全国自考《金融理论与实务》试题与答案.docx
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全国自考《金融理论与实务》试题与答案
2010年7月全国高等教育自学考试
《金融理论与实务》试题及答案
课程代码：
00150
一、单项选择题（本大题共20小题，每小题1分，共20分）
1．人民币的发行机构是（C）
A．财政部B．国家外汇管理局C．中国银行D．中国人民银行
2．在银行信贷业务中货币发挥（A）
A．价值尺度职能B．流通手段职能C．支付手段职能D．贮藏手段
职能
3．间接融资方式中的核心中介机构是（B）
A．中央银行B．商业银行C．投资银行D．政策性银行
4．目前我国商业银行储蓄存款利率属于（D）
A．官定利率B．公定利率C．市场利率D．实际利率
5．按是否包含通货膨胀因素可将利率分为（A）
A．名义利率与实际利率B．基准利率与一般利率C．固定利率与浮动
利率D．官定利率与市场利率
6．改革开放前我国“大一统”的金融机构体系格局基本上仿照
（B）
A．美国B．德国C．前苏联D.英国
7．中央银行代理国家债券发行体现的职能是（C）
A．发行的银行B．银行的银行C．监管的银行D．国家的银行
8．商业银行的核心资本包括（A）
A．重估储备和普通股B．普通股和普通准备金C．股本和公开储备
D．公开储备和附属资本
9．损失类贷款呆账准备金的提取比例是（B）
A．100％B．80％C．60％D．50％
10．结算业务属于商业银行的（C）
A．中间业务B．资产业务C．负债业务D．资本业务
11．狭义的表外业务特指（B）
A．代理业务B．有风险的表外业务C．无风险的表外业务D．承
销政府债券
12．下列不属于货币市场的是（B）
A．同业拆借市场B．商业票据市场C．回购市场D．股票市场
13．如果到期时间和执行价格一样，美洲期权的价格（A）
A．通常高于欧洲期权的价格B．通常低于欧洲期权的价格C．通常高
于买入期权的价格D．通常低于买入期权的价格
14．在报价驱动市场中，经纪人接受客户买卖委托后（D）
A．帮助客户选配合适的交易对象进行交易B．寻找价格合适的
经纪人交易
C．寻找专门的做市商交易D．先自己与客户交易，然后再与其它经
纪人交易
15．我国在外直接投资记入国际收支平衡表中的（C）
A．经常账户B．资本和金融账户C．储备资产账户D．净误差与遗漏
16．目前我国的人民币（B）
A．实现了经常项目下的可自由兑换B．实现了金融项目下的可自由
兑换
C．是可自由兑换货币D．是完全管制货币
17．我国外汇指定银行公布的外汇买入价是指（B）
A．客户从银行买入外汇时使用的价格B．银行从客户买入外汇时使
用的价格
C．客户从外汇市场买入外汇时使用的价格D．中央银行从商业银行
买入外汇时使用的价格
18．中央银行掌握的具有创造多倍货币功能的货币被称为（D）
A．广义货币B．狭义货币C．准货币D．基础货币
19．由消费膨胀导致的持续性物价上涨属于（B）
A．流通混乱型通货膨胀B．成本推动型通货膨胀C．结构失调型通货
膨胀D．需求拉上型通货膨胀
20．制订和实施货币政策的金融机构是（A）
A．商业银行B．专业银行C．中央银行D．投资银行
二、多项选择题（本大题共10小题，每小题2分，共20分）
21．金融行业面临的风险主要有（ACDE）
A．信用风险B．利率风险C．汇率风险D．操作风险E．政策风险
22．商业银行的组织形式有（ADE）
A．单一银行制B．分行制C．银行持股公司制D．连锁银行制E．跨
国联合制
23．信托行为形成需要的条件有（ABE）
A．信托当事人的真实意思表示B．特定的合法目的C．以财产为中心
D．以信任为基础E．以处理为目的
24．债券利率风险管理策略中属于消极保守型的有（ABC）
A．购买后一直持有到期的策略B．利率免疫策略
C．通过利率预测进行投资的策略D．综合采用利率预测和利率免疫
的策略
E．选择市场时机进行债券投资的策略
