金蝶问题Word格式.docx

金蝶问题Word格式.docx

《金蝶问题Word格式.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《金蝶问题Word格式.docx（97页珍藏版）》请在冰点文库上搜索。

系统设定各级科目的级次应不少于10级。

一级科目“生产成本”下，二级核算“其他成本”，三级核算“责任部门”，四级核算“运输费”，五级核算“单台车辆”，还应能再下设责任人等等。

使各项费用的管理精细化。

“生产成本”——购电费，按电费结算单上各类购电类别下设明细科目。

将一级科目“产品销售收入”设为数量金额多栏账，多栏账各栏分别显示“电度电费”、“力率调整电费”、“基本电费”、“基金及附加”、“农村低压电网维护费”、“用户承担电价”等。

按用电类别下设二级明细科目“大宗工业用电”、“普非工业用电”、“居民生活用电”、“非居民生活用电”、“商业用电”、“农业生产用电”等，在二级科目下设置各类用电的三级明细分类，如“大宗工业用电”下的“电石”、“合成氨”等，在三级科目下按照电压等级“1-10KV”、“20KV”、“35KV”、“110KV”“220KV”设置四级明细科目。

与用电营销软件接口后，可把用电营销部门传输的数据转换成为财务账表，自动登账生表，生成“电力销售情况明细表”。

3、多账户体系设计，一个账户可按不同的分类统计需要，设置多个辅助账核算。

“长期股权投资”科目也应可以在辅助账中设置各种辅助资料，例如：

被投资单位的名称、注册资金、通讯地址、股权比例等各种基本资料以及其经营情况等，以备实时监控被投资单位的营亏情况，保证投出资金的优良运营。

4、单位编码：

系统应提供集团公司需汇总与合并单位的名称及单位编码，每个单位有一个固定的单位编码，使系统内各单位之间的往来核算清晰明了。

5、核算单、双方科目设计，完成多栏账和冲销发生额的处理。

对于集团内部上下级单位之间的往来业务，使用统一的单位编码，只需一方账务处理，另一方自动生成凭证，并发送账务通知。

6、部门编码：

各单位的部门也应分级核算，可设置单位内部的编码。

一个大的部门下面可以分成几个小的部门；

小的部门下面还可以再进行细分。

各单位可根据内部部门的设置，设置本单位的部门编码。

7、客户组编码：

客户组不直接参加核算，只是用于对客户进行分类。

客户组各级编码与部门设置类似，可以是客户组名、分公司、办事处、部门职员等组合，各单位可以根据需要而定。

客户组与客户是紧密联系的。

客户组可以分级核算；

客户的管理是通过客户组的分级核算来实现的。

其他应收款，其他应付款等往来科目的某些明细可按客户反映，从而简化科目，又不影响核算的精细度。

把各用电营销科及供电所设为客户组，辖区内的各用电客户设为客户，核算各用户每月产生的电费，根据用电营销软件数据，自动产生各客户的应收电费，收到电费自动核销，未收电费滚存累计显示。

