金蝶集团财务管理系统模块及功能说明样本.docx

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金蝶集团财务管理系统模块及功能说明样本

达生集团财务管理系统功效模块说明

1.总账系统

1.1.系统概述

总账系统提供包含凭证处理、账簿报表查询、期末结转等企业日常全部财务核实功效，并和应收、应付系统、固定资产系统、现金管理系统、HR系统、物流系统等各业务系统一体化集成，保障财务信息和业务信息高度同时和一致性，为企业决议层提供实时财务管理信息。

总账系统经过凭证和账簿实现内置集团财务功效。

1.2.系统功效

总账系统关键包含以下功效：

⏹系统初始化：

提供凭证类型；系统参数设置；科目初始余额录入及辅助账、往来账科目初始余额录入功效。

⏹凭证处理：

提供凭证新增、审核、查询、过账、反审核、反过账、凭证标错、凭

证删除、自定义凭证模板、模式凭证等强大凭证处理功效

⏹账簿管理：

提供总分类账、明细分类账、多栏账多条件查询管理，账表联查到凭

证、单据等账表透视功效

⏹财务报表：

提供科目余额表、试算平衡表、日报表、调汇历史信息表等功效

⏹往来管理：

提供往来账查询、往来对账单、账龄分析表等功效。

⏹期末处理：

提供自动转账、结账损益、期末调汇、期末结账等功效。

⏹其它功效

1.3.关键需求处理

1.多会计主体集中核实

⏹多组织架构设置

⏹财务系统实现了整个集团多会计科目表设置功效

在总账会计核实中所使用会计科目表既能够用于单个企业，也能够利用于整个集团企业。

假如用户系统必需同时满足跨国企业和特定国家会计法规要求，用户能够分别定义会计科目表，从而满足财务核实需要。

提供了系统预设各行业会计科目表，能够使用户方便地实现这方面功效。

当然，也能够在系统中重新创建一个（或多个）会计科目表。

以下属分支机构是非独立核实单位，总企业是唯一独立法人，则经过设置一个企业和一套会计科目表就能够很好满足财务核实和管理需求。

⏹建立统一完整会计科目体系，同时依据管理需求，在一定程度上许可下级企业

据此深入细分核实体系。

在系统基础设置中，可对每个科目，设置集团控制级次，既确保集团科目标一致性，又能确保下级企业可依据实际需要，对集团控制等级以下明细科目，自行设置。

实现“有统有分，统分结合”

图表科目设置界面图

总账系统在达生集团和其下属组员企业之间布署以下图所表示：

图表总账系统布署图

2.集团内往来业务协同处理

总账系统可提供内部往来对账功效，依据实际业务情况查对各企业之间之间往来业务。

而且，在合并报表中对于往来业务存在差异情况，系统提供多个差异处理方法：

取大、取小、取平均值等，可依据需要处理。

3.丰富、灵活辅助核实、专题核实

4.多条件查询、联查功效

5．总账预算控制、预警功效：

图表控制型财务处理步骤

1.4.功效特点

总账系统实现了整个集团多会计科目表设置功效，在总账会计核实中所使用会计科目表既能够用于单个企业，也能够利用于整个集团企业。

假如用户系统必需同时满足跨国企业和特定国家会计法规要求，用户能够分别定义会计科目表，从而满足财务核实需要。

提供了系统预设各行业会计科目表，能够使用户方便地实现这方面功效。

当然，也能够在系统中重新创建一个（或多个）会计科目表。

以下属分支机构是非独立核实单位，总企业是唯一独立法人，则经过设置一个企业和一套会计科目表就能够很好满足财务核实和管理需求。

为了满足不一样类型企业和不一样国家和地域企业对货币要求，系统提供了汇报货币功效，全部业务均能以本位币和辅助本位币记账，同时全部其它外币均可进行核实，用户能够自定义多个汇率。

