固定资产盘点操作手册Word格式.docx

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【使用时机】

公司进行固定资产盘点。

【栏位说明】

参见表-盘点任务单、表-盘点单、表-盘点差异表、表-资产信息差异表。

表-盘点任务单

名称

必填

业务含义

控制规则

任务号

是

盘点任务号

系统根据编码规则自动生成任务号

业务日期

盘点任务建立的业务日期

系统根据默认规则填入一个日期，可修改。

计划盘点日期

用户录入

任务状态

盘点任务状态

系统设定，新增时自动设置为制单状态。

盘点开始日期

否

用户手工录入

盘点结束日期

任务说明

盘点任务说明

手工录入

资产编码

盘点范围的起止资产编码

资产类别

盘点范围的起止资产类别

用户手工选择

存放地点

盘点范围的起止存放地点

使用状态

盘点范围的起止使用状态

经济用途

盘点范围的起止经济用途

使用部门

盘点范围的起止使用部门

管理部门

盘点范围的起止管理部门

冻结盘点资产的日常业务

默认选中，不可修改。

账面资产数量为零的资产也生成盘点表

手工录入，默认选中。

制单人

系统自动填入，不可修改。

制单日期

审核人

系统自动填入最后一个审核人，不可修改。

审核日期

表-盘点单

公司名称

本次盘点公司名称

系统默认当前公司，不可修改。

盘点单编号

系统自动按盘点单编码规则生成，不可修改。

任务单编号

盘点任务单编号

系统自动从源任务单得到，不可修改。

系统自动将源任务单日期带过来，可修改。

盘点完成日期

盘点人

手工录入盘点经手人，可修改。

备注

录入此次盘点的备注说明，可修改。

固定资产类别

待盘点资产的固定资产类别

盘点范围内的卡片信息带来，不可修改。

固定资产编码

待盘点资产的固定资产编码

固定资产名称

待盘点资产的固定资产名称

规格型号

待盘点资产的规格型号

计量单位

待盘点资产的计量单位

账面数量

待盘点资产的账面数量

盘点范围内的卡片信息带来（资产数量），不可修改。

实盘数量

资产的实盘数量

初始为账面数量，用户录入实际盘点数量，不能为负数，可修改。

差异数量

盘点差异数量

实盘数量-账面数量，不可修改。

待盘点资产的存放地点

代表实际存放地点，默认从卡片信息带来，可修改。

待盘点资产的经济用途

代表实际经济用途，默认从卡片信息带来，可修改。

待盘点资产的使用状态

代表实际使用状态，默认从卡片信息带来，可修改。

待盘点资产的管理部门

代表实际管理部门，默认从卡片信息带来，可修改。

待盘点资产的使用部门

代表实际使用部门，默认从卡片信息带来，如果有多个，则显示第一个，可修改。

保管人

待盘点资产的保管人

代表实际保管人，默认从卡片信息带来，可修改。

使用人

待盘点资产的使用人

代表实际使用人，默认从卡片信息带来，可修改。

表-盘点差异表

公司名

盘点公司名

当前公司名称，不可修改。

状态

盘点差异表状态

新生成的差异表为制单状态，不可修改。

取盘点单上的开始日期，不可修改。

取盘点单上的结束日期，不可修改。

盘点任务单号

取对应的盘点任务单号，不可修改。

盘点单号

