贫困村互助资金项目审计整改报告.docx

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贫困村互助资金项目审计整改报告

贫困村互助资金项目审计整改报告

篇一：

xx村xx年扶贫互助资金项目自查报告

　　xx村xxx年扶贫互助资金

　　项目自查报告

　　根据县扶贫办下发的《关于做好xxx年扶贫互助资金项目考核工作的通知》（xxx开办发〔xxx〕x号）文件要求，我乡高度重视，对xx村互助资金项目村协会工作逐项进行了自查，现将xxx年xx村互助资金项目工作自查报告如下：

　　一、互助资金协会建设情况

　　我村高度重视，并将根据省市县关于互助资金试点工作的政策规定，严格按照扶贫办下发的关于《xx县贫困村互助资金试点工作实施方案》文件要求，与xx年xx月xx日召开会员大会民主选举产生了互助资金管理成员及监事会人员，由xx担任协会会长，xx担任会计，xxx担任出纳，xxx担任监事会主任、xx担任副主任，xxx担任监督员。

成立了相应的组织机构。

办理了组织机构代码证、开设了银行账户，完成了登记注册刻制协会公章等工作，并制定了相关规章制度（均已上墙），办公室设在xx村委会并有固定桌椅和档案柜，同时制作了xx村互助资金协会挂牌和协会事务公开栏，确保了试点工作能够顺利运行。

　　二、协会业务开展情况

　　xx村互助资金协会成立以来，共召开群众会议30余次将互助资金的用法、作用、办理程序等进行了宣传，并印发了宣传资料和记录，做到了家喻户晓，群众对互助资金及政策知晓率达到

　　85﹪以上，我村共有会员xx人，互助资金总量xx万元，其中农户交纳基准互助金xx万元，中省财政扶贫资金xx万元。

协会组成了联保小组，并签订了联保协议，完善了会员申请表等资料，会员证发放到户，村上管理人员按时参加了县上的各类培训及会议，村上召开了xxx年的会员大会，并整理了会议资料，每月定期召开了理事会会议并有会议记录，村协会按规定向会员发放了借款并及时办理了还款业务，会员借款申请表、借款合同、审批资料齐全，协会制定了借款花名册，使用统一的专用借款还款票据，并按时填报了项目进度及借款质量表、统计表等，对村上会员公开了协会事务，及时对借款情况进行了公示。

我村互助资金业务开展以来，受到广大群众好评，对我村扶贫工作起到了积极推进作用。

　　三、协会管理情况

　　我村自成立协会后，按照相关规定、严肃财经纪律、规范财务制度及时开设了协会专用账户，统一完善财务帐表。

各类帐表填写规范，记账及时、准确、手续齐备，做到了账账相符、帐表相符、账实相符。

协会的印章，票据管理上要求专人使用、专人管理、专人负责。

档案资料完整清晰、整洁，会员借代每笔业务，都没有超用途，超资金量，协会运转正常有序。

四、存在的困难和问题

　　扶贫互助资金是一项扶贫工作中的新鲜事物，由于我村人口较少，地处偏僻，信息蔽塞，条件较苦，群众入会积极性不高。

　　加之没有足够的办公经费、管理经费。

村互助资金管理成员和监事会相关人员素质参差不齐，有时工作进度缓慢。

　　五、今后工作打算

　　我村将继续加大宣传力度，充分调动村民参与的积极性、主动性。

切实加大对互助资金的管理，加强互助资金运行全过程中的管理和监督检查。

今后力争使我村的互助资金工作再上新台阶,为我村群众脱贫致富和全面建设社会主义新农村奠定良好的基础。

　　xx年xx月xx日

篇二：

资金检查整改报告

　　篇一：

关于财政专项资金使用情况的自查报告

　　关于财政专项资金使用情况的自查报告

　　县财政局：

　　为加强财政专项资金使用监督，促进专项资金规范管理，提高专项资金的使用效益，根据财发[（本文来自：

小草范文网:

