反洗钱案例.docx
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反洗钱案例
2016反洗钱案例
【篇一：
2016反洗钱案例】
一、地下钱庄洗钱案例分析
地下钱庄是指不法分子以非法获利为目的，未经国家主管部门批准，
擅自从事跨境汇款、买卖外汇、资金支付结算业务等违法犯罪活动，
一般以非法经营罪论处。
地下钱庄通常有三类，分别是跨境汇兑型、
非法买卖外汇型和支付结算型。
地下钱庄交易资金游离于国家正常的国际收支统计之外，容易导致
国际收支数据不能准确反映经济活动的真实情况，影响宏观经济决
策。
地下钱庄经营者不问客户身份、收付款来源，大量资金流动不
受政府监管，扮演了各类上游犯罪的
帮凶角色，并成为一些经济犯
罪及网络赌博、电信诈骗、涉毒涉恐等违法犯罪资金转移出境的主
要通道，特别是一些贪污腐败分子，通过离岸公司和地下钱庄将巨
额资金转移到境外，逃避打击。
2016年1月13日，全国迄今涉案人数最多、涉及区域最广、涉案
金额最高，达到4100
亿元跨境汇兑型地下钱庄案公开开庭受审。
涉
案团伙包括赵某在内
9人，公诉机关对该团伙为首者赵某指控三宗
罪，分别是非法经营罪、行贿罪以及对非国家工作人员行贿罪；对
团伙其余成员均指控非法经营罪。
经公诉机关审查查明，
2011年以来，绍兴市诸暨人赵某伙同妻子郑
某（同案受审）在义乌成立了义乌迪而进出口有限公司，雇佣沈某、
陈某、杨某等7人（均同案受审），从事非法买卖外汇。
同时，赵
某还利用本人及妻子和公司员工的名义，在境内和香港注册了
60多
家公司，非法从事外汇买卖。
经金华安泰会计师事务所司法审计，
按交易当日美元兑其他币种中间汇率折合，从
2013年5月至2014
年8月，赵某等人累计非法购买外汇总额
48.3274
亿美元，累计非
法售出外汇48.1422亿美元。
据赵某供认，他开办的公司中，大多数是为了开设
nra账户（境外
机构按规定在境内银行开立的境内外汇账户），然后应客户的需求，
利用客户的资金兑换外汇。
赵某承认：
银行能给我
80个点的优惠，
我能给客户50到60
个点的优惠，我从中能赚到大约
20个点的优惠。
所谓20个点的优惠。
2013年12月至2014年6月，赵某为了谋取不正当利益，在某银行金华分行从事外汇业务过程中，得到该行金华分行国际业务部副总
经理韦某的照顾，多次向韦某行贿，数额累计达52万元。
2014年
月至2014年5月，赵某为了谋取不正当利益，在向另一家银行宁波
分行购汇过程中，得到该行宁波分行客户经理王某的照顾，先后三
次向其行贿，数额累计达13.8万元。
据广东省公安厅披露，2015年广东省查处地下钱庄案件83宗，涉
案金额超过2000亿元。
有媒体称，经由广东省流出的人民币达到
2070亿元，是2014年的7倍还多，不过，这一数字很快又被刷新。
2015年4月以来，公安部会同中国人民银行、国家外汇管理局等部
3
门，在全国部署开展了打击利用离岸公司和地下钱庄转移赃款的专项行动。
2015年8月24日，公安部又专门召开全国公安机关电视电话会议，部署开展打击地下钱庄集中统一行动，并决定在全国组织开展三次
集中破案行动。
去年10月9日，中国人民银行、公安部、最高法、最高检、国家外汇管理局召开电视电话推进会，进一步部署推动打击工作。
二、非法集资洗钱案例分析
非法集资洗钱是指以投资理财、炒汇、投资养老为名，以高额回报
为诱饵，非法吸收资金；部分线下式p2p网贷平台以债权转让模式
为名，构建资金池，将已贷款项与吸收的理财资金对接，模糊债
