度企业所得税汇算清缴问题集文档格式.docx
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5.问题描述：
年报填报中点“保存”，提示“至少一个参数未被设定值”。
核实纳税人使用年报版本是否为新版。
（V4.0.8.0及以上版本）。
6.问题描述：
年报报表数据审核打包导入网上申报系统时提示“格式错误”。
主要由三种问题：
一、征收方式选择错误。
二、“三证合一”纳税人用老税号申报。
三、会计准则选择错误。
7.问题描述：
年报审核无法通过，提示出错的表格实际填写正确。
年度申报表效验关系已经多次效验，请认真阅读填报规则。
若不行请拨打12366咨询，其中确需提供“一对一”服务的，由12366转软件开发公司（威鹏）技术人员负责提供技术支持。
8.问题描述：
年报软件下载途径。
方法一：
网上申报平台下载。
方法二：
登陆湖北国税网站——软件下载——湖北省国家税务局企业所得税电子申报系统。
方法三：
联系管理部门、办税服务大厅获取。
9.问题描述：
部分基础文件数据导入基础信息表后不显示。
新版软件（V4.0.8.0及以上版本）已将2014年度填报的部分数据屏蔽，如资产总额、从业人数等，请纳税人根据2015年度实际情况据实填写。
10.问题描述：
固定资产加速折旧年报版辅助填报工具何时可以使用？
目前正在测试，会尽快发布使用。
11.问题描述：
中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（B类）小微显示错误（中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（B类）填写报错）。
XP系统对于软件插件不兼容，建议更换操作系统或者操作电脑。
12.问题描述：
基础信息表无法保存（基础信息表保存时报错“请输入正确的字符串”）。
已在版本4.0.8.2解决，直接安装最新版本安装包，恢复数据即可。
13.问题描述：
年报系统无法安装、无法下载。
提供正确的网址和下载链接，若已安装仍无法使用，并且有英文提示，下载组件framework2.0后安装即可。
14.审核或者保存时出现明明相等但是提示不等的问题。
过去版本存留问题，均已解决，直接升级今年的版本（V4.0.8.0及以上版本）即可，若不行请拨打12366咨询，其中确需提供“一对一”服务的，由12366转软件开发公司（威鹏）技术人员负责提供技术支持。
15.问题描述：
打印问题、无法打印、打印出错。
打印问题大多为电脑具体环境问题，一般需要用户更换打印机或电脑。
若为打印数据错误，或者打印不完整，由12366转软件开发公司（威鹏）技术人员负责提供技术支持。
16.问题描述：
关联关系报表怎样填写？
股东信息是否直接填写身份证号及地址?
（1）关联关系填写实例
根据有关税收政策规定的关联关系判定标准，纳税人有以下11个关联方，应在《关联关系表（表一）》中填报所有关联方，填写详见以下实例1：
实例：
1、境外法人香港A公司（A公司直接持有纳税人30％股份）；
2、境内个人张三（张三直接持有纳税人40％股份）；
3、境外法人美国B公司（B公司持有A公司25％股份，注：
根据透视原则，视同B公司通过A公司间接持有纳税人30％股份）；
4、境外法人英属维尔京群岛C公司、K公司（K公司分别持有纳税人26％股份和C公司40％股份）；
5、境内法人D公司（纳税人的实收资本为500万人民币，汇算清缴年度向D公司借入资金300万人民币）；
6、境内法人E公司（纳税人和E公司半数以上的高级管理人员均为M公司委派）；
7、境外法人美国F公司（纳税人有一名可以控制董事会的董事会高级成员，例如执行董事，由F公司委派）
8、境外法人香港G公司（纳税人的董事长同时兼任G公司的董事长）
9、境外法人香港H公司（纳税人的经营活动必须由H公司提供商标使用权、专有技术使用权才能正常进行）
10、境外法人香港I公司（I公司对纳税人的经营有实质控制，控制纳税人的购买、销售、提供劳务、接受劳务或其他经营活动，如纳税人的产品大部分销售给I公司，产品销售定价或交易条件等由I公司决定）
11、境内法人李四（李四与张三属于同一家族）
关联关系表（表一）
关联方名称
纳税人识别号
国家（地区）
地址
法定代表人
关联关系类型
A公司
填写法定的纳税人税务或商业登记号码
香港
按实填写
填写企业负责人名字
A
张三
填写身份证或护照号码
中国
不需填写
B公司
美国
C公司
英属维尔京群岛
K公司
D公司
填写企业法人字
B
E公司
C
F公司
G公司
D
H公司
E
I公司
F、G、H
李四
H
（2）如何产生关联报告表数据包？
无论纳税人是否在企业所得税电子申报系统中填报《关联业务往来报告表》，均可在审核打包模块中点击“生成关联业务报告表上报文件”按钮生成关联报告表数据包，文件名称为“taxML_QYSDSGLQYND+起始日期+纳税人识别号+版本号”。
该数据包可供网上申报系统和办税服务厅导入时使用。
（第二辑）
1.年报系统，外网无法下载？