贫困村互助资金项目审计整改报告）XX]94号文件精神，我公司重点对XX年财政拨付企业的财政专项资金使用、管理进行了自查，现将自查情况报告如下：

一、XX年至XX年专项资金的收支情况

　　1、XX年1月7日收到财政拨付贷款贴息资金万元，2、XX年11月10日收到财政拨付项目资金万元。

　　3、XX年12月6日收到财政拨付项目资金万元。

4、XX年12月18日收到财政拨付项目资金万元。

　　5、XX年12月23日收到财政拨付中小企业发展专项资金万元。

　　XX年度共收到财政拨付项目资金万元，其中：

万元资金分期列入利息支出。

万元列入递延资产科目，分项细化支出，购置设备支出万元,土建工程支出万元。

　　通过自查的情况来看，单位领导负总责，能认真组织实施项目规划设计编制工作，并用好管好规划专项资金的使用。

专项资金的投入对企业的挖潜改造建设提供了资金支持，为企业的发展做出了积极的贡献。

专项资金管理和使用逐步规范。

规划项目得到实施，资金效益日益体现。

二、存在的问题

　　经过自查我们认为资金能按项目计划来执行，但也存在一些不容忽视的问题。

主要有下列几点：

（一）项目分项预算执行不够规范，部分项目前期工作准备不够充分。

（二）项目资金预算不够完整，部分资金未列入预算。

一是一些经费没有列入项目预算，如设计费、评审经费、项目可性行研究报告费用、特别是请省内外专家的费用没列入项目规划经费中，而这些经费又是需要支出的；

　　（三）制度不够健全，监督不够有力。

对专项资金的管理、使用和监督等方面目前没有具体的规定或办法，

　　（四）个别合同签订不够规范、自查中发现，合同签订、履行等方面存在一些问题，先有支出才有项目合同，一些规划设计的工作经费列支不够合理。

　　三、整改措施

　　通过这次自查，对专项资金的管理使用方面存在的问题提出以下改进措施：

　　1、建立或完善预算项目和专项资金使用的考核机制。

　　2、严格预算执行，强化预算监督管理。

　　3、科学合理编制项目，要科学合理选定项目，不断完善项目论证、评审、报批程序，做好项目前期工作（包括资金规模、实施年限、实施目标和效益等）；4、加强会计监督，提高资金的使用效益。

专项资金要按照会计制度的规定，实行单独核算，确保资金专款专用。

单位（公章）

　　二0一一年五月八日篇二：

东十里涉农资金检查整改措施

　　涉农资金检查整改措施

　　根据5月19日，教育体育局对我校XX年XX年涉农资金检查工作情况，现汇报如下：

　　一、存在问题

　　1、部分单据要素不全；

　　2、定额发票有没付清单现象；

　　二、整改结果及措施

　　1、XX年XX年两年全部单据都已检查完善到位；

　　2、培训费票据校长现已补签完整；

　　3、今后规范公用经费使用，严格按照报销相关流程对单据进行审理，不符合规定的一律不予报销；

　　4、提高业务素质，加强预算执行情况；

　　5、加强财务管理，完善内控制度，确保教育教学工作顺利开展。

　　在今后的工作中，我将会进一步完善相关财务制度，全面分析和总结财务管理中存在的问题，并认真做好整改，力争做到自己经手的各项账目日日清、月月清，进一步规范财务管理，完善财务工作。

　　东十里小学

　　XX/5/28篇三：

互助资金运行情况及自查整改报告

　　裴石乡健旺村互助资金运行情况及自查整改

　　报告

　　南溪县扶贫办、裴石乡政府：

　　健旺村互助社自运行以来，基本能按照四川省贫困村互助资金操作指南进行操作，也为村民，特别是低收户提供了资金周转，使一部分村民不同程度增加了收入，互助社自身也得到了壮大。