权转让行为与非吸行为。
2015年12月8日，新华社发布消息，北京某公司运营的e租宝平
台以及关联公司在开展互联网金融理财业务过程中，涉嫌违法经营
活动，非法吸收资金500多亿元，受害投资人遍布全国31个省市。
其中，e租宝平台实际控制人、钰诚集团董事会执行局主席丁宁，涉嫌集资诈骗、非法吸收公众存款、非法持有枪支罪及其他犯罪。
此外，与此案相关的一批犯罪嫌疑人也被各地检察机关批准逮捕。
e租宝以高额利息为诱饵，虚构融资租赁项目，持续采用借新还旧、
自我担保等方式大量非法吸收公众资金，吸收来的资金以借道第三方支付平台的形式进入自设的资金池；资金运用上，除了一部分吸
取的资金用于还本付息外，相当一部分被用于公司高管的挥霍、维持公司的巨额运行成本、投资不良债权以及广告炒作。
三、腐败洗钱案例分析
腐败洗钱是指频繁进行大额存现，接收多人转账汇款，资金来源明显超过工资收入范围；利用亲属账户分散接收资金；频繁购买大额保险，并不计成本地异常退保；在众多中小型银行开立多个银行账
户；同时利用银行保险箱业务，藏匿贵金属和字画；利用小产权房不健全的漏洞，洗钱或藏匿现金。
洗钱已经成为腐败行为的一个重要特征，从公开报道来看，中国贪官的洗钱手法更是让人目不暇接。
（一）利用行贿保单洗钱。
用寿险保单送礼可以彰显亲情与关怀，洗钱者（包括行贿者）也经常利用这种方式进行洗钱，一般由送礼方支付巨额保费，受礼方退保变
现。
团险中的行贿保单实质上是高额退费。
在企事业单位采购团险时，保险公司会虚增保费，成交后再向有关人员赠送大额保单，由其退保变现，这属于上游犯罪为贪污贿赂犯罪的洗钱行为。
（二）房地产。
通过网络爆光，一系列官员背景的房妹、房姐、房叔、房爷接连而出。
这些官员通过房地产市场隐匿身份、漂白黑钱，这说明房
地产业早已成为他们的洗钱天堂。
而这与实名购房政策执行不力以及城镇个人住房信息系统的迟迟难产，有很大的关系。
推行实名购
房政策与构建城镇个人住房信息系统，说到底都是为了防止贪官洗钱房地产业，该系统能够很方便地查询公民名下的住房数量、地址、面积等信息，住建部曾要求全国40个重点城市的个人住房信息系统应于2012年6月底之前实现联网，但时至今日这种系统仍处于难产之中。
因为那些坐拥几套、乃至几十套房产的官员不希望打开这个黑箱，并一直阻挠着它的打开。
（三）比特币。
比特币之所以在中国那么火，绝对是因为它匿名，免税，免监管，可以洗钱跨境交易。
玩比特币的不是什么中国大妈，是中国的贪官
夫人和情妇们。
比特币并不是真正意义的货币。
事实是，在微博和微信圈中依旧有人在散步一些比特币洗钱业务的招揽信息。
（四）皮包公司、代理人公司。
有些腐败官员，为将黑钱洗白，搞一家两制，自己在台上利用权力捞钱，老婆孩子则利用下海身份掩盖黑钱来源。
或是先捞钱后洗钱，即公职人员大量贪污、受贿后，辞职下海办公司或炒股，用新
身份来解释他不正常的暴富。
还有政府官员或国企老总创办私人企业、代理人企业，既可通过经济往来把黑钱转移到这些企业的账户上，又可通过正常的纳税经营再赚一笔。
（五）股金红利。
此方式不同时期有不同的表现形式，如以前的集资利息，现在的坐受干股，引进外资的个人奖励等，将腐败所得披上合法的外衣，必须过五关斩六将，只要能拿来批文，不惜血本公关。
（六）博彩。
远华案刚刚浮出水面，中央专案组进驻厦门，做贼心虚的厦门市原副市长蓝甫仓皇出逃澳大利亚，一个月后归案。
问起蓝甫的不明财产和他在境外违纪参赌的情况，他大言不惭地列出了他在赌场上的
战绩：
几年之内，他通过赌博赚到的钱多达65万美元和33万港币!