系统还含有以下特点：

1.支持企业组织机构多级次设置，实现集团“一套账”核实模式；

2.支持用户自定义会计期间，提供汇报货币核实功效；

3.集团和分子企业全部能够设置凭证模板，凭证能够手工录入、自动生成、外部导入

等多个方法生成，提供常见摘要库、快捷键，提升制证效率，

4.提供票据套打功效，能够适应不一样打印机；总账和预警平台连用对资金进行赤

字控制，起到预警功效，对发生业务立即监控和管理；

5.在出纳处理模块提供银行对账单手工录入或导入，提供银行对账单余额调整表，

能够提供自动转账功效（如损益结转，汇兑损益结转，税金计提，费用分摊）；

6.凭证、报表等全部提供综合或模糊查询功效，满足快速查找需求；

7.同时支持外币统账制、外币分账制两种外币账务处理方法；

8.提供数量金额账、提供科目辅助账、同时支持账结法、表结法结转损益；

9.提供核销、期末结账、反结账功效；

10.提供“表外科目”业务处理；实现同业务系统一体化、协同应用；

11.支持“事业部”式账务核实。

2.现金管理

2.1.系统概述

现金管理系统关键功效包含现金管理和支票管理：

⏹现金管理

系统现金管理系统做为系统一个子系统，和其它财务核实、财务管理功效充足集成。

经过现金管理系统，可实现现金登账、现金盘点及现金对账（现金账和总账、库存现金对账）功效。

⏹支票管理

系统提供包含支票、银行承兑汇票、商业承兑汇票等多个票据管理，同时，充足和资金管理、应收应付款管理系统集成，实现票据全周期管理。

2.2.功效特点

⏹强大银行对账功效：

提供银行日志账和银行对账单对账功效。

银行存款对

账提供自动对账和手工对账两种方法。

两种方法可单独使用，也可结合起来使

用，为出纳人员提供了自动化和手工操作功效。

⏹强大查询功效：

能按用户输入单一或多个组合条件输出满足条件多种资

金日报表、资金头存表等。

⏹自动产生总账凭证：

系统能够依据票据和现金收付流水账自动产生总账凭证。

⏹多个日志处理模式：

系统能够自动从总账系统引入生成现金日志账、银行日志

账，也能够经过手工录入现金、银行日志账。

3.集团会计汇报平台

3.1.系统概述

合并报表适适用于集团处理多组织架构下报表合并，和集团内部内部往来、内部交易、股权投资及投资收益、会计准则差异调整财务处理。

也就是将不一样会计主体财务报表合并在一起，通常是为便于汇报而将各子企业会计报表合并到母企业会计报表。

合并报表系统可建立集团级、企业级报表模板，报表既能够依据模板生成，也能够独立编制。

3.2.系统结构

图表合并报表功效结构图

3.3.业务步骤说明

1、母企业统一合并报表编制策略

◆确定合并范围：

参与此次报表合并企业，和合并层次。

◆确定参与合并企业间内部股权投资百分比。

◆确定合并方法：

逐层合并（根据参与合并企业隶属关系，即：

企业组织结构从

下级到上级逐步、依次进行报表合并）、大合并（不考虑企业间隶属关系，由母

企业直接将全部参与合并企业报表直接进行合并，实际上只有二级：

母企业和

全部平行子企业）。

◆定义报表项目：

由母企业统一定义报表项目，经过报表项目建立部分报表、工作底

