有效防范金融机构内部人员参与金融欺诈活动.docx

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有效防范金融机构内部人员参与金融欺诈活动

本科生毕业论文

有效防范金融机构内部人员参与金融欺诈活动

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内容摘要

随着改革开放的不断深入，金融自由化不的断发展，金融市场的竞争也越来越大，对我国的经济建设也起到了很大的推动作用。

而就在这个时候金融领域的犯罪活动也在急剧上升，尤其是金融诈骗犯罪活动在社会上上演的尤为热烈，不仅是在我国，乃至全球都存在着这样的现象，即使现在的金融系统已具有一套较为完善的规章制度，但现在的金融诈骗犯罪分子也大部分都是从金融界的内部人员中寻找突破口，利用金融内部人员达到内外勾结的团伙犯案，从而使犯罪分子轻易得手。

因此，需要我们更加有效的防范金融机构内部人员的金融欺诈活动。

关键词：

金融机构内部人员；金融欺诈活动；有效防范；金融自由化

目录

内容摘要

1、引言··················································1

（1）选题背景············································1

（2）选题目的············································1

2、对金融欺诈犯罪的了解··································1

（1）金融欺诈犯罪的现状··································1

（2）金融欺诈犯罪的发展趋势······························2

（3）金融欺诈犯罪对金融安全和秩序的危害··················2

3、金融机构内部人员参与金融欺诈活动的问题················2

（1）金融机构内部人员参与金融欺诈活动的原因··············2

（2）金融机构内部人员参与金融欺诈活动的概念··············3

（3）金融机构内部人员参与金融欺诈活动的种类··············3

4、防范金融机构内部人员参与金融欺诈活动的有效方法········3

（1）健全现行的金融方面的法律法规························3

（2）完善金融机构的内控机制，提高金融从业人员的素质······4

（3）利用高科技手段建立金融系统防范控制体系··············5

（4）整顿金融市场，规范金融秩序··························5

（5）加强国际合作，共同打击金融犯罪······················5

参考文献··················································7

有效防范金融机构内部人员参与金融欺诈活动

1、引言

（一）选题背景

金融是现代经济的核心，改革开放以来，社会主义市场经济体制也逐步建立，我国的金融市场得以建立，金融业也表现的空前活跃，随之而来的金融欺诈犯罪活动也开始屡禁不止，并且犯罪手段高端。

近年来，不少犯罪分子通过贿赂、收买金融机构的内部人员联合作案。

可以说，金融欺诈已成为当前我国经济犯罪中危害最大的犯罪类型之一，金融机构内部人员参与金融欺诈的犯罪也在不断增加，一些重大型的金融欺诈犯罪案件多与金融机构内部人员有关，大部分都是内部员工和其他人员为了一些不法利益，里应外合共同实施的。

这种金融欺诈犯罪给包括我国在内的世界各国带来了巨大的危害。

（2）选题目的

金融对于当代经济的重要性体现在，它是经济发展的纽带，在这个经济全球化的时代，世界范围的金融自由化也逐步对我国金融产生更加深刻的影响，金融创新的步伐不断加快，金融的风险也在越来越复杂。

尤其是金融欺诈犯罪，由于金融欺诈产生的原因是多样的复杂的，大部分是由金融内部人员合作操纵，所以我们必须要尽量避免这种金融员工背职欺诈的犯罪行为，不仅要从法律方面大力加强控制机制建设和防范力度，还应从社会预防对金融机构内部人员参与金融欺诈犯罪进行有效的、全方位的防范，这是保障社会经济有序发展的必要措施之一。

2、对金融欺诈的了解

（1）金融欺诈犯罪的现状

近年来，世界各国的金融欺诈案件都在急剧增加，造成的损失也在日益加剧，全世界仅因为国际金融欺诈所带来的损失就高达20亿美元左右，伴随着经济的迅速发展，金融欺诈犯罪活动也在蔓延并且呈上升之势。

我国还在处于发展中国家的社会主义初级阶段，资金短缺依然比较严重，有些人就利用一些非法的手段来获取资金，在这种情况下，金融欺诈便更加频繁的发生。

（2）金融欺诈犯罪的发展趋势

在经济发展的道路上，金融欺诈犯罪的数量数不胜数，要提高金融监管水平还需要一个漫长的过程，所以在未来一段时间内，金融欺诈犯罪行为还会逐渐密集化。

随着科技的发展，金融欺诈的手段也越来越高端，呈现出高科技化的特点，这种专业化的犯罪手段也有别于传统的财产犯罪。

金融自由化已经朝我国席卷而来，金融欺诈犯罪无疑会不断加剧金融风险，所带来的危害也日趋严重化。

全球金融一体化对我国金融业的发展来说无疑是一个千载难逢的好机会，但同时也容易使犯罪分子抓住金融业的薄弱环节进行从中谋取利益，使金融欺诈犯罪区域国际化。

（3）金融欺诈犯罪对金融安全和秩序的危害

金融欺诈犯罪不仅仅只是危害到金融机构的资金安全，金融机构的安全并不单单是金融安全，不单单是金库中的现金安全，而且还会带来非物质财富上的损失，比如金融机构之间的无序竞争、金融机构的信誉危机、市场准入方面的混乱，甚至是导致国家政治政权方面的危机。