取对应的盘点单号，不可修改。

调整日期

盘点调整日期

用户手工录入，默认当前期间最后一天，可修改。

取对应的盘点单的盘点人，不可修改。

差异原因

盘点差异原因

用户手工录入，最多255字符。

是否调整

是否进行差异调整

复选框，选中则该行可以进行盘盈/盘亏处理，处理方式、差异金额必须录入，否则不参加盘盈/盘亏处理。

处理动作

差异处理的动作

下拉列表：

新增、变更、清理，选择哪种就做哪种业务，但盘亏（差异数量为负）的不能做新增；

盘盈（差异数量为正）的不能做清理；

没有差异数量，但有差异金额的只能做变更；

有差异数量，但没有差异金额的也只能做变更。

处理方式

差异处理的方式

用户F7从变动方式中选择

从盘点单中取得，不可修改。

资产名称

实存-使用状态

实存-资产数量

从盘点单实盘数量中取得，不可修改。

账存-使用状态

从卡片中取得，不可修改。

账存-资产数量

从盘点单账面数量中取得，不可修改。

盘盈数量

实存资产数量减去账存资产数量，差额为正数的那个数值，不可修改。

盘盈金额

盘亏数量

实存资产数量减去账存资产数量，差额为负数的那个数值的绝对值，不可修改。

盘亏金额

表-资产信息差异表

资产信息差异表状态

差异调整日期

用户手工录入，可修改。

产生差异原因

是否生成变更单

是否需要生成变更单

复选框，选中则该行可以进行变更处理，变动方式必须录入，否则不参加变更处理，可修改。

变动方式

用户F7从变动方式中选择，可修改。

从盘点单中取得，分别显示账面信息及盘点信息，不可修改。

【操作说明】

操作前提

l已启用固定资产系统；

l固定资产系统已结束初始化；

l单据的新增权限已经设置；

l固定资产基础设置已完成，主要包括：

资产类别、使用状态、变动方式、经济用途等；

l基础资料已经录入，主要包括会计科目、记账分类、计量单位、地址簿等。

操作步骤

步骤一：

点击〖财务会计〗->

〖固定资产盘点〗，弹出固定资产盘点-条件查询界面。

步骤二：

录入查询条件点击确定，或为空（查看全部盘点任务单）点击确定进入进入固定资产盘点任务单序时簿。

步骤三：

单击〖文件〗菜单的〖新增〗，或单击工具条的【】快捷按钮进行盘点任务单新增。

步骤四：

用户录入业务日期、计划盘点日期、盘点开始日期、结束日期等信息之后，再录入需要进行盘点的卡片范围。

系统提供按资产编码范围、资产类别范围、存放地点范围、使用状态范围、经济用途范围、使用部门范围、管理部门范围进行盘点范围选择。

步骤五：

单击〖文件〗菜单的〖保存〗，或单击工具条的【】快捷按钮进行暂存，单击〖文件〗菜单的〖提交〗，或单击工具条的【】快捷按钮，对当前盘点任务单进行提交。

系统业务规则

l盘点任务单建立后，系统将会冻结盘点资产的日常业务。

固定资产盘点任务单修改

盘点任务单在新增提交后，通过“修改”操作，可以对盘点任务单信息进行调整修改。

【使用时机】

盘点任务单处于已保存或提交状态。

在“固定资产盘点序时簿”界面，选中一张盘点任务单，单击〖编辑〗菜单下的〖修改〗按钮，或单击工具条中的【】按钮，打开盘点任务单界面，修改完成后，单击〖文件〗菜单的〖提交〗，或单击工具条的【】快捷按钮，或使用快捷键[Ctrl+S]，可以对选定的盘点任务单进行提交。