稿、合并报表、抵销分录、调整分录间数据关系，报表项目标作用类似于会计核

算中科目。

◆定义报表模板：

依据报表项目统一报表模板，报表模板有：

部分报表模板、抵销报

表模板、工作底稿模板、合并报表模板、汇总报表模板。

◆定义项目差异指标：

为确保报表连续性、可比性，由母企业确定对部分报表填报

中异常项目数据进行附注说明。

◆定义项目勾稽关系：

为确保报表数据正确性，需要定义各个报表项目之间勾稽

关系，只有满足勾稽关系项目数据才是正确数据，才能上报给母企业，比如：

资产=负债+全部者权益，资产负债表中未分配利润=利润分配表未分配利润，

利润分配表净利润=损益表净利润，等等。

◆编制抵销分录模板：

由母企业确定集团内部交易抵销规则，编制抵销分录模板，

抵销分录模板分为内部往来抵销分录模板、权益投资和权益投资收益抵销分录模板、

其它抵销分录模板，

2、子企业编制部分报表

◆母企业分配报表模板，并通知参与合并子企业编报部分报表。

邮件、短信通知）

◆子企业根据集团分配报表模板格式，从自己ERP系统中取数，填报全部个

别报表，包含：

一般部分报表、内部往来、权益投资及投资收益表、内部交易表，

并依据需要填报报表项目附注和报表附注。

◆子企业上报部分报表，进行报表检验，包含：

表内检验、项目差异指标检验、项目

勾稽关系检验。

◆母企业对未按期上报子企业进行报表催报，督促其在对应时间报送部分报表

（邮件、短信通知等）。

3、母企业对上报数据进行审核、调整

◆母企业对子企业上报部分报表进行再次检验确定，确定上报成功（邮件、短信通

知等）。

◆母企业通知上报成功子企业，确定相关子企业部分报表编制完成（邮件、短信

通知等）。

◆母企业查询上报部分报表和相关报表附注。

◆母企业对上报、子企业外币报表进行报表折算：

定义折算方案、录入折算方法

为历史汇率报表项目标项目历史汇率、进行外币报表折算计算。

◆母企业录入调整分录：

能够先定义调整分录模板，然后再调入调整分录模板，录入具体调整数据，生成调整分录。

◆母企业编制抵销分录：

针对内部往来对账结果，进行差异处理，生成内部往来抵销

分录；依据母子企业间内部权益投资百分比，和部分报表中权益投资和投资收

益表数据，生成权益投资和权益投资收益抵销分录；录入内部交易抵销分录。

不一样合并方法（逐层合并和大合并），抵销分录数据不一样。

◆母企业对调整、抵销、折算数据进行试算平衡。

4、母企业编制合并报表

◆生成汇总报表：

依据部分报表直接汇总计算，生成汇总报表（假如不需要抵销，只

需要汇总）。

◆生成工作底稿：

依据调整数、抵销数、部分报表数据，生成工作底稿。

◆生成合并报表：

由工作底稿生成合并报表。

◆假如是逐层合并时，必需依次生成直接上级合并报表，并将直接上级合并报表

作做为间接上级部分报表，这么依次完成整个集团合并报表；假如是大合并时，

则只是依据全部部分报表生成集团合并报表，全部报表折算、抵销、调整、

报表合并全部统一由母企业完成。

◆母企业进行报表归档：

将此次合并全部报表进行归档处理，为预防修改。

3.4.