同时具备简单明了的按客户查询应收电费余额的功能。

8、多账套管理：

在同一系统设置几套账，完成多个核算单位的账务处理工作，账套间完善的权限划分，使公司分工更为明确。

9、币种设置：

系统应支持多币种核算。

10、结算方式：

结算方式是针对银行往来而言的。

系统对企业日常业务应用较多的结算方式自动保存，在日后录入凭证时只需选择，而不必再录入。

11、凭证类别设置：

应为三种分类方式，收款凭证、付款凭证和转账凭证；

记账凭证和现收现付、银收银付、转账类凭证。

12、摘要库设置：

系统应把填制凭证时常见的摘要内容归集起来，做成字典库，以便在填制凭证时选取摘要内容。

13、账簿形式：

账簿形式可分为三栏账、四栏账、多栏账和数量三栏账等多种形式。

账簿形式可在三栏账和多栏账之间随时切换，三栏账可切换为数量三栏账。

14、系统完成期初数据录入后，应自动进行试算平衡校验，试算不平衡不能进行下一步的工作，试算平衡后方可进行下一步的工作。

（二）账务处理

1、凭证管理：

录入凭证时应先选择凭证的类别，收款凭证应是一借多贷的格式，付款凭证应是一贷多借的格式，转账凭证和记账凭证可以是多借多贷的格式。

外币凭证和单币凭证可以切换。

在录入凭证的过程中，系统应自动检查输入的科目是否核算外币，如果此科目核算外币，而当前选择的凭证录入格式又是单币格式，系统应自动提醒操作者切换凭证格式。

录入科目代码或客户、部门、职员等核算项目时，系统应依据控制台中的金额处理判断用户是否拥有使用权。

如果没有使用权，系统提示“您无权使用该科目”，无法继续录入凭证。

录入金额时，系统应依据预算管理中的预算设置和控制台中的金额处理对用户录入的金额进行实时监控。

如果超出“金额上限”，录入的金额会自动被清空并提示“金额超出上限”。

2、预算及定额管理控制企业的各种成本、费用，对录入金额是否超过预算数，以确认、报警和拒绝三种提醒方式，提前设置比例数额，在一定的预算范围内确认此项费用的支出，在一定的预算范围内对操作者报警，系统应提示“此项费用的支出已达到预算的一定百分比”，若此项费用的支出超出预算的范围，系统则拒绝此项费用的输入，系统提示“此项费用的支出已超出预算的范围”。

预算数的录入应分几个部分：

借方发生额、借方累计发生额、贷方发生额、贷方累计发生额和期未余额的预算数。

借方预算数和贷方预算数：

表示在录入凭证时，此科目本月所有凭证的借方或贷方月计额不能超过此预算数。

借方累计预算数和贷方累计预算数：

表示在录入凭证时，此科目年初至当前期间所有凭证的借方或贷方累计发生额不能超过此预算数。

余额预算数：

表示在录入凭证时，此科目的期未余额不能低于此预算数。

3、复制凭证：

录入凭证时可以复制凭证，按下“凭证复制“按钮，选择相应的凭证号确认以后，系统就会根据选择的凭证号把那张凭证拷贝过来。

4、修改凭证：

如果在审核凭证的时候发现凭证有错误码，可以按下“修改”按钮，进入凭证修改处进行修改。

5、显示凭证：

显示凭证可以单张查看任意一张历史凭证。

6、审核凭证：

审核凭证是企业账务管理的关键步骤，是内部控制的核心之一，凭证的录入者不能审核自己录入的凭证，系统发现存在没有审核的凭证将不能进行结账工作。

7、出纳签字：

出纳人员对涉及到现金或银行存款业务的凭证应进行确认签字。

8、查询凭证：

系统应提供随时查询历史凭证的功能。

查询凭证时可选择按时间列表查询，也可选择按凭证号列表查询等多种查询方式的功能。

9、复制凭证分录：

当前凭证与某一张凭证完全相同或基本类似，可选择相应的凭证号和凭证类别即可复制。

10、删除凭证：

凭证未审核之前，如果因操作失误等原因需要删除凭证，指定凭证号和凭证类别后确定可删除，系统应自动将后面的所有凭证号重新调整使之连续。

11、检查凭证：

因为系统断电、人为的误操作等原因，可能会导致系统中有错误的凭证存在，选择需要检查的凭证，如果系统发现某些凭证存在错误，那么系统会在检查结束后列出有错误的凭证清单。