系统业务逻辑

l参见盘点任务单新增。

固定资产盘点任务单删除

盘点任务单在新增保存、提交后，通过“删除”操作，可以对盘点任务单进行删除。

在“固定资产盘点序时簿”界面，选中一张盘点任务单，单击〖编辑〗菜单下的〖删除〗按钮，或单击工具条中的【】按钮进行删除。

l只能删除已保存或提交状态的盘点任务单。

固定资产盘点任务单审批

盘点任务单在新增提交后，通过“审批”操作，可以对盘点任务单进行审批。

盘点任务单处于已提交状态。

手工审批

在“固定资产盘点序时簿”界面，选中一张或多张已提交的盘点任务单，单击〖业务〗菜单下的〖审批〗按钮，或单击工具条中的【】按钮进行审批。

工作流审批

通过BOS平台进行盘点任务单审批工作流的配置，并部署发布。

新增盘点任务单后通过提交触发工作流。

根据工作流配置的任务节点对盘点任务单进行审批，审批完成后，盘点任务单为审批状态，同时工作流任务结束。

l只能对已提交状态的盘点任务单进行审批。

l审批完成后的盘点任务单不能被删除。

固定资产盘点任务单反审批

盘点任务单在审批后，通过“反审批”操作，可以对盘点任务单进行反审批。

盘点任务单处于已审批状态。

在“固定资产盘点单”界面，单击〖业务〗菜单下的〖反审批〗按钮，或单击工具条中的【】按钮进行反审批。

l只能对已审批状态的盘点任务单进行反审批。

l已开始盘点、生成盘点差异表、生成资产信息差异表的盘点任务单不能被反审批。

固定资产盘点任务单生成盘点单

按照盘点任务单确定的盘点范围进行盘点。

当固定资产盘点任务单审核完毕，开始进行盘点。

〖固定资产盘点〗，进入“固定资产盘点单”界面，选中一个盘点任务单，单击〖业务〗菜单下的〖开始盘点〗按钮，或单击工具条中的【】按钮开始盘点。

用户录入盘点人和实盘数量等，然后单击〖文件〗菜单的〖保存〗，或单击工具条的【】快捷按钮进行暂存，单击〖文件〗菜单的〖提交〗，或单击工具条的【】快捷按钮，对当前盘点单进行提交。

若用户需要修改保存或提交的固定资产盘点单时，单击〖文件〗菜单的〖保存〗，或单击工具条的【】快捷按钮进行暂存，单击〖文件〗菜单的〖提交〗，或单击工具条的【】快捷按钮，对当前盘点单进行提交。

若用户需要审核或反审核盘点单，则需要进入盘点序时簿，选中盘点单对应的任务单，单击〖查看〗菜单的〖查看盘点单〗，或单击工具条的【】快捷按钮进行查看盘点单，点击【】或【】，即可审核或反审核盘点单。

若用户需要删除盘点单，则需要进入盘点序时簿，选中盘点单对应的任务单，点击【】，即可删除盘点单，但前提是盘点单处于未审核状态。

l盘点任务单序时簿界面不能直接进行盘点单的审核操作。

固定资产盘点单生成盘点差异表

将盘点差异生成盘点差异表并进行差异调整。

固定资产盘点产生了盘点差异且盘点单审核完毕。

〖固定资产盘点〗，进入“固定资产盘点序时簿”界面，选中一个盘点任务单，单击〖业务〗菜单下的〖生成盘点差异表〗按钮，或单击工具条中的【】按钮生成盘点差异表。

如果发生盘亏盘盈情况，用户在需要进行盘盈盘亏调整处理的记录上，选中“是否调整”，然后录入处理动作和处理方式、盘盈盘亏金额，提交后，点击【】按钮，系统既可自动进行盘盈盘亏的增加、减少或者是变动处理，生成对应的卡片、清理单或变更单。

如果发现处理错误，还可以点击【】,进行处理取消，系统会自动删除调整生成的单据或卡片。

l在盘点差异表进行盘盈盘亏处理后，系统会自动对盘盈盘亏记录生成调整单据或卡片。

l在盘点差异表进行盘盈盘亏取消处理后，系统会自动删除盘盈盘亏记录生成的调整单据或卡片。

固定资产盘点单生成资产信息差异表

将盘点时发现的资产使用信息生成资产信息差异表并进行差异调整。

固定资产盘点发现了资产信息差异且盘点单审核完毕。

〖固定资产盘点〗，进入“固定资产盘点序时簿”界面，选中一个盘点任务单，单击〖业务〗菜单下的〖生成资产信息差异表〗按钮，或单击工具条中的【】按钮生成资产信息差异表。

如果发生资产信息变动情况，包括存放地点、保管部门、保管人、使用部门、使用人信息，用户在需要进行变动处理的记录上，选中“是否生成变更单”，然后录入变动方式、提交后，点击【】按钮，系统既可自动生成变更单。

如果发现处理错误，还可以点击【】,进行处理取消，系统会自动删除变更单。

l在资产信息差异表进行变更处理后，系统会自动对需要变更的记录生成变更单。

l在资产信息差异表进行取消变更处理后，系统会自动删除关联的变更单。