3.4功效特点

◆可定义多个合并范围，从不一样角度进行账务合并，满足企业集团对外财务汇报和对内管理汇报要求；

◆合并任意数量子企业，即使这些子企业使用不一样科目表、币种和日历；

◆依据集团汇总账务信息，自动进行往来对账，生成内部往来抵消分录；内部股权投资和股权投资收益抵消；

◆提供统一报表模板供各级子企业编制部分报表，集团汇总、调整后形成对外法定合并报表和对内管理合并报表；

◆可定义多个合并方案，从不一样角度进行合并，满足企业集团对外财务汇报和对内管理汇报要求；

◆报表合并时支持次序法合并（逐层合并）和并行法合并（大合并）二个合并方法

◆抵消分录、工作底稿支持多币别，按币别生成工作底稿，进而生成不一样币别合并报表，满足分账制企业出不一样币别合并报表需求；

◆报表合并时，增加合并报表模板组，将格式相同但取数公式、语言不一样部分报表汇总生成合并报表；

◆报表合并时，提供多个报前检验功效：

包含对数据超标性检验，表内、表间数据正确性检验等，确保上报数据正确性；

◆完善对报表信息披露，增加报表项目标附注管理，可按报表项目进行附注查询，可对报表披露信息进行综合查询；

4.集团资金管理平台

4.1.系统概述

实时控制和分析，加紧资金周转，提升资金使用效益，帮助领导运筹帷幄、决胜千里，全方面提升企业关键竞争力。

在企业实际资金管理运作过程中，不一样管理层面所关注资金管理内容是不一样，资金管理分为三个应用层面：

决议层、管理层和操作层，其具体关注差异以下图所表示：

4.2.系统结构

资金管理系统包含资金计划、结算业务、筹资管理、投资管理、票据管理、银企直联、资金授信、对账业务和资金分析等，其整体结构以下：

图表资金管理系统结构图

资金管理系统各业务模块业务关系图以下：

图表资金管理系统各业务模块业务关系图

4.3.资金管理业务框架

通常企业存在经营资金循环、投资循环、融资循环及经过银行和用户供给商之间往来结算资金循环等四大关键资金循环。

在集团架构下，表现为两层相互关联八大关键资金循环。

以下图所表示：

1.经营资金循环：

即企业日常生产经营循环造成资金循环。

也就是企业用资金购置原材料、商品等经过生产和经营活动，销售产品并收回资金循环过程。

在这个循环过

程中，采购步骤需要经过银行和供给商进行资金结算，销售步骤需要经过银行和用户发生资金结算。

2.投资循环：

对于企业而言，存在较长久闲散资金时通常会经过银行定时存款及其它方法进行部分短期投资；对于集团而言通常存在经过内部贷款形式对下属企业投资。

资金从投出到收回形成一个完整投资循环。

3.融资循环：

对于企业而言，常常需要经过银行筹集资金以满足企业日常生产经营之需；对于集团而言，通常也需要经过内部定时存款等方法将下属企业闲散资金集中到集团，以产生更大资金使用效益。

资金从借入到归还形成一个完整融资循环。

4.4.关键业务步骤说明

4.4.1.费用支出管理

业务步骤：

业务说明

关键处理企业内部各部门、员工费用申请、往来借款、费用报销，出纳人员依据已审批借款单、费用报销单进行付款。

费用支出分为四个步骤：

业务申请（出差申请、培训申请）、费用申请（预算审批、控制）、借款（不是必经步骤）、费用报销，对应有五张单据：

业务申请阶段出差任务单/培训申请单、费用申请阶段费用申请单、借款阶段借款单、报销阶段报销单，其中：

借款单和报销单是财务单据，需要进行相关财务核实处理。

费用支出步骤能够从四个阶段任何一个阶段作为业务活动开始，只要上一步骤经过了预算审批和业务审批，当本步操作所包含金额≤上步操作时已审批金额，则本步操作能够越过相关审批处理，方便用户使用，当本步操作所包含金额＞上步操作时已审批金额，则本步操作只对超出部分进行预算审批和业务审批。

费用支出时是否进行预算审批由系统参数决定。

费用支出中费用申请单、借款单、报销单能够使用工作流平台进行多级审批，同时借款单能够经过预警平台催还借款。

4.4.2.票据管理

业务步骤：

业务说明

票据管理包含支票、应收票据、应付票据、其它银行票据，其中支票和其它银行票据不包含财务处理，只是依据多种收/付款单据登记支票和其它银行票据，而应收票据和应付票据除票据登记时不进行财务处理外，应收票据背书、贴现、收款、退票和应付票据付款、退票中即有业务处理又要进行对应财务处理。