金融犯罪发生在金融业，其危害却与社会经济生活的许多层面息息相关。

金融欺诈犯罪对金融安全和秩序带来破坏性的影响，而相反，不良的金融秩序也会不断滋长金融诈骗犯罪，金融秩序越是混乱，金融欺诈犯罪发生的也越是频繁，两者互为因果，恶性循环。

3、金融机构内部人员参与金融欺诈活动的问题

（1）金融机构内部人员参与金融欺诈活动的原因

现在，金融欺诈犯罪中大都有金融机构内部人员参与，而这其中的原因也多种多样，最主要的可以归结为两个方面。

从当今社会现状来看，我国正处于转型期，我国的社会问题还带有明显的转型特征，正在进行改革的经济体制使人们的道德观、价值观也发生改变，使原有的社会矛盾逐渐暴露出来，在这种失衡的社会动态中，金融欺诈犯罪也就应运而生。

在金融自由化的时代里，我们国家对于金融方面的法律法规依然比较滞后，从而给金融欺诈犯罪留下了很大的空隙，由于现行法律存在空白，那些不法分子气焰便更加嚣张，勾结内外，有恃无恐。

而就金融机构自身来说，金融机构的内控机制不健全，也是导致金融机构内部人员参与金融欺诈犯罪的重要原因之一，一些金融机构内部管理不严格，纪律松懈，缺乏有效的监督制约机制，这才使得内部人员参与金融欺诈犯罪活动更加容易进行。

另外，现在很多的金融机构缺乏健全的用人机制也导致了金融机构的内部犯罪，一些基层负责人素质不高，责任心不强；一些金融机构的内部干部职工经不住外界不法分子对其在金钱、物质，美色方面的诱惑，与犯罪分子联合作案，扰乱金融秩序。

（2）金融机构内部人员参与金融欺诈活动的概念

金融机构内部人员参与金融欺诈活动，违背自己的责任义务，无视职责要求，不良的履行自己的义务，背弃职业品德，利用职务之便以权力谋取私利，致使国家、社会、他人的利益遭到损害并面临威胁，这种不忠于职守的金融欺诈行为，也是背职中的一种。

（3）金融机构内部人员参与金融诈骗活动的种类

这种金融机构内部人员参与金融诈骗活动主要分为两大类。

一种是职务人员个人利用职务上的便利，用骗取的手段占有金融机构的财务，比如说保险行业的虚假理赔，保险公司的工作人员故意编造未曾发生的保险事故进行虚假理赔，骗取保险金归自己所有，因为在保险合同中有规定，对于保险期内发生的保险事故，保险人都有义务向投保人、被投保人或者受益人理赔，可是保险事故是虚构的就构成了金融诈骗行为。

还有一种就是金融机构的内部职员在外界的不法分子的利诱下，联合诈骗，给外界不法分子提供金融机构的内部信息，有效地协助不法分子，联手对自己熟悉的金融机构进行诈骗活动，比如九十年代初发生的农行百亿美元信用证被诈骗案件就是有金融机构内部员工参与的，虽没有遭受涉案金额的实际损失，但给银行造成的声誉损失是无法估量的。

4、防范金融机构内部人员参与金融欺诈活动的有效方法

（1）健全现行的金融方面的法律法规

首先要加强和完善金融立法，使金融业有法可依，通过修订罪状来扩大容量，以适应金融犯罪变化的需要，不断加强业内金融欺诈犯罪活动的打击力度。

对于那些金融机构内部人员滥用职权参与金融欺诈的，就应该从重处罚，用禁止从业的方法来防止他们再次实施这类诈骗犯罪，因为他们就算服完刑，依然对金融界很熟悉，并且在金融界有很强大的关系网，再次实施金融欺诈活动轻而易举，通过法律剥夺他们在金融行业从业的权利，也就消除了他们再犯的条件。

当今社会就业难是一个大问题，当这样禁止从业的法律颁布以后，有了顾忌，很多金融业内人士也就不敢去参与金融欺诈活动了，这会让他们感到得不偿失。

还有对于那种就是为了金融欺诈而成立的金融机构，这种单位不仅对社会造成了现实的危害，还对整个金融界造成现在的威胁，其存在没有积极的意义，这种单位一旦捕获就该将其解散，防止再犯。

还有一个很重要的环节就是公安机关的侦查活动，公安侦查队伍应该建立统一的金融欺诈犯罪情报资料信息网，金融机构也要经常和侦查部门互通有关金融欺诈犯罪的信息，金融机构内部一旦发现有关金融欺诈的线索，就应及时的向公安机关报告，迅速识别诈骗，避免一些不必要的损失。