目前，省局网页和网上申报平台（新版网站下载地址：
http:
//wsbs.hb-n-
打开浏览器右上角工具-选项或者菜单-选项。
找到下载设置-选择默认下载工具
对需要办理特殊事项的纳税人，请随时关注湖北省国家税务局官网并下载最新版本软件。
网址：
客户端版本号查看位置：
2、使用版本网报通不过怎么办？
2015年度汇算清缴因为政策变化需要使用V4.0.8.0及其以上版本。
3.年报企业基础信息表无法下载？
对于无网报设备用户，能否自行在外网下载。
年报企业基础信息表下载途径有两种，网报用户在网报平台下载；
非网报用户找管理员或大厅人员获取；
如果以上两种方式任无法解决的，请联系本地汇算清缴保障团队人员解决。
4、年报截止时间为5月底，纳税人反映税务机关要求必须4月30日前报完。
年报截止时间是5月底，但考虑到营改增期间办税服务厅大厅人员较多，为了让纳税人错开业务高峰期，省局鼓励小微及亏损企业在4月份办理汇算清缴。
5、安装成功后，打开软件出现，unabletofindaversionoftheruntimetorunthisapplication，或提示“配置分析器错误”。
下载安装microsoft.netframework2.0组件；
如果电脑已安装新版请卸载新版后在安装2.0版。
6．纳税人发现基础信息表注册资本有误，如何处理？
解决方法：
纳税人在进行所得税年度申报时，可按照实际情况填写，办理正常申报业务。
事后在按照征管法相关规定办理税务登记变更手续，其他项目也按照此流程处理。
7.分支机构纳税人无关联业务，在填写所得税年度申报软件生成数据包后，未产生关联业务数据包，而在使用网上申报时，申报界面有【企业年度关联业务往来报告表】模块，如何处理？
纳税人根据实际业务使用所得税年度申报软件填写申报表后，产生数据包。
若无关联业务，则系统只产生申报表和财务报表两个数据文件，在使用网上申报时，只需上传这两个数据文件。
8.股东地址为空，纳税人申报返回CTAIS2.0错误
CTAIS强制监控股东地址不得为空。
9.纳税人申报关联企业时申报CTAIS2.0异常
填报关联企业相关报表并申报时必须先申报企业所得税年度申报。
10.纳税人申报A类出错
纳税人2015年所得税征收方式是B类,年报必须申报B类。
11.纳税人申报文件格式错误怎么办？
一般是纳税人是“三证合一”户，用的还是以前的税号申报，按照要求必须用新税号申报。
12．年报企业基础信息表无法保存？
请升级到V4.0.8.2以上版本。
13．下载成功，无法安装、无法解压怎么办？
安装包下载成功后，需要先解压后安装，压缩文件图标为
，需要相应软件进行解压，解压后得到文件图标为
的文件，双击点开安装。
若电脑未安装解压软件，文档开始处“相关软件下载汇总”中下载文件wrar.exe进行安装。
14．下载或安装过程中360等杀毒软件弹出阻止删除等提示。
本软件没有植入任何病毒，可将本软件加入360信任软件或者忽略360对于本软件的阻止和监控，若不会操作，可在使用的时候暂时将360关闭。
15.关于文件数目问题
所有表填写完成，审核成功后，软件有两个文件生成按钮：
生成年度申报表上报文件和生成关联报告表上报文件。
（1）生成年度申报表上报文件按钮生成文件数最少两个最多五个：
年度申报表文件、财务报表申报文件、企业重组所得税特殊性税务处理报告表文件、非货币性资产投递延纳税调整明细表、居民企业资产（股权）划转特殊性税务处理申报表
注意：
其中第一个和第二个为默认生成文件，后面三个为非默认生成文件，若无重组业务，没有选择填写重组相关表，则不会生成相应文件。
（2）生成关联报告表上报文件按钮生成关联关系表文件一个（若无关联关系相关业务，可以不生成该文件，不申报该内容）。
16.客户端表格显示不完整怎么办？
本客户端默认开发环境为1366*768，低于该分辨率的情况会出现显示不完整的情况，调整分辨率的具体方法以win7为例：
17:
密码错误怎么办？
客户端默认用户名：
hbgs密码：
1234
客户端提供修改密码功能，请纳税人修改密码后妥善保管密码，若忘记会导致无法找回已填数据。
18．保存按钮无法使用怎么办？
客户端设置，审核的数据无法修改，修改之前先弃核。
若保存按钮为灰色，先查看是否为审核状态。
19.保存时，提示：
至少有一个参数未被指定怎么办？
本客户端为单机软件，数据不向上兼容，版本过低的数据无法再高版本中运行，若进行过低版本数据恢复到高版本软件的操作，建议纳税人完全卸载软件，并删除残留安装文件夹，下载新版软件重新填写。
（重新安装后，不要再进行数据恢复，全部重新做）
20.基础信息表A000000保存，提示：
字符串格式错误怎么办？
旧版本残留问题，升级到最新版本即可。
21.基础信息表或者核定征收B表打开报表报错，成立日期上出现“星期”怎么办？
调整系统时间显示格式即可，将系统时间长日期格式调整正确即可，具体调整方法以win7为例：
进入控制面板-区域和语言-格式，调整为如图所示：
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