12、凭证打印：

打印凭证在任何时候都可以进行，包括在录入、修改、查询或者是审核的时候。

可以选择凭证类别和凭证号打印，可以指定打印范围。

在录入凭证时还可以选择打印当前凭证。

13、现金流量表的编制采用了拆分所有的有关货币资金科目的凭证的方法，将所有的有货币资金类科目的凭证拆分为一对一的关系。

直接判断现金的流动所属的类别。

在确定了现金流动所属的类别之后就可以产生报表。

现金流量表可以处理所有期间的数据，只要账套中有的凭证，不论凭证是否过账、是否审核，也不论会计期间是否结账，系统均可以对凭证进行拆分处理，编制报表。

可以实时出报表。

现金流量的提取数据由系统自动完成，凡涉及货币资金类科目的分录打上现金流量项目编号，可以采取一对一、一对多的形式；

现金流量项目编号在凭证中借方或贷方的一方打上标记。

现金流量表的取数来源于有关打上现金流量编号标记的凭证分录，系统自动将现金流量编号相同的凭证分录进行汇总取数生成现金流量表。

并且具备穿透查询功能。

14、不同的币别可以按币别展开，每种币别可以设置一种方案加以保存，通过选取不同的方案可以编制不同币别的现金流量表。

15、登账：

登账可以选择会计期间，也可以选择任意一个时点，还可以选择科目登账。

16、自动转账：

月底对固定科目的转账凭证，如损益类科目等。

17、结账：

将本期的月末余额结转至下一个月的期初余额，会计期间自动切换到下一月或下一年。

18、跨月凭证处理功能：

系统应可连续输入12个月的凭证而无需结账，以后月份的汇总数据和明细账亦可随意获得。

19、多币种的核算，自动完成汇兑损益的结转；

系统应在期末进行自动调汇，根据期初与期末外币汇率的不同对外币银行存款余额进行调整。

如果期末汇率同期初汇率相同或是调整后的差额为零，那么系统将不作任何处理；

如果调整后的差额不为零，那么系统将显示这张调汇凭证。

在浏览这张凭证的时候还可以产生期末汇率调整表，期末汇率调整可以打印。

20、对账功能，核对总账与凭证，核对明细账与凭证，提供银企互联功能，保证银行对账单的获取和导入，并产生余额调节表。

21、账页显示及打印，可随时打印输出三栏账、多栏账、数量账、外币账、科目余额汇总表辅助核算总账，辅助核算明细账、试算平衡表、科目余额表、总分账余额表、核算项目余额表、辅助核算项目余额表；

等多种账页。

具有输出Execl电子表格功能。

在明细账中穿透式查询凭证并打印。

22、账务处理模块能与系统内的报表、固定资产、工资等模块内部的无缝连接。

例如：

固定资产模块中计算的固定资产折旧数额，自动生成计提折旧的凭证传送到账务模块中。

23、依据不同的业务状况，灵活自定义与管理相配套的业务流程，实行工作流管理，依据各核算主体的管理能力不同，分别设置不同的业务流程。

以“凭证处理”流程为例：

在系统启用的初期阶段

图表基本型财务处理流程示例图

随着各单位管理能力的逐渐增强，基本型财务核算流程如果满足不了管理需求，则可依据管理方式的变化，自定义设置新的流程：

图表扩展型财务核算流程示例图

财务发展的不同阶段和管理水平，可能引起凭证处理流程的不同方式：

图表控制型财务处理流程

通过灵活的工作流配置工具，实现灵活的业务流程定义，针对发展的不同阶段，定义不同的流程。

24、解决资金上划时不一致的问题，提示不同单位不同账套和财务入账情况，提供往来通知单和往来管理功能，提供往来账查询、往来通知单和账龄分析表业务处理功能。

25、在核算上支持会计科目多版本，即每个账套都在基础数据体系设立上既可以共用相同的基础数据体系，又可以单独设立本单位（或部门）的基础数据体系，同时提供会计科目属性定义，对于银行和现金类科目在出纳管理中还提供期初数录入功能。

