规定D、刑法修正案相关条款
105、以下关于上市公司定期报告编制和披露中各方责任的描述中，不适当的是（C）
A、公司董事、高级管理人员应当依法对定期报告真实、准确、完整签署书面确认意见
B、公司监事会应当依法审核并提出书面审核意见
C、为保证定期报告披露及时，未经董事会审议也可以先行披露
D、相关高级管理人员应当及时编制定期报告提交董事会审议
106、上市公司A对外投资设立全资公司B,A公司拟在两年内分三次缴足出资额，首次出资6000万元人民币，第二次出资金额为3000万元人民币，最后一次出资金额为1000万元人民币，A公司最近一期经审计的净资产为1.7亿元人民币，A公司应以以下哪个金额适用《上市规则》第九章“应披露的交易”的相关规定履行临时披露
义务及审议程序。
（D）
A、3000万元人民币B、6000万元人民币
C、9000万元人民币D、1亿元人民币
107、上市公司出现下列哪些情形时应当及时发布澄清公告：
（D）
A、国内知名网站有关于公司董事长在国外拥有居留权的报道；
B、证券分析师依据往年的定期报告对公司当年经营业绩的预测分析；
C、某官员透露将对公司所在区域进行重大整合开发的计划草案；
D、主要财经报刊披露公司大股东高层将发生重大人事变动。
108、持有上市公司已发行的可转换公司债券（）及以上的投资者，其所持上市公司已发行的可转换公司债券比
例每增加或减少（），应当在事实发生之日两个交易日内履行报告和公告的义务。
（B）
A、30%、10%B、20%10%
C、20%5%D、10%5%
109、以募集方式设立股份有限公司的认股人从（C）起不能抽回其出资。
A、认购股份之后B、缴付出资之后
C、公司创立大会召开之后D、公司成立之后
110、上市公司改变募集资金投资项目实施地点的，应当经（A）审议通过，并在二个交易日内公告，说明情况原因以及影响。
A、董事会B、股东大会
C、监事会D、战略委员会
111、发行人公开发行股票前已发行的股份，自发行人股票上市之日起（B）内不得转让。
A、半年B、一年C、二年D、三年
112、采用集中竞价方式回购股份的，上市公司应当在收到中国证监会无异议函后的（D）个交易日内公告回购报告
优质参考文档
书和法律意见书：
采用要约方式回购股份的，上市公司应当在收到无异议函后的（D）个交易日内予以公告，并在实
施回购方案前公告回购报告书和法律意见书。
A、二三B、二四C、三二D、五二
113、上市公司距回购期届满（C）个月时仍未实施回购方案的，董事会应当就未能实施回购的原因予以公告。
A、一B、二C、三D、四
115、《董事（监事、高级管理人员）声明及承诺书》中声明事项发生变化时（包括持有本公司股票的情况），董事、
监事和高级管理人员应当自该等事项发生变化之日起
（B）个交易日内向本所和公司重事会提交有关该等事项的最
新资料。
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A、3B、5C、10D、15
116、上市公司（D）应当负责建立健全上市公司募集资金管理制度，并确保该制度的有效实施。
A、监事会B、股东大会C、内审部门D、董事会
117、上市公司相关证券因市场传闻被临时停牌后，深圳证券交易所发布停牌提示公告的途径不包括（D）。
A、深圳证券交易所网站
C、巨潮资讯网
B、交易系统
D、和讯网
118、上市公司发生的交易其成交金额（含承担债务和费用）占上市公司最近一期经审计净资产的（D）以上，且绝对
金额超过（D）万元人民币，根据《深圳证券交易所股票上市规则》规定，应当提交股东大会审议
A、
10%,
1000
C、
30%,
3000
B、
30%,
100
D、
50%,
5000
119、出现下列情形的，本所对其股票交易实行退市风险警示:
C
A、连续一百二十个交易日内，中小板公司股票通过本所交易系统实现的累计成交量低于300万股
B、连续一百二十个交易日内，主板公司股票通过本所交易系统实现的累计成交量低于300万股
C、
升级会员 