然而一些已经到案、曾经陪同蓝甫参赌的人，他们的供述却与蓝甫
的交代大相径庭。
蓝参赌多是铩羽而归。
原来，着力渲染的赌战风云，不过是贪官蓝甫为自己洗钱的一种说辞而已。
而有些贪官则以购买彩票中彩票的方式掩盖自己的财产来源。
（七）外资银行存款。
（八）地下钱庄。
一些贪官通过主要是地下钱庄的代理机构，利用一些专门跑腿的
客，以蚂蚁搬家少量多次的方式在口岸来回走私现金，偷运过境后
再以货币兑换点的名义存入银行户头。
这种方式尽管要付一定费用，
但风险较小，难以查清委托人的身份。
（九）贸易和投资。
水
贸易和投资实际上才是最为常见的两大洗钱路径，具有隐蔽性更强、技术含量更高、涉及金额更大的共同特点。
多起案例显示，移出去，但不少项目其实是虚拟或真假参半的，或者将资金在境外非法占有或挪作他用。
全球金融诚信机构的报告指出，很多合法资金都以
fdi（对外直接投资）的形式离开中国内地进入香港和维京群岛等离岸金
融中心，然后再洗到其他实体，再以源自香港和维京群岛fdi（外商直接投资）的形式重新投到内地。
这是一套复杂的洗钱系统，利用对fdi放松的监管，为中国的高资产净值人士秘密隐藏和积累财富。
（十）信用卡消费。
当不少人惊叹内地游客在境外的消费能力时，可能没有想到通过在境外使用信用卡消费或提现，也能将黑钱洗白。
人行的研报指出，一方面腐败分子可在境外大量消费或提现，另一方面在境内贪污受贿并以赃款还款。
信用卡和银联卡在为境内人员出境观光旅游等消费提供方便的同时，也为境内腐败人员跨境转移资金提供了便利条件。
四、毒品洗钱案例分析
2013年2月，吉林女子张某得知男友贩毒被抓后，被授意补办对方使用的银行卡，接着她将卡内39万元转至同事账户。
这笔钱最终被认定为毒资，龙泉法院经过审理后，判决张某洗钱罪名成立，处罚
金3万元。
五、走私洗钱案例分析
2014年，某源木公司向上海海关申报进口一批熏香及铜质香炉，申
报价格分别为1923日元/公斤和423日元/公斤。
经查，进口熏香的实际平均单价为每千克200美元至3000美元，香炉的实际平均单价为每只150美元至2000美元。
而该公司通过制作假发票，仅以实际价格10％左右的金额申报进口。
海关稽查和缉私部门继续深入分析，迅速锁定上海烟波致爽阁百货商行等3家企业同样具有重大走私嫌疑。
【篇二：
2016反洗钱案例】
2011年上半年反洗钱工作总结
反洗钱工作，是打击一切涉毒、走私
及恐怖组织的不法洗钱犯罪
活动的举措，是纯洁社会风气，保持社
会安定，提高银行信誉，保证
信用支付的稳定，促进金融秩序的快
速健康发展的保证；根据《金融
机构反洗钱规定》要求及上级行的
文件精神，我支行通过采取一系列
行之有效的举措，扎实有效开展
反洗钱工作，取得了较好的成效。
现
将我支行2011年上半年的反
洗钱工作总结如下：
一、认识执行上级行专业部门下发的文件，按
规定做好大额交易
有可疑交易的报送及反洗钱监控系统数据的处理。
根据市分行要求做好网点反洗钱日常工作，网点反洗钱操作员每
天
负责在反洗钱监测系统中对系统每天下发的大额可疑数据进行甄
别
补录，及时处理系统数据避免逾期数据的产生；按要求上报反洗钱
工作月报及反洗钱非现场监督报表；对于市分行下发的反洗钱工作
及反洗钱监控系统的调研，网点根据实际操作提出相关建议，如：
1、
现系统交易补录中每天均有大量数据产生，在这此数据中大部份为
数据生成日网点9939跨行通用截留实时借记发报（即本票、汇票
入帐），而跨行系统投产前（
2010年9月）9939交易对应的交易