26、系统包含财务分析功能，包含辅助账核算功能，能自由组合辅助核算平行挂接的要素，能跨账套，跨单位，跨年度进行各项数据的分析，能自定制分析的查询条件。

27、可以在凭证录入时提供手工录入和模板保存及调用功能，在凭证录入时对设置往来核算、部门核算及项目核算等的科目能自动核销，并对手工核销提供批量核销功能。

并且提供外来凭证的导入和系统凭证的导出功能，有效的实现数据的迁移和接口管理。

（三）往来管理

1、往来管理应能利用第一手的凭证资料展开处理，减少了重复录入，并根据凭证自动登记往来业务的发生、应收应付款项，随时结算余额予以核销。

同时充分利用辅助核算的功能，可以分客户、部门或是职员进行管理。

此外往来管理还能查询任意客户、部门或是职员的往来业务发生情况。

能根据用户的不同设定而轻松实现账龄分析及坏账处理。

2、简便实现对企业的应收应付款项分类、汇总、统计与查询。

它同账务系统紧密捆绑，采用嵌入式连接，以账务核算中的凭证资料为中心，针对在账务初始化中设置的往来科目对企业的往来业务（包括内部往来和外部往来）进行核算

3、往来业务实际发生日期与凭证的记账日期不一致，系统通过实际发生日期应准确进行账龄分析。

4、坏账处理方法：

提供多种坏账处理的选择，应收账款余额百分比法、账龄分组法、销货百分比法和直接冲销法。

如果选择了直接冲销法，那么系统对坏账将不作任何处理。

如果选择了前几种方法，账计提比例这个输入框将会被激活，要求填写坏账的计提比例，从而自动计算计提坏账准备的数额。

否则坏账计提比例是不能编辑的。

5、应收应付款项的确认:

当发生应收应付款项时，制作并录入相应的凭证。

凭证分录涉及到往来科目时，系统会根据这笔往来业务所对应的对象要求输入核算项目代码，如客户（客户组）编码，部门编码或是职员编码等。

然后系统会要求输入这笔往来业务的业务编号，每一条分录可以对应一个业务编号。

6、核销：

清理账户体系完成往来账户的结算，账龄分析一目了然。

根据业务的项目性质（应收应付性质）登记业务的余额。

如果余额为零那么系统就认为这笔业务资料已经“核销”完毕，即注销。

7、往来管理输出账表：

包括应收应付明细账，应收应付资料表，账龄分析表以及计提坏账准备。

应收应付明细账包括应收账款明细账，应收票据明细账，应付账款明细账，预收账款明细账，预付账款明细账；

应收应付资料表包括应收款项资料表，应付款项资料，预收款项资料表，预付款项资料表。

这些资料都够随时显示及打印，输出为Excel文件。

8、应收应付资料表：

反映指定会计期间、指定应收应付项目（也就是科目）、指定核算项目（客户、部门或是职员）的每一笔业务编号的余额及发生金额。

应收应付资料表显示的是每一笔往来业务的发生日期、发生金额记忆当前余额。

如果想进一步的查询每一笔业务在各期的发生情况，系统应能够显示到目前为止的这笔往来业务的每次的发生日期、各期的偿付情况以及目前的欠款余额（就应收账款而言）,并且每一笔业务资料都有相对应的凭证。

9、账龄分析表：

根据定义的账龄分组以及往来业务的实际发生日期计算天数，汇总金额乘以指定的坏账比例计提坏账准备。

坏账计提准备表是根据在建立账套时在账套参数中定义的坏账计提方法产生。

应收账款余额百分比法：

根据定义的应收账款项目的总额乘以坏账计提比例，计算本年应计提的坏账准备。

账龄分析法：

根据账龄分组中每一组次不同的坏账计提比例，计算出相应的坏账准备金额，然后汇总得出本年应计提的坏账准备。

（四）电力购销的核算

主营业务收入-供电收入设置数量金额式辅助账户进行明细核算，根据实际发生的售电量、售电金额分别按照大工业用电、一般工商业用电、居民生活用电、非居民照明用电、农业生产用电、贫困县农排用电六大类的各电压等级进行核算。