25．采用普通股筹资的不利因素主要有（ABCDE）
A．普通股的资金成本高B．普通股的发行费用高C．经济波动时还本
压力大D．普通股会分散公司控制权
E．增发新股会降低普通股每股收益
26．下列关于外汇的表述正确的有（CD）
A．外汇与外币是同一个范畴B．通常只有可以自由兑换的外币才是
外汇
C．外汇的主要内容是外币支付凭证D．我国的外汇包括外币有价证
券
E．持有大量外汇要承担外汇贬值的风险
27．我国法规规定的外债包括（ABE）
A．国际金融组织贷款B．外国政府贷款C．外国银行和金融机构贷款
D．外国企业贷款E．发行外币债券
28．马克思认为流通中货币需求量的决定因素主要有
（BCDE）
A．待销售的商品数量B．单位商品价格C．其他金融资产的收益率
D．持有货币的流动性效用
E．单位货币流通速度
29．通货膨胀的度量指标包括（ABE）
A．投资者信心指数B．国民生产总值平减指数C．消费物价指数
D．批发物价指数E．基准利率水平
30．相对于货币政策，财政政策（ABC）
A．可控性强B．透明度低C．认识时滞短D．决策时滞长E．在实
行紧缩政策时阻力较大
三、计算题（本大题共2小题，每小题5分，共10分）
31．2007年1月1日，某人在中国工商银行存入一年期定期存款5
万元，若一年期定期存款年利率为2.78％，单利计息，请计算利息
所得税为5%时，此人存满一年的实得利息额。
若2007年通货膨胀率
为4.6％，不考虑利息税，请计算此人此笔存款的实际收益率。
32．设某商业银行吸收到1000万元的原始存款，经过一段时间的派
生后，银行体系最终形成存款总额6000万元。
若法定存款准备率与
超额存款准备率之和为15％，请计算提现率。
（计算结果保留整数）
四、简答题（本大题共6小题，每小题6分，共36分）
33．简述货币的经济发行与财政发行的区别。
货币的经济发行与财政发行的区别：
经济发行是财政发行的对称，是
指中央银行根据国民经济发展情况，按照商品流通的实际需要，通过
银行信贷的渠道来发行。
货币一般指中央银行发行的现钞，有时也包
括中央银行发放的贷款。
34．简述负债管理理论的主要内容。
负债管理理论是以负债为经营重点，即以借人资金的方式来保证流动
性，以积极创造负债的方式来调整负债结构，从而增加资产和收益。
这一理论认为：
银行保持流动性不需要完全靠建立多层次的流动性储
备资产，一旦有资金需求就可以向外借款，只要能借款，就可通过增
加贷款获利。
35．简述承保管理的基本原则。
（1）最大诚信原则
（2）可保利益原则（3）近因原则（4）补偿
原则
36．简述金融市场的基本构成要素。
金融市场主要由金融市场参与主体、金融工具、交易价格、交易方式
四种要素构成。
37．简述公开市场业务的主要优点。
1、主动性强2、灵活机动、准确性强。
3、调控效果和缓，震动性小。
38．简述通货膨胀对生产的影响。
首先通胀导致商品的价格可能攀升，当然是名义价格，实际价格未必。
不论如何，如果名义价格攀升，可能导致厂家认为有利可图，就像东
西贵了，你觉得你生产更多，利润可能会更多一样，卖得上价钱了嘛，
所以可能刺激厂家加大生产力度，则供给上升。
同时，由于通胀导致
消费者由于价格攀升而减少购买量，导致需求下降。
最后供给上升的
情况下，需求下降，达到新的平衡点。
也就是说，可能呢因为这两种
预期，导致由通胀走向通缩或者正常的情况。
实际要看具体情况，看
产能与需求的变化，尤其是经济是否景气，这个对消费者影响比较大，
供给的调节远远比需求的调节要容易的多。
五、论述题（本大题14分）
39．结合资产证券化的内容与特点谈谈你对由美国次贷危机引发的全
球性金融危机的看法。
通常所讲的资产证券化是指信贷资产的证券化，它包括“住房抵押贷
款支撑的证券化”，和“资产支撑的证券化”。
这是从美国引进的概
念。
具体而言，它是指将缺乏流动性但能够产生可预见的稳定现金流
的资产，通过一定的结构安排，对资产中风险与收益要素进行分离与
重组，进而转换成为在金融市场上可以出售的流通的证券的过程。