但是在运行过程中，我们进行了认真地自查，按照操作指南进行对比的确也出现了一些问题，现将自查出的问题及整改情况作汇报。

　　一、农户退社现象严重

　　在当初入社时，农户入社积极性较高，经过几年的运行，一部分村民认为占用费率过高，与当地其他金融部门相比有一定差距自认为不划算。

还有一部分村民自身就不缺资金，把股金投到互助社，又没有分红及利息，没有经济效益，因此就要求退社。

根据这些情况，我们理事会认真进行分析，找到了原因。

决定找到其中的骨干分子，做他们的思想工作，由他们去给那些正在想退社的社员做工作，其效果一定会好些。

二是抓住村社干部及部分入社党员，要求他们以全村的利益为重，站稳立场真正起到带头作用。

　　二、出现整借整还与操作指南不相符

　　经过我们自查，从XX年互助社营业以来，共发生整借整还100笔，涉及金额505100元。

整借整还中还未还款19笔，金额68500元（其中三笔为逾期未还，金额6000元）在借款的过程中，产生整借整还的原因：

有部分村民觉得借到资金第三个月就开始还部分本金和结息，认为借款搞种植业或者是养殖业，从时间上算，根本还没有结果或出栏、还不起钱。

另外一些用于资金周转的农户认为每月来还款结息太麻烦。

当时理事会就根据这些现实情况，认为资金库存大也是不符合的，觉得借出比库存要好些，只要拿准借款对象就可以实施。

经过自查，我们认识到了事情的严重，不管什么原因和目的，只要与指南不相符的，都不可以操作。

认真对待每一借款、严格纪律、维持好操作指南的可行性和合法性，确保互助社资金安全。

　　三、逾期借款性质严重

　　互助社运行以来，我们都严格审查、检查，认真核对。

可还是出现了三笔总数量为七千元的逾期借款，其中一笔是农户借款后，户主得疾病而病故，另外两笔是借款搞养殖，结果牲畜死亡，无法按期归还。

在这次自查中，我们认识到了它的严重性。

如果再出现更多的逾期借款，后果将不堪设想。

决定将继续追回逾期借款，并在今后借款过程中，还应进一步把关、认真核对，争取不再出现类似情况。

　　裴石乡健旺村互助社

　　二○一一年五月十三日

篇三：

资金检查整改报告

　　涉农资金检查整改措施

　　根据5月19日，教育体育局对我校XX年XX年涉农资金检查工作情况，现汇报如下：

　　一、存在问题

　　1、部分单据要素不全；

　　2、定额发票有没付清单现象；

　　3、XX年11月一张培训费票据回来较晚，校长未能及时签字。

　　二、整改结果及措施

　　1、XX年XX年两年全部单据都已检查完善到位；

　　2、培训费票据校长现已补签完整；

　　3、今后规范公用经费使用，严格按照报销相关流程对单据进行审理，不符合规定的一律

　　不予报销；

　　4、提高业务素质，加强预算执行情况；

　　5、加强财务管理，完善内控制度，确保教育教学工作顺利开展。

在今后的工作中，我将会进一步完善相关财务制度，全面分析和总结财务管理中存在的

　　问题，并认真做好整改，力争做到自己经手的各项账目日日清、月月清，进一步规范财务管

　　理，完善财务工作。

　　东十里小学

　　XX/5/28篇二：

互助资金运行情况及自查整改报告裴石乡健旺村互助资金运行情况及自查整改报告

　　南溪县扶贫办、裴石乡政府：

健旺村互助社自运行以来，基本能按照四川省贫困村互助资金操作指南进行操作，也为

　　村民，特别是低收户提供了资金周转，使一部分村民不同程度增加了收入，互助社自身也得

　　到了壮大。

但是在运行过程中，我们进行了认真地自查，按照操作指南进行对比的确也出现

　　了一些问题，现将自查出的问题及整改情况作汇报。

　　一、农户退社现象严重在当初入社时，农户入社积极性较高，经过几年的运行，一部分村民认为占用费率过高，