为9382，在投产前交易补录中就没有这类大量数据产生，建议对系统进行优化，回复投产前操作状态。
2、对可疑甄别数据建议可以数据导出，以方便重点可疑上报的数据采集。
对于监控系统无法采集的数据专门制定办法解决，如个人客户大额现金汇款因系统原因无法自动采集数据，需要由网点操作人员手工录入系统的这一通知，
为此值班经理特意特意制定了金融机构一次性交易登记簿，对于
1
万元以上的交易进行登记
备查，同时对于金额在
20万元（含）以上
的交易留存凭证复印件，以
便反洗钱操作员及时无误的录入系统。
二、加强学习，提高网点的每位员工对反洗钱工作的认识。
为增强对反洗钱工作的认识，我们首先从自身做起，加强了对反
洗
钱知识的学习。
一是深刻领悟反洗钱工作的重要性。
首先，充分认
识到金融机构是控制洗钱的第一道屏障，要确保金融领域反洗钱工
作措施得到全面落实，就必须充分发挥基层支行
“了解客户”的优势，
提高其反洗钱的积极性和主动性。
其次，强化了临柜人员反洗钱方
面知识的培训。
为确保切实履行好这项重要职责，我们采取了一系
列有力的措施，扎实开展反洗钱专业队伍的建设工作，三是通过与
其他银行及公安部门的合作，强化了反洗钱意识，初步形成了一支
反洗钱工作队伍。
对反洗钱一线工作人员说明当前国内外反洗钱形
势与任务的同时，了解反洗钱的操作技术与方法。
四是认真选配反
洗钱监控系统的操作人员，通常都是由值班经理担任此角色，因为
值班经理通常对整个网点的业务进行情况都比较了解，且业务比较
精通熟悉。
三、从严把关加强对大额和可疑支付交易的监测。
在单位开立结算账户时，严格把关，认真审查各类证件及经办人
身
份证的真实性、完整性、合法性，并详细询问了解客户有关情况，
根据其经营范围开立相对应的账户；在为单位客户办理存款、结算
等业务，均按中国人民银行有关规定要求其提供有效证明文件和资
料，进行核对并登记。
对于开立个人账户，严格按实名制的有关规
定审查开户资料，要求客户出示有效身份证件进行核对，并登记其
身份证件的姓名和号码进行开户操作，对于未能依法提供相关证明
材料的个人账户一概不予办理开户手续。
在提取现金方面，严格执
行逐级审批的制度，对明显套现的账户不给予现金支付。
坚持每天
对每笔超过5万元（含）的现金收付业务进行查询和实时监控，并
要求个人或单位客
户对需要提现20万元以上的款项进行提前一天预
约登记；严格监管和
控制公款私存现象。
今后我们将继续把反洗钱工作作为一项长期的重要工作来
抓，严格
执行大额和可疑交易报告制度，加大反洗钱培训的力度，确
保全员
树立应有的反洗钱意识，掌握必要的反洗钱技能，增强反洗钱
工作
的紧迫感、主动性；严格履行反洗钱义务，切实预防洗钱风险。
附加工作总结一篇，不需要的朋友下载后可以编辑删除，谢谢财政局半年工作总结和下年工作计划6第一篇:
乡镇财政局上年工作总结
和下年工作计划2014年上半年，我局在县财政局党委的正确领导下，以全面推行财政科学化精细化管理为目标，以开展党的群众裤线教
育实践活动为契机，强化乡镇财政基础管理，抓好专项资金监管，做到涉农补贴资金及时、足额发放，现将今年前上半年工作总结和
下半年工作计划汇报如下：
一、上半年工作总结1、大力实施和完善乡镇财政国库集中支付工作，进一步简化程序，方便乡镇预算单
位及时用款，得到了各乡镇预算单位的肯定和好评。
尤其是春节期间，资金支付量非常大，我局干部日夜加班，确保各单位资金及时
支付。
到目前共支付乡镇财政资金81189万元，乡镇财政资金国库集中支付工作运行高效。