购电成本按照债权单位设置三级明细账，其中购电成本-×

×

供电局还应设置数量金额式辅助账户核算。

“购电成本-×

供电局”科目核算从各供电局购入电费成本。

按照购电专用发票上注明的各类购电的电量和电费分别大工业用电、一般工商业用电、居民生活用电、非居民照明用电、农业生产用电、贫困县农排用电六大类计入数量金额式购电成本帐中，期末编制电量电费分配表，将该成本按类别和电压等级结转入计入主营业务成本辅助账“主营业务成本一供电成本-购电成本-供电成本一”中。

从统调电厂、小（水）火电站等购入的电费在结转主营业务成本时，也应当编制电量电费分配表，将购电成本按照分配后的用电类别和电压等级分别计入“主营业务成本-供电成本-购电成本-供电成本二”项目中。

在编制电量电费分配表时，应当以当月售电量结构和电压等级为权重，对当月从各电厂购入的电费和电量进行分配。

其他应付款（农村低压电网维护费-收入）还应按农网维护费栏目进一步设置数量金额式明细辅助核算。

二、现金管理

2.1系统要求

现金管理系统要实现集团日常出纳业务的处理功能，提供集团出纳人员所需要的现金和银行日记账、银行对账、出纳复核记账等实用功能，通过自动对账、手工对账等功能可充分提高出纳人员的工作效率。

现金管理系统与总账系统功能分离但数据要紧密集成共享，合理的数据共享模式要使得会计与出纳人员更能高效的独立工作并复核内部控制的要求。

2.2系统功能要求

1、初始数据整理

系统应提供从总账系统引入现金、银行存款科目及其余额的功能，支持未达账的录入，并对余额调节表进行初始平衡检查，帮助出纳人员快速、准确的完成现金系统初始化。

2、多种日记账处理模式

系统应提供从总账引入日记账、复核登日记账、以及手工录入日记账三种登日记账方式，帮助企业灵活选择不同的现金管理强度。

3、银行存款及现金对账

系统应提供银行对账单录入和批量导入功能，以及现金日记账与总账、实际盘点金额对账，银行存款日记账与总账、银行对账单对账的功能，确保资金账实相符。

4、原币、本位币金额同时统计

系统应提供同时统计原币、本位币金额的功能，对于外币账户银行日记账，可同时显示对应外币和本位币金额，帮助有外币往来业务的企业更加清晰地知道当前资金情况，并与国家经济政策接轨。