　　与当地其他金融部门相比有一定差距自认为不划算。

还有一部分村民自身就不缺资金，把股

　　金投到互助社，又没有分红及利息，没有经济效益，因此就要求退社。

根据这些情况，我们

　　理事会认真进行分析，找到了原因。

决定找到其中的骨干分子，做他们的思想工作，由他们

　　去给那些正在想退社的社员做工作，其效果一定会好些。

二是抓住村社干部及部分入社党员，

　　要求他们以全村的利益为重，站稳立场真正起到带头作用。

　　二、出现整借整还与操作指南不相符经过我们自查，从XX年互助社营业以来，共发生整借整还100笔，涉及金额505100元。

整借整还中还未还款19笔，金额68500元（其中三笔为

　　逾期未还，金额6000元）在借款的过程中，产生整借整还的原因：

有部分村民觉得借到资金

　　第三个月就开始还部分本金和结息，认为借款搞种植业或者是养殖业，从时间上算，根本还

　　没有结果或出栏、还不起钱。

另外一些用于资金周转的农户认为每月来还款结息太麻烦。

当

　　时理事会就根据这些现实情况，认为资金库存大也是不符合的，觉得借出比库存要好些，只

　　要拿准借款对象就可以实施。

经过自查，我们认识到了事情的严重，不管什么原因和目的，

　　只要与指南不相符的，都不可以操作。

认真对待每一借款、严格纪律、维持好操作指南的可

　　行性和合法性，确保互助社资金安全。

　　三、逾期借款性质严重互助社运行以来，我们都严格审查、检查，认真核对。

可还是出现了三笔总数量为七千

　　元的逾期借款，其中一笔是农户借款后，户主得疾病而病故，另外两笔是借款搞养殖，结果

　　牲畜死亡，无法按期归还。

在这次自查中，我们认识到了它的严重性。

如果再出现更多的逾

　　期借款，后果将不堪设想。

决定将继续追回逾期借款，并在今后借款过程中，还应进一步把

　　关、认真核对，争取不再出现类似情况。

裴石乡健旺村互助社

　　二○一一年五月十三日篇三：

财务检查整改报告青岛总部检查组XX年1月28日对我公司财务工作进行了检查，针对检查情况我单位

　　对检查中涉及到的问题进行了认真的整改和完善。

现将整改情况汇报如下：

　　一、部门经理高度重视组织学习有关财务文件，提高认识。

要求财务人员，掌握财务制度，查找问题，认真反

　　思，找差距，寻原因。

使财务工作做到精、准、细、严。

　　二、存在的问题及原因这次总部财务检查发现的错误，是因为XX年4月至5月保监局检查报表太多，同时和

　　各保险公司核对数据工作量大疏忽大意导致报销单漏报。

　　三、针对这次检查情况结合工作实际，特做如下整改措施：

（1）、杜绝报销费用无审批无明细，正确进行会计核算，严格控制费用和三项期间费用，

　　严禁不属于正常经营业务范围的各种开支。

严格报销手续，所有报销单必须经过总部审批后

　　方可报销，避免领导未签字而支出现金。

所有报销单必须四方签字后方可报销，四方签字是

　　指经办人签字、财务会计签字、分管经理签字和总部领导签字，四方签字缺一不可。

保证凭

　　证的真实合理有效。

（2）、加强资金往来的核算和管理，严格资金往来审批和控制，明确谁经手、谁负责；

　　谁批准、谁负责，实行责任追究制度，做到有办法、有措施、上手段、决不手软，确保资金的安全。

　　（3）、对本部门工作要进行定期和不定期的自查，发生失误和错误争取在第一时间弥补、

　　挽回和改正。

使记账人员和财务审核审批人员相互制约、权责明确。

严防在工作中出现纰漏。

总之，通过此次财务检查指导，使我们受益匪浅，对公司存在的问题进行了深刻剖析和

　　反思，并进行了认真整改，今后我们一定按照《会计法》的要求，不断完善财务工作。

做到

　　合理合法、严谨认真、不出差错。

并及时自查，认真审核，明确责任抓好落实，加强与总部