2、及时完成涉农补贴资金“一卡通”发放工作。
积极与财政局各业务
股室及乡镇财政所沟通协调，不断提高涉农补贴发放的及时性和准
确性。
到目前已发放涉农补贴“一卡通”资金18778万元。
同时，对
2013年财政惠农补贴资金结余情况进行了认真梳理，并向上级
财政
部门作了如实汇报。
3、认真编报2013
年度乡镇财政基本信息报表。
按照准确、详细、
真实的原则，我局认
真编报了2013
年度乡镇财政基本信息报表，
并按规定时间上报给市局。
4、积极配合相关部门调研村级资金管理和村级
“三资”清理工作。
2
月份，我局抽出业务骨干，配合县纪检、审计、农业、民政等部门
对全县村级资金管理情况进行了调研；
4月份又配合农业局等单位对
全县村级“三资”进行了清理，为下阶段县里制定相关政策提供
了决
策参考依据。
5、认真实施乡镇新行政单位会计制度转换工作。
根据财政部要求，
6月份组织了财政所人员参加的乡镇新会计软件和乡镇政府收支账
务处理培训，确保了行政单位新旧会计制度
顺利交接和平稳过渡。
二、下半年工作计划
1、进一步做好乡镇财政国库集中支付工作，做
到规范操作，方便乡镇预算单位及时用
2、进一步做好涉农补贴资金
发放工作，做到发放安全及时，在全省位次排名继续保持领先水平。
3、进一步提高乡镇财政科学化精细化管理水平，加强乡镇财政目标
管理考评，完善考
核评价体系，全面推动乡镇财政科学化精细化工
作全面深入开展。
4、进一步打造学习效能型单位，做到清正廉洁。
要以十八大和十八
大三种全会精神为指导，坚持以人为本，充分调动乡镇财政管理人
员的积极性和创造性，不断提升我县乡镇财
政管理水平。
倡导务实
亲民的工作作风，增强服务意识，树立良好形象。
第二篇:
教科文股半年工作总结及下年工作计划
2014年上半年，教
科文股在局领导及局党委的正确领导下，在市财政局教科文科的精
心指导下，认真落实省市财政有关工作会议精神，贯彻落实科学发
展观，充分发挥公共财政
职能，有力地促进全县教科文事业的发展。
现把2014年上半年工作总结及下半年工作计划
简要汇报如下：
一、
确保教育人员刚性支出，全面发展教育项目支出
落实中央和省市相
关规定，坚持教育优先发展战略，进一步加大教育投入力度，确保
教育人员刚性支出，全面发展教育项目支出。
（一）教育人员支出2014
月份，共拨教育系统人员工资
15236万
元，全面足额保障了教育系统人员
工资的及时发放，确保了教育系
统资金的刚性支出。
（二）教育项目支出1、及时落实了义务教育阶段学校公用经费的足
额到位，1—6月，按照上级标准，按进
度共拨义务教育阶段学校公
用经费3000万元，确保了义务教育阶段各学校的正常运转。
2、完善了扶困助学机制基础资料的审核工作，和教体局学生资助中
心共同到各民办义务教育学校核定学生数，按上级核定的标准，根
据实际学生数准确核拨民办义务教育学校
2014年春季学生学杂费补
助资金107.9万元。
3、加紧核查各义务教育学校公用经费使用情况，和教体局会计核算
中心到各学校核查公用经费使用情况，防止超标准、超范围开支，
核定上报的学生数，防止虚报学生数套取国
家公用经费。
二、加大科技投入，促进科技创新
2014
年县财继续大力支持科技创
新能力建设，促进产业结构升级，充分发挥科技发展
对经济社会发
展的引领和支撑作用。
财政不断加大科技投入力度，认真落实各项
科技创新优惠政策，鼓励企业增加研发投入。
足额安排了县级科学
事业费、科技三项费、企业科技三项
费、科普经费等项目,用于支持