（2）完善金融机构的内控机制，提高金融从业人员的素质

对于一个金融机构来说，内控机制是基础，存在漏洞的内控机制会诱发内部人员的犯罪动机。

加强对广大金融从业人员的职业素养教育，提高从业人员的素质，对与防范金融机构内部人员参与金融欺诈活动是一种积极地，治本的措施。

建立金融从业资格制度，提高从业资格，普通的金融人才素质受到重视，高端的金融精英素质方面更加受到重视，应该高薪诚聘那些诚实可靠的金融界精英，提高金融从业人员的素质建立一道有力的金融诈骗犯罪防火墙，也是适应金融全球化的必要手段。

人事部门要严把关，重任免，完善金融岗位责任。

最近我国金融机构人员增长较快，金融人员需求量大，因此人事部在录用人才很多时候没有坚持严格的标准，使一些素质较低、思想品德较为败坏、甚至有金融诈骗前科的人进入金融机构。

人事部门一定要认真的定期对各部门人员进行各方面的考核，要定期对各部门人员进行培训和考核，通过理性管理使金融业内人士树立正确的世界观、价值观、人生观。

对职工多一些关心，随时掌握职工的思想动态。

建立完善各种规章制度，并且真正落实下去，抵御各种腐朽的、不良的思想，从而地降低金融机构内部人员参与金融欺诈活动的可能性。

（3）利用高科技手段建立金融系统防范控制体系

据统计，当今的金融欺诈犯罪活动中，有百分之八十多都是由金融机构内部人员协助犯案，现有的金融系统计算机安全防范系统远远滞后于开发技术的发展，对于金融机构熟悉计算机的内部人员来说，他们很容易潜入机构内部，利用计算机轻而易举的作案成功。

所以应该给金融内部员工每个人所负责的区域分配一个唯一可以扫描出来的经过高级加密的智能卡，这样就能防止被其他员工盗用自己的密码进行一些非法活动，聘请高级IT人员对机构内部人员所使用的电脑进行高级防护。

在开发技术的同时更需要安全防范性不断增高的计算机系统。

用高科技手段建立电子监控系统，全面监视并记录金融机构内部及附近的环境、人员动态，掌握各个网点的安全信息，及时采取措施。

严密的防范系统，不给金融机构内部人员任何犯罪的可乘之机，有效防范金融机构内部人员参与金融欺诈活动，阻断诱发犯罪的动机，这是最基本的金融约束机制。

（4）整顿金融市场，规范金融秩序

在金融自由化的经济大背景下，我国的金融体制依然不够完善，金融秩序不断出现混乱的局面，这给金融机构内部人员带来了可乘之机，金融机构整体的背职操作现象越来越严重，对此现象，我们必须要坚定不移地清除金融领域的腐败现象。

对此，必须要社会各方面的力量共同努力大力治理金融市场，使其有序运行。

首先就要从各地方的政府开始，将国家对于金融市场秩序的宏观立法规范不断落实下去，增强金融监管的有效性，保护融资各方的合法权益。

然后是各家大型的金融机构引领小型的金融机构自觉服从国家对市场平衡的宏观调控。

不仅只看眼前利益，更要顾及长远的利益。

比如要规范集资行为，禁止乱放集资，要规范同业拆借市场，全面清理同业拆借机构。

（5）加强国际合作，共同打击金融犯罪

随着经济全球化的深入，金融欺诈活动也日趋国际化，有些我国的金融机构内部人员利欲熏心，给国外的金融提供情报，最后联手用欺诈的手段收购本国的金融机构，然后携带家人和钱财逃往国外，逍遥法外，这种涉外金融犯罪的案件数量不断大幅上升。

由此可见，加强国际组织之间在打击金融欺诈领域的合作非常重要，大力增进有关国家执法机构和国际组织级间的了解，建立打击跨国金融犯罪的合作机制势在必行。

要和各国执法机构和国际组织建立相互尊重，相互信任的关系，多进行经验上的交流，扩大共识。

坚持尊重各国主权、广泛参与、共担责任原则,根据各国的立法和实际情况,打击跨国金融犯罪。

在2007年中国已成为国际金融行动特别行动组织（FATF）的正式成员。

参考文献

1、李孟书、文盛堂：

《金融营运与犯罪警示》，北京，中国检察出版社1998年3月版，第196页。

2、李炳涛：

《金融诈骗犯罪的特点和预防对策》，载《上海市政法管理干部学院学报》2000年第3期。

3、隋信刚：

《当前我国金融犯罪的现状与特点》载《辽宁警专学报》2002第2期。

4、陈梅池、郭修清：

《我国金融混乱的表现、成因及其治理对策》，浙江人民出版社1995年版。

5、连　平：

关于金融诈骗的若干分析与思考，1995年惩治和预防金融欺诈高级研讨会论文集。