资
产证券化有四个显著的特点：
第一，能够实现风险隔离；第二，能够
实现资产重组；第三，能够实现信用增级；第四，能够大大降低融资
成本
全国2010年4月
一、单项选择题（本大题共20小题，每小题1分，共20分）
1．银行券属于（D）
A．实物货币B．商品货币C．金属货币D．信用货币
2．货币的两个最基本的职能是（A）
A．价值尺度与流通手段B．价值尺度与支付手段C．流通手段与支付
手段D．价值尺度与价值贮藏
3．提出“货币是固定地充当一般等价物的特殊商品”的经济学家是
（B）
A．凯恩斯B．马克思C．费雪D．马歇尔
4．企业之间相互提供的与商品交易直接相联系的信用形式是
（A）
A．商业信用B．消费信用C．银行信用D．民间信用
5．目前我国商业银行的储蓄存款利率属于（C）
A．市场利率B．公定利率C．官定利率D．实际利率
6．肩负“最后贷款者”职责的金融机构是（B）
A．商业银行B．中央银行C．投资银行D．政策性银行
7．目前我国的中央银行制度类型属于（A）
A．单一型B．复合型C．准中央银行型D．跨国型
8．“大一统”的金融机构体系下，我国存在的唯一的一家银行是
（B）
A．中国工商银行B．中国人民银行C．中国银行D．中国建设银行
9．可充当商业银行附属资本的长期债券的期限通常要求在（D）
A．2年以上B．3年以上C．4年以上D．5年以上
10．属于投资性资金信托的是（C）
A．信托贷款B．委托贷款C．信托投资D．信托存款
11．下列不属于保险合同当事人的是（D）
A．保险人B．投保人C．被保险人D．受益人
12．关于综合类证券公司业务范围的表述正确的是（C）
A．只允许办理经纪业务B．只允许办理自营业务
C．可同时办理经纪业务和自营业务D．不可同时办理经纪业务和自
营业务
13．对目前我国证券发行管理方式的表述正确的是（D）
A．股票和债券发行皆为注册制B．股票和债券发行皆为核准制
C．股票和债券发行皆为审批制D．股票发行为核准制，债券发行
为审批制
14．以公募方式发行债券时事先不确定债券发行总额的方式为
（B）
A．募集发行B．出售发行C．竞标发行D．拍卖发行
15．一直对汇率采取间接标价法的国家是（B）
A．美国B．英国C．日本D．中国
16．目前我国定期存款属于的货币层次是（C）
A．M0B．M1C．M2D．不确定
17．目前我国划分货币供给层次的依据是（B）
A．收益性B．流动性C．安全性D．风险性
18．马克思认为货币需要量与待销售商品价格总额的关系是（A）
A．成正比B．成反比C．不相关D．不确定
19．货币流通速度是指同一单位货币在一定时期媒介商品交易的
（D）
A．数量B．重量C．批量D．次数
20．货币供给量与基础货币间的倍数关系被称为（C）
A．法定存款准备金率B．流动性比率C．货币乘数D．基准利率
二、多项选择题（本大题共10小题，每小题2分，共20分）
21．商业银行在经营过程中面临的风险主要有（ABCDE）
A．国家风险B．信用风险C.利率风险D．汇率风险E．流动性风
险
22．信托关系的当事人包括（CDE）
A．债权人B．债务人C．委托人D．受托人E．受益人
23．按保险标的的不同可将保险分为（ACDE）
A．财产保险B．营利保险C．人身保险D．责任保险E．信用保证
保险
24．保险中介人一般包括（BCDE）
A．保险合作社B．保险公估人C．保险代理人D．保险经纪人E．保
险公证人
25．下列属于不可保财产的有（ABCE）
A．土地B．电脑资料C．危险建筑D．稀有金属E．枪支弹药
26．在投资者对收益和风险的权衡中，一般的组合形态有
（BC）
A．低收益、高风险B．低收益、低风险C．高收益、高风险D．高
收益、低风险E．高收益、无风险
27．下列属于货币市场工具的是（ABE）
A．国库券B．商业票据C．债券D．股票E．大额可转让定期存单
28．投资基金具有的特点是（ACE）
A．多元化投资B．无风险C．专家理财D．保本E．流动性强
29．按发行主体的不同可将债券分为（ABCDE）