县本级企业的科技项目发展。
三、推动文化事业发展，促进文化繁荣
继续加大财政文化投入力度。
认真落实文化投入政策，推动文化事业发展。
县财政继续
安排报社
办报经费、图书馆购书费、重点文物保护、文化信息共享工程运行
经费、网络监控经费、老年体协经费补助等项目。
四、落实相关政策，促进计划生育事业发展认真落实中央和省关于
计划生育、体育事业发展政策规定及资金投入要求，保障计划生育
和体育等社会事业健康发展。
审核并督促计划生育奖励扶助资金、
特别扶助资金等民生资金及时足额发放。
积极做好上级部门取消计
划生育技术服务收费项目后资金安排工作，和上级政策认真衔接，
保障计生各项工作的顺利开展。
五、下半年工作思路及计划
（一）进一步提升工作效率，加大项目
资金的监管力度，确保资金的使用效益。
下半年，在做好财政教科文常规工作的同时，进一步提升工作效率，按照科学化、精细化管理的要求，加大项目资金的监管力度，确保
教育、计生、科技、文化等项目资金的安全、
高效使用。
（二）工作创新创优，建立一支高素质的财政教科文工作队伍
认真
开展党的群众路线教育实践活动，严格遵守局机关的各项规章制度，
按照作风建设的要求，创新工作方式，创优工作作风，不断提升工
作效率和工作质量。
树立优质服务观念，
进一步建设服务型股室，
继续保持良好的工作作风，牢固树立执政为民的思想，坚持文明办
公和文明服务，主动深入基层调查研究，切实帮助服务单位解决问
题。
促进我县财政教科文
工作再上新台阶，努力开创财政教科文工
作新局面。
第三篇:
财政局社保股上年工作总结及下年工作计划
2014
年上半年，
在县委、县政府的正确领导下，在上级财政部门的关心下，我县财
政社会保障工作紧紧围绕全县财政工作目标，认真贯彻省、市财政
社会保障工作会议精神，秉
承“心系群众、财政为民”的工作宗旨，
把实现好、维护好、发展好人民群众的根本利益作
为财政社会保障
工作的出发点和落脚点，按照不断健全和完善社会保障体系的工作思路，以保障民生、强化措施、规范管理为工作主线条，较好地落实了各项社会保障政策，完成了一季度各项财政社保工作任务。
一、注重保障和改善民生，全面提升社会保障水平1、多渠道筹集社保资金，贯彻落实各项民生政策。
积极争取上级财政补助资金，落实社保县级配套资金政策，加大本级财政对社会保障的投入，确保各项政策全面落实，切实保障人民
群众的民生问题。
2014年县财政支出预算除足额安排原出台政策实施所需的配套资金外，对新出台政策实施所需的配套资金也一一予
以落实，各项民生工程资金尽力做到应配尽配。
通过多渠道筹集资金，优化支出结构，为落实各项民生工程提供有力的资金保障。
进
一步落实养老保障政策、医疗保障政策、社会救助政
策、社会福利
政策，积极落实积极的就业政策，不断深化落实医疗卫生体制改革。
二、注重社保资金规范管理，全面提升资金使用效益
1、强化社保资
金支出管理，确保社保资金安全高效。
针对目前存在的薄弱环节，重点抓好以下几方面工作：
（
1）建立健
全社保资金管理制度。
坚持以制度为先，做到有章可循。
（
2）规范
操作程序。
着重抓好审核、拨付及发放
“三个环节”。
（3）完善各项
基础台账。
具体要做好各项基金收支备查账、各项资金指标台账、
资金拨付台账、建立各项个人待遇发放电子文档等。
（
4）做好相关
方面对账工作。
做好股室之间、上下级之间、财政与部门、银行之
间数字核对。
2、做好社保基金预算决算，分析社保基金运行情况。
认真编审了2013年社保
升级会员 