容百科技2019年经营风险报告Word格式.docx

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2018年

2017年

数值

增长率

增长率㈤

增长率供）

盈亏平衡点

102,020.35

33.1

76,650.81

-13.83

88,955.73

营业安全率

0.76

1.14

0.75

42.06

0.53

经营风险系数

2.07

46.6

1.41

-55.29

3.15

财务风险系数

0.91

-6,58

0.97

28.98

二、经营协调性分析

1、投融资活动的协调情况

从长期投资和融资情况来看，企业长期投融资活动能为企业提供250,369.15万元的营运资本，投融资活动是协调的。

营运资本增减变化表

2。

19年

20口年

增长率（％）

增氏率㈤

增长率（殉

营运资本

250,369.15

40.86

177,746.74

所有者权益

431,793.55

37,89

313,133.96

非流动负债

12,426.82

-5.52

13,153.07

固定资产

116,539.64

54.99

75192.93

长期投资

3,020.36

3.69

2,912.88

2、营运资本变化情况

2019年营运资本为250,369.15万元，与2018年的177,746.74万元相比有较大增长，增长40.86%。

3、经营协调性及现金支付能力

从企业经营业务的资金协调情况来看，企业经营业务正常开展，需要企业提供157,797.52万元的流动资金。

而企业投融资活动保证了企业经营活动的资金需求，经营业务是协调的。

经宫性资产增减变化表

增长率佻）

样货

59,028.8

27.9

46,151.39

应收账款

87,609.43

-19.26

108,510.04

其他应收款

1,29831

预付账款

1,255.7

-83.27

750441

其他经营性资产

75,595.3

186.43

26,391-93

224,787.54

19.21

188,557.77

经营性负债增减变化表

增长率㈣

应付账款

58,969.76

-6.03

62,751.14

其他应付款

769.59

69,09

455.13

预收货款

47.9

-84.02

299,74

应付职工薪酬

2,702.5

-16.22

3225,67

应付股利

应交税金

931.96

3.68

898.92

其他经营性负债

3,568.3

-40.08

5,95539

合计

66,990.01

-8.96

73,585.99

4、营运资金需求的变化

2019年营运资金需求为157,797.52万元，与2018年的114,971.78万元相比有较大增长，增长37.25%。

营运资金需求的变化与营业收入的变化基本同步，属合理变化。

5、现金支付情况

从企业的现金支付能力来看，企业经营业务需要157,797.52万元的营运资金，而企业的营运资本数额为250,369.15万元，营运资本能够满足企业经营业务对资金的需求，企业拥有支付能力，当期现金支付能力为92,571.63万元。

6、整体协调情况

从两期数据来看，企业的资金状况是协调的，各项活动是有资金保证的。