1.支票管理

支票管理分为支票购置、支票领用、支票核销三部分，任何支票全部必需先购置再领用。

支票购置时，需要指定开户银行及账号、支票类型、起始号码、结束号码、购置日期。

支票领用有二种方法：

一个是在多种付款单据中经过[付款]操作来关联领用支票，另一个是在支票管理模块，经过结算方法为支票未付款付款单据关联领用支票。

已领用支票作废后，和该支票关联多种付款单据变成[未付款状态]，能够再次关联领用支票。

已领用支票经银行确定付款后，标识为已核销。

2.其它银行票据

其它银行票据分为收款票据和付款票据二类，每类又包含：

银行本票、银行汇票、汇兑票据、托收承付结算凭证、委托银行收款结算凭证，除此之外，付款票据还包含：

信用证、信用卡。

3.应收票据

应收票据管理包含：

票据登记、背书、贴现、收款、退票五个部分。

4.应付票据

应付票据管理包含：

应付票据登记、付款、退票三个部分。

4.4.3.投资管理

业务步骤：

图表投资管理步骤图

业务说明

资金管理系统投资活动有三种：

定时存款、债券投资、股票投资。

投资管理从投资申请开始，投资申请中需要指定投资类型，即：

定时存款、债券投资、股票投资，投资业务预算审批在投资申请中完成。

债券投资和股票投资进行投资类别管理，投资类别是资金管理基础资料。

下面关键介绍集团将会包含定时存款业务。

定时存款业务包含：

定时存款、到期续存、到期支取三项业务，包含单据有：

定时存款单、定时续存单、定时解活单。

三张单据中定时存款单是关键，定时续存单和定时解活单必需由定时存款单关联生成。

◆对于同一笔定时存款业务能够数次解活，即：

数次支取，解活能够在到期日前也可

以在到期以后，但各次解活金额累计必需小于等于定时存款金额。

解活时不计算定

期存款利息，只是将解活利息录入到对应解活单中。

◆对于同一笔定时存款业务只能续存一次，即：

续存时只能是针对该笔定时存款单中

未支取金额全部续存。

续存时一样不计算定时存款利息，也只是将续存利息录入

到对应续存单中，续存利息能够转入本金一并续存，也能够不转入本金，而将

续存利息进行支取。

◆定时存款单和定时解活单保留有二种方法：

保留为历史单据和正常保留。

历史单

据表示该单据在系统启用前就已经存在但在系统启用时相关定时存款业务并没

有全部完成，保留为历史单据时只保留单据不生成凭证也不登记出纳日志账，该单

据金额已包含在期初余额中，历史单据不需要审核、出纳、记账。

◆定时存款业务处理时，假如包含资金收付，则要同时生成一张通常收/付款单。

定时存款单保留时关联生成一张通常付款单；定时存款续存单保留时，因为利滚本

金时没有资金收付，所以不关联生成任何单据，非利滚本金时，需要依据续存利

息金额生成一张通常收款单；定时存款解活单保留时关联生成一张通常收款单。

◆定时存款业务中定时存款单、定时续存单、定时解活单是财务单据，出纳人员依据

这三张单据登记日志账，会计人员依据这三张单据生成凭证，进行凭证处理。

◆定时存款业务三张单据能够经过工作流进行多级审批，同时定时存款单能够经过

预警平台进行到期提醒。

4.4.4.融资管理

业务步骤：

图表融资管理业务步骤图

业务说明

资金管理系统融资活动有四种类型：

贷款、对外担保、债券融资、股票融资。

除对外担保业务外，其它三类融资业务全部是从融资申请开始，融资申请中需要指定融资类型，即：

贷款、债券融资、股票融资，融资业务预算审批和业务审批在融资申请中完成。

下面关键介绍集团企业将会包含贷款业务和对外担保业务。

贷款业务说明：

◆贷款业务包含：

贷款、贷款还款、贷款担保、贷款抵押、贷款展期五项业务，包含单据有：

贷款单、贷款还款单、贷款担保单、贷款抵押单、贷款展期单。

五张单据中贷款单是关键，贷款还款单、贷款担保单、贷款抵押单和贷款展期单必需由贷款单关联生成。

◆对于同一笔贷款业务能够数次还款，贷款还款能够在到期日前也能够在到期以后，但各次还款金额累计必需小于等于贷款金额。

贷款还款时不计算贷款利息，只是将贷款利息录入到对应贷款还款单中。

◆贷款单和贷款还款单保留有二种方法：

保留为历史单据和正常保留。

历史单据表示该单据在系统启用前就已经存在但在系统启用时相关贷款业务并没有全部完成，保留为历史单据时只保留单据不生成凭证也不登记出纳日志账，该单据金额已包含在期初余额中，历史单据不需要审核、出纳、记账。

◆贷款方法有信用贷款、担保贷款、抵押贷款，假如是信用贷款只需要录入贷款单即可；假如是担保贷款则需要在录入贷款单前录入贷款担保单；假如是抵押贷款则需要在录入贷款单前录入贷款抵押单，当抵押物是固定资产时，贷款抵押单中抵押固定资产要在固定资产系统中固定资产卡片中标识。