A．国家债券B．地方政府债券C．金融债券D．企业债券E．国际债
券
30．下列表述正确的有（BCE）
A．直接标价法下，汇率数值变大意味着本币升值B．直接标价法下，
汇率数值变大意味着本币贬值
C．间接标价法下，汇率数值变大意味着本币升值D．间接标价法下，
汇率数值变大意味着本币贬值
E．美元标价法下，汇率数值变大意味着美元升值
三、计算题（本大题共2小题，每小题5分，共10分）
31．2006年某国家一年期定期存款的利率水平为3.5％，当年该国的
消费物价指数为102.8（上年=100），试计算该国存款者的实际收益率。
（1）物价上涨率=102.8%-100%=2.8%
（2）实际收益率=利率水平-物价上涨率=3.5%-2.8%=0.7%
32．设银行专项呆账准备金的计提比例为：
损失类贷款100％，可疑
类贷款50％，次级类贷款20％，关注类贷款5％。
某银行有一笔500
万元的贷款被核实为可疑类贷款，一笔1000万元的贷款被核实为次
级类贷款。
请计算该银行需要计提的专项呆账准备金总额。
（1）可疑类贷款需计提的专项呆账准备金：
500×50%=250（万元）
（2）次级类贷款需计提的专项呆账准备金：
1000×20%=200（万元）
（3）该银行需要计提的专项呆账准备金总额：
250+200=450（万元）
四、简答题（本大题共6小题，每小题6分，共36分）
33．简述我国外汇的构成。
（1）外国货币，包括纸币、铸币等。
（2）外币有价证券，包括政府公债、国库券、公司债券、股票、息
粟等。
（3）外币支付凭证，包括票据、银行存款凭证、邮政储蓄凭证等。
（4）其他外汇资产。
34．简述国家信用在经济生活中的积极作用。
（1）是解决财政困难的较好的途径。
（2）可以筹集大量资金，改善投资环境，创造投资机会。
（3）可以成为国家宏观经济调控的重要手段。
35．简述政策性金融机构的特点。
（1）有自己特定的融资途径，不面向公众接受存款。
（2）资本金多由政府财政拨付。
（3）经营时主要考虑国家整体利益和社会利益，不以盈利为目标。
（4）有自己特定的服务领域，不与商业银行竞争。
（5）一般不普遍设立分支机构，其业务一般由商业银行代理。
36．简述融资性租赁的功能。
（1）在资金不足的情况下引进设备。
（2）提高资金使用效率。
（3）
成本固定，避免通货膨胀风险。
（4）引进速度快，方式灵活。
37．简述国际收支平衡表的主要内容。
（1）经常账户，反映国际收支经常发生的交易情况，包括货物、服
务、收入及经常性转移。
（2）资本和金融账户，资本账户包括债务减免等资本性转移，金融
账户包括直接投资、证券投资和其他投资。
（3）储备资产变动，反映黄金储备、外汇储备等方面的变动情况。
38．简述需求拉上型通货膨胀的含义及成因。
（1）含义：
在社会再生产过程中社会总需求过度增加，超过了既定
价格水平下商品和劳务的供给，而引起货币贬值、物价总水平上涨的
经济现象。
（2）成因：
①在经济达到充分就业点后，财政支出的过度扩张会引
起投资需求和消费需求的过度增长，从而引起社会总需求过度增加；
②在经济达到充分就业点后，货币信用的过度膨胀会引起投资需求和
消费需求的过度增长，从而引起社会总需求的过度增加。
五、论述题（本大题14分）
39．试述货币政策最终目标间的矛盾和冲突。
（1）货币政策的最终目标，一般表述为经济增长、充分就业、稳定
币值和物价、国际收支平衡四个方面。
（2）货币政策四个目标之间，既有统一，又有矛盾之处。
（3）充分就业和经济增长目标是一致的。
（4）但在许多情况下众多目标又会产生冲突。
如刺激经济增长、减
少失业的货币扩张政策，可能会导致货币贬值和物价上涨的通货膨胀
局面。
而抑制通货膨胀的紧缩政策又会导致经济增长率下降、失业上
升。
此外，国际收支失衡也会给其他三个方面带来影响。
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