　　的联系，不断提高依法规范运作的水平从而保证今后单位财务工作的顺利进行。

东营泓和保险代理有限公司

　　XX年2月2日篇四：

卫生院半年财务检查通报自查整改报告卫生院半年财务检查通报自查整改报告县卫计局计财股：

　　我院收到卫计局关于上半年财务工作检查情况的通报后，院领导高度重视。

迅速组织院

　　委会及相关人员召开了专题会议，认真吸取通报总结的各兄弟单位好的经验，好的做法，以

　　半年工作检查作为一面镜子认真查找我院在财务管理中存在的问题和漏洞，总结经验找差距，

　　并对检查通报中存在的问题统一进行及时整改。

　　一、加强专项资金管理，及时补发所拨村室专项资金，所有拨发村室专项资金已全部发

　　放到位，不挪用，挤占专用资金，真正做到专款专用。

　　二、加强制度管理，及时制订了院财务管理制度，“三公经费”管理制度。

建立了以***

　　为组长，***为副组长，***、***、***、***等同志组成的“三公经费”管理领导小组，明确

　　责任，具体分工，各负其责，坚决贯彻执行卫生计生局下发的关于严格控制“三公经费”的

　　管理制度，特别是对业务招待费的控制。

今年上半年业务招待费比去年同期下降了34%。

坚

　　决控制“三公经费”下降比例。

　　三、严肃财经纪律，规范财经手续，每张发票支出必须由经手人，证明人签字后再由分

　　管财经院长签字后方能报销，每张支出发票必须认真填写清楚五要素，即时间、品名、数量、

　　单价、金额一要素也不能缺，品名多的发票必须附有明细清单作为附件。

　　四、严格执行物价政策，成立物价管理领导小组，基药严格实行零利润销售。

中草药严格执行物价政策规定的收费标准的规定，按进价顺加20%，将原

　　来的库存中草药都已下调零售价格，统统调为在进价的基础上顺加20%利润。

　　五、加强固定资产管理。

已组织专班对各科室财产、器械进行认真的清点盘存，进行逐

　　笔登记，各科负责保管财产的负责人签字负责保管。

以便以后财产进行核对，丢失损坏科室

　　照价赔偿。

将盘存财产在电脑上进行分科、分类登记，并建立财产台账，做到帐实相符。

并

　　及时登记增加，减少变动情况。

*****卫生院XX年8月17日篇五：

财务整改报告财务工作整改措施根据瓮安县人民检查院建议书，瓮检反贪建（XX）02号文件，我镇村镇建设管理所负

　　责人袁愈均挪用公款一案，所呈现出单位资金管理问题，结合工作实际特作如下整改措施：

　　一、加强货币资金核算与管理，建立健全货币资金收入支出管理制度。

避免大额现金支

　　出，杜绝白条顶库现象，严禁坐支现金;严格执行收支两条线，实行每月核实银行存款实际存

　　量制，建立奖罚制度;严禁库管和业务人员收取货款，杜绝以个人名义私存款。

　　二、进一步加强会计基础工作，规范原始凭证和自制凭证，严格报销手续，杜绝大额费

　　用无审批无明细，正确进行会计核算，严格可控费用和三项期间费用预算管理，严禁不属于

　　正常经营业务范围的各种开支。

　　三、完善资金管理制度，理顺财务、帐务处理流程，对资金定期清查盘点，加强流动资

　　金监督管理，定期、不定期对流动资金进行清查和盘点，严禁白条顶库，确保资产的安全，

　　避免造成新的损失。

　　四、加强资金往来的核算和管理，严格资金往来审批和控制，明确谁经手、谁负责；谁

　　批准、谁负责，实行责任追究制度，做到有办法、有措施、上手段、决不手软，确保资金的

　　安全。

　　五、加强会计人员的培训，建立一支学习型、专业型的会计队伍，要求全体会计人员，

　　一方面要坚持政治理论知识的学习，提高自身的政治理论水平;另一方面要学业务、学技能，

　　掌握专业知识，取得专业技术职务资格，提高会计人员的整体素质。