◆当贷款到期未还、而和银行又签署了贷款展期协议，则需要录入贷款展期单。

◆贷款业务处理时，假如包含资金收付，则要同时生成一张通常收/付款单。

贷款单保留时关联生成一张通常收款单；贷款还款单保留时关联生成一张通常付款单。

◆抵押贷款逾期不能偿还，则需要以抵押物进行贷款还款，此时贷款还款单不关联生成付款单，当抵押物是固定资产时，需要在固定资产系统进行该抵押物固定资产清理。

抵押贷款协议到期没有发生以抵押物偿还贷款情况，则需要解除该抵押固定资产被抵押状态。

◆贷款业务中贷款单、贷款还款单是财务单据，出纳人员依据这三张单据登记日志账，会计人员依据这三张单据生成凭证，进行凭证处理。

当发生抵押物偿还贷款时，虽不需要登记日志账，但需要生成会计凭证，进行对应财务处理。

◆贷款业务五张单据能够经过工作流进行多级审批，同时贷款单能够经过预警平台进行到期提醒。

对外担保业务说明：

◆对外担保业务反应本单位给外部单位提供担保业务，对外担保业务包含对外担保

登记、对外担保责任解除、对外担保赔偿。

◆对外担保业务本身不包含财务处理，只是录入对外担保单，只有当发生连带赔偿责任时，才进行财务处理，即：

对外担保赔偿时，需要关联生成一张通常付款单，出纳需要登记日志账，会计需要生成凭证，进行相关财务处理。

◆对外担保单是业务单据，没有初始化问题，单据只有正常保留一个保留方法。

◆对外担保单能够经过工作流进行多级审批，也可能经过预警平台进行到期提醒。

4.5.系统关键特点

1.实现多个资金管理模式并存

资金管理系统能够帮助达生集团实现以集团企业为中心多个资金管理模式并存，对组员企业资金按不一样模式进行不一样程度监控，提升整个集团财务管理水平，增加企业集团竞争力。

2.柜台业务和会计业务一体化处理

资金集中管理业务关键集中表现为多种业务单据处理，这些单据处理在实际业务步骤中表现为面向用户柜台业务，是单据处理和开户账户管理，而在柜台后需要将这些业务最终进行财务会计记账和处理。

资金管理系统经过系统中会计科目和开户账户相同设计原理，将柜台业务和会计业务整合为无缝统一体进行处理。

3.业务单据自动产生会计凭证

依据系统参数设置，在保留业务单据时立即自动产生会计凭证或不产生。

对于没有产生凭证业务单据，能够进行汇总产生或逐一选择产生凭证。

灵活适应用户操作步骤。

4.强大完善业务处理和业务计息功效

系统能够处理多种类型业务，比譬如收付款业务、内部结算业务，企业贷款和还款业务、银行贷款和还款业务、企业定时存款和解活业务、银行定时存款和解活、企业信贷和还款业务、企业委贷和还款业务等其它多种业务，并对多种业务根据银行会计原理进行利息计算，实现了等专业金融业务功效。

经过资金计息管理，加强资金使用成本考评，实现内部资金有偿使用

5.资金事前计划、事中控制功效

经过资金计划编制、审批和控制，能够帮助有计划对各单位资金额度进行事前计划，并对资金使用过程进行严格监控控制，对超计划资金支付提出预警或拒付，杜绝资金超支使用。

6.强大预警平台灵活自定义功效

经过系统预警平台能够经过灵活设置预警方案实现对资金管理多角度预警，加强对资金使用控制；

7.网上结算----内部结算单据不落地处理

系统还满足由开户单位远程直接录入结算通知单据，实现内部单据不落地处理机制，并能够依据网上结算通知单自动产生结算单位财务凭证。

8.银行接口----银行业务单据不落地处理

系统提供银企直联平台可实现和银行数据自动交换，达成银行业务单据不落地处理。

实现在资金管理系统中查询银行账户实时资金发生额、余额，并能够下载银行对账单。

9.强大资金管理分析能力

综合资金管理提供资金估计功效，经过资金估计来估计未来一段时间资金盈余和缺口，进行对应投资、筹资管理，经过对资金占用成本计算和考评，来有效监督和控制企业资金使用情况，提供多角度、多层次资金分析。

5.集团全方面预算管理平台

5.1.系统概述

在市场改变加速今天，预算管理将担当关键作用，怎样实现预算管理，也将成为企业财务管理关键。

预算管理是实施目标化管理基础，是各项管理工作源头。

企业要依据自己生产经营战略目标，科学合理地编制预算，并在业务活动中有效落实和严格控制，同时对预算实施情况进行汇总分析，从而改善过程，连续地提升