差旅费报销管理制度.doc

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差旅费报销管理制度

1.目的

为规范销售部员工出差管理，有效控制差旅费用，特制定本制度。

2.适用范围

本制度适用销售部全体员工。

3.相关定义

3.1市内出差：

是指员工因工作需要，在工作地市内开展业务活动。

3.2市外出差：

是指员工因工作需要，离开其原来工作地点（城市），前往其他地区办事。

4.出差申请与出勤

4.1出差前需认真填写《出差申请单》，无法当即填写的，应及时知会部门领导同意，事后应尽快补单，如因外部邀请等情况而出差的，须将邀请函等文档附在《出差申请单》后。

出差申请单应填写完整、详细，注明出差类别、事由、往返时间（以工作日为单位，等同公司正常作息时间）、地点（县、市）和长途交通工具（乘坐飞机须注明起止地点、单程或双程）。

经部门领导审批后方可出差。

4.2出差必须按《出差申请单》的计划时间返回，不能按期返回居住地时，需提前知会部门领导。

4.3出差因私缺勤时，不支付住宿费和差旅补助，因病或其他客观原因缺勤时，全额支付住宿费和差旅补助。

4.4出差期间按工作计划进行，不得无故延长时间。

5.市内差旅费报销范围及标准规定

5.1市内差旅费是指公司员工外出公干期间为完成预定任务所发生的必要的合理费用。

市内出差差旅费报销范围：

交通费、餐补。

5.2交通费据实报销（需提供原始单据），交通工具乘坐标准：

公交、地铁，特殊情况下可以打车，自驾员工按每公里补贴1元标准报销，2人或以上时原则上只开一台车外出，按单台车路程结算补助。

5.3市内出差期间，中午需外出就餐的按25元/餐标准进行补助，特殊情况无法及时赶回居住地需在外吃晚餐的，提前知会部门领导批准后按25元/餐标准进行补助。

（在《差旅费报销单》其它费中填写：

误餐补贴及标准金额）。

6.市外差旅费报销范围及标准规定

6.1市外差旅费是指公司员工外出公干期间为完成预定任务所发生的必要的合理费用。

市外出差旅费具体包括：

长途交通费、住宿费、杂费、差旅补助等。

6.2长途交通费

6.2.1长途交通费主要包括火车票、长途汽车票等，实报实销，自驾员工按每公里补贴1元标准报销，2人或以上时按一台车报销。

6.2.2因工作需要需乘坐飞机、高铁者，须事先经部门领导同意，其他未经批准超标选乘交通工具者，按票面金额的50%报销，超标部分由员工自行承担。

6.3出差补助

6.3.1差旅费报销时间起始点，从出差当天起计算出差补助，按每天60元标准补助。

6.3.2若已由公司机构或其他方等免费安排伙食、交通的，不得再报销出差补助。

6.3.3由于特殊原因，员工出差期间需中途回家的，须事先征得部门领导批准，路费票据应真实合理。

员工从出差地回家期间不视为出差（无出差补助，只报销交通费）。

6.4住宿费

6.4.1住宿费标准

6.4.2住宿费在标准内凭票实报，报销标准参照《旅费报销标准》。

6.4.3出差人数为2人或以上时，须分组分性别入住双人标间，报销标准参照《旅费报销标准》。

6.4.4入住酒店期间，除住宿费外，所产生的一切费用（如：

酒店座机电话费，酒店洗涤用品费）均由出差人员自行承担，公司均不得报销。

6.4.5住宿酒店离店之日应在酒店规定时间退房，如因个人原因造成多付部分由本人支付。

6.4.6以下情况由部门领导批准后凭票实报

6.4.6.1因工作需要与客户住同一标准的宾馆。

6.4.6.2对外代表公司参加会议，在会议定点酒店住宿（报销时需提供会议通知或邀请函）。

6.4.7若已由公司机构或其他方等免费安排住宿的，不得再报销任何住宿费发票。

7.招待费

因公需要发生的招待费写明用途由部门领导确认后，凭票实报。

（在《差旅费报销单》其它费中填写：

招待及实际开销金额）。

8.差旅费借支

特殊情况员工需借支费用的，经部门领导批准后，凭票实报，多退少补。

9.其他情况差旅费报销规定

9.1对因个人原因造成丢失车票、船票、机票的，产生的损失由个人自己承担，对票据丢失但能提供发票存根联复印件并加盖开票单位发票专用章或财务专用章的，可全额报销，否则不予报销。

9.2因遇特殊情况发生的退票费报销：

注明退票原因，经部门领导同意后，方可凭退票票据在差旅费的其他费用中报销；因个人原因造成的退票费不能报销，如个人原因的误机、误车等。

9.3员工出差期间应妥善保管财物，因保管不当造成财物损坏丢失的，个人部分由员工自行承担，涉及公司的现金有价票据等需全额赔偿。

10.差旅报销的规范

10.1报销的各类发票（国税），必须是合法的、真实的，票据须完整无损，内容填列齐全（所有表格相关项填列完整），不得涂改，住宿票尽量取得增值税专用发票。

10.2出差人员应认真填写有关单据，所附原始单据要分类粘贴，分类计算报销金额，同时附《出差申请单》。

10.3一次出差的行程必须完整，除长期出差分段报销外，严禁一次出差拆分票据，进行多次报销。

11.提交报销单时限

出差应在行程结束后5个工作日内提交报销单。

未按时提交，直接核减可报销金额100元作为处罚，超过1个月未提交报销单，费用由员工自行承担，公司不予报销。

12.附则

12.1本制度的解释、修改、废止权归销售部。

12.2本制度自总经理签发之日起生效。

附件一：

差旅费报销限额标准：

类

型

人数

费用项目

2人或以上

单人

市内出差

交通费

实报，自驾按1元/公里

出差补助

25元/餐

市

外

出

差

长途交通费

实报，自驾按1元/公里

住

宿

费

一线城市

180元/天

160元/天

二线城市

160元/天

140元/天

三线城市

140元/天

120元/天

出差补助

60元/天

招待费

实报

说

明

一线城市：

北京、上海、广州、深圳、天津、重庆；

二线城市：

各省（自治区）省会、大连、青岛、苏州、无锡、常州、徐州、宁波、温州、厦门、东莞、佛山等；

三线城市：

除以上地区城市以外的市、县、区；

备注：

1、2人或以上出差，自驾原则上只开一辆车，按单台车路程结算补助；

2、差旅费报销时，需附《出差申请单》。

附件二：

出差申请单

申报部门

申请人

出差日期

年月日至年月日：

共天

出差类别

市外出差□市内出差□

目的地（市内可不填）

出差事由

交通工具安排

飞机□火车（普快）□高铁□公交□班车□自驾□其它□

部门领导审核：

附件三：

差旅费报销单

年月日单据数：

姓名

部门

起

止

起止地点

（市内可不填）

天

数

出差补助

交通

住宿费

其他费用

小计

月/日

月/日

标准

金额

工具

金额

用途

金额

总计

小写

大写

核准金额（由会计填写）

小写

大写

　部门领导审核：

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