5、票据管理

系统应提供支票、本票、汇票等收款票据和付款票据的管理，方便用户管理日常业务遇到的所有票据。

同时在集团资金管理模式下，企业票据信息可以传递到集团结算中心，为集团资金管理提供依据。

6、支票管理

系统应提供对付款支票的购置、领用、报销、作废、审核、核销、查看、预览、打印等功能，帮助出纳人员清楚的掌握支票的领购存情况，加强企业支票管理。

7、自动生成凭证

系统应提供依据票据、现金日记账及银行存款日记账自动生成凭证并传递到总账的功能，帮助财务人员减少出错机会，提高工作效率。

8、资金报表查询

系统应提供按用户输入的单一或多种组合条件，输出各种资金日报表、资金头寸表等报表的功能。

支持在自动或手工对账后，自动生成银行存款余额调节表、长期未达账等报表。

9、往来结算管理

系统应提供单体企业或集团企业的完整资金结算流程管理。

在单体企业应用模式下，可与应收应付系统紧密集成，实现完整的现金流管理；

在集团企业应用模式下，可与结算中心系统紧密集成，将来自应收应付系统的收付款单直接发送到集团结算中心完成结算，实现完整的结算流程管理，确保对企业资金的严密控制。

三、报表与合并报表

1、1、集团报表数据集中存放管理

既支持在线编制报表，通过网络传递数据。

也支持离线编制报表，通过文件传递数据。

两种方式传递的报表数据均集中存放在集团进行管理。

2、2、合并方案管理

可灵活选择单位，组合成不同合并方案。

支持按不同分析口径（如对外报送范围、分业务、分区域、分单位类型等）编制不同管理需求的合并报表。

同时支持合并方案的变动、归档与版本管理，满足企业集团的管理变化和长期发展的需要。

满足目前管理层次及单位数量要求，快速进行报表的汇总合并。

支持管理层次及单位数量的进一步增加，支持管理级次10级，汇总、合并单位500个。

集团公司目前报表汇总、合并层次及单位如下：

（1）集团公司：

一级汇总单位：

8个市级分公司、5个费用补差单位、集团公司本部。

二级汇总单位：

66个县级发供电企业。

（现暂将66个县级发电企业作为一级汇总单位，待时机成熟后将其作为二级汇总单位，软件须支持一、二级汇总转换功能）

以上单位报表汇总，进行相应的往来及内部购销等业务抵消后，以集团公司单户表对外报出。

（2）各级子公司：

二级子公司10户：

　　陕西省电力工程咨询勘察设计有限公司

　　陕西省中小型电力建设工程监理有限责任

　　陕西省地方电力物资总公司

　　陕西省地方电力招标公司

陕西省电力发展建设公司

　　榆林阳光电力有限责任公司

　　陕西地方电力科技投资有限公司

　　榆林市电力检修有限公司

　　榆林电力设计院

　　榆林市电力建设总公司

三级子公司11户：

　　　　陕西太白白云峡水力发电有限公司

　　　　周至阳河水电站

　　　　陕西省太白县山峡水电开发有限公司

　　　　陕西瑞达电线有限责任公司

　　　　陕西瑞源电力成套设备有限公司

　　　　陕西瑞达高科电力实业有限责任公司

　　　　榆林市社会福利公司电力器材厂

　　　　榆林阳光电力环保建材有限公司

　　　　榆林阳光投资有限责任公司

　　　　陕西秦电房地产开发有限公司

　　　　陕西秦电物业管理有限公司

四级子公司2户：

榆林市青电冶炼有限责任公司

　西安信朴置业有限责任公司

各级子公司按投资关系进行报表合并。

3、3、动态统计表功能

提供动态统计报表的数据收集和实时汇总功能，专门用于各类管理统计报表的统计、汇总和分析。

4、4、自动快报功能

在集团数据集中存放的情况下，支持自动从下属公司取数、自动编制个别报表、自动进行报表汇总与合并、报表通过邮件自动发送分发的功能。

5、5、提供多种报前检查功能

提供对数据的异常差异性检查、表内和表间的数据正确性检查、历史数据检查等多种报前检查功能，可以选择分户检查或汇总检查显示分户错误信息，并通过邮件短信等自动发送分户错误信息，有效的实现上报数据的正确性，以及对异常情况予以警示。

数据的异常差异性检查：

可对相关指标设置变动幅度或金额标准，超过标准提示检查信息。

表内和表间的数据正确性检查：

可对表内、表间数据设置等于、大于、小于或不等于关系检查。

区分修改信息和检查信息，对于修改信息必须进行修改，使报表数据符合设定的表内、表间关系；

对于检查信息进行说明。

历史数据检查：

对本期报表的年初数、上年同期数及其他本期与上期间金额有构稽关系的数据，可跨期进行表内、表间数据的正确性审核。

分户检查：

对每一单位的全套数据进行检查，给出本单位的全部错误信息。

汇总检查：

对汇总表的全套数据进行检查，对检查出的错误信息可穿透查询出单位明细。

6、6、穿透查询功能

由汇总、合并报表的某一数据可穿透查询到各汇总、合并单位的树形明细表，在集团数据统一存放的情况下，还可进一步顺序查询到明细表、总帐、明细帐、凭证。

7、7、外币报表折算

严格按照外币报表折算的会计方法，通过汇率体系的管理和折算方案的定义，支持不同的报表项目可按不同类型的汇率进行折算。

8、8、报表数据调整

系统提供调整分录功能，实现对各子公司个别报表数据的调整，并提供调整分录模板功能，简化手工录入分录的工作。

9、9、报表格式可随时修改，按时间保存报表格式，历史数据按历史格式显示。

初始化时提供历史数据转入服务。

10、10、内部关联业务的自动核对与抵消