单位审计自查报告共5篇Word格式.docx
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严格费用的支付审核，明确报账流程和审批权限，杜绝超范围的费用报销和不规范.不合理的费用单据入账。
制定科学.合理.精细的“三公”经费预算，实行三公经费支出的计划管理。
（三）制定项目管理制度。
明确项目资金的开支范围.开支标准，做到有章可循.有规可依，提升项目资金的使用效率和安全，项目资金严格按批准的项目和用途使用，专款专用并建立项目辅助账。
（四）健全现金日记账。
逐笔记载现金收支，做到日清月结，表.账.款相符。
第2篇工作报告之行政单位审计自查报告行政单位审计自查报告我市行政事业单位的财务大检查工作，按照国务院和市人民政府的部署，于一九八三年九月底月初全面展开，到目前为止，市属各单位和各区.县分别进行了自查，各级财政.审计部门和主管部门还组织力量，进行了重点检查。
这次检查涉及到市属部门.各区.县和两千多个基层单位。
据不完全统计，其中有70左右的单位存在着不同程度的违反财经纪律问题，违纪金额达三百二万元。
在这次检查中，多数单位态度是积极的，不少单位的领导亲自主持研究部署，发动群众，分析财务管理和收支中的问题，并组织财会部门深入基层进行检查，并及时提出处理意见。
市局除发动所属单位自查外，财务部门还对所属单位全部进行了检查，工作比较深入。
但是也有少数单位进展缓慢，工作被动，敷衍塞责，个别单位甚至弄虚作假，欺上瞒下。
现在，各单位正在整理汇总自查情况和进行处理工作。
从检查的结果看，行政事业单位的财务管理工作主流是好的。
但是，由于管理水平还不适应形势发展的需要，加之不正之风的影响，违反财经纪律的现象仍不断出现，有些情况还比较严重。
主要表现是
一.以种种手段化公为私或者损公肥私。
近几年，事业经费虽然比较紧张，但有关方面还是尽可能的挤出了一些钱，举办了一些群众急需的事业。
但有些单位却把这些事业作为谋利手段。
如小学办学前班本来是利用多余的人员和设备开展学前，并为群众解决后顾之忧的好措施，但有些学校却将此办成了集体班，按集体幼儿园的标准收费，增加的收费要家长向单位报销;
国办幼儿园出现了议价班;
体育场出现了私分旱冰场收入;
有些市政工程队把工程款存到街道服务队，然后套取现金，街道服务队从中提取1-5的手续费，工程队将所余部分以种种名义分给职工。
二.滥发衣料.工作服。
有的单位自行提高了发放工作服的标准.质量;
有的单位根本不应发放工作服，却私自发了化纤服装或毛料服装，塘沽区有二所幼儿园所，在市人民政府关于检查处理滥发服装的文件发布以后，抢发了毛料服装。
据初步统计，有九五个行政事业单位违反规定发放了衣料.服装，共开支五一万元。
其中有和平区系统的四个单位，开支四万多元。
三.巧立名目，滥发奖金.补助.津贴.实物。
行政事业单位的奖金发放办法，市人民政府已有明确规定，但有些单位不按规定执行，巧立名目发放各种奖金.补助.津贴.实物。
如寒假奖.暑假奖.学期奖.节日奖.子女补助.岗位津贴.计划生育手术补助等。
有的单位以收入不入帐或造假帐的办法私分公款。
有的中学把行政预算的福利基金多次转给工会，然后以工会活动费的名义分给职工。
行政单位财务自查双篇报告。
发放实物的品种也很多，如躺椅.电镀椅.棉大衣.雨衣.蚊帐.铝锅.保温瓶.书包.茶叶.酱牛肉.熏鸡.小肚.火腿肠.奶粉.罐头等。
乱发实物的资金来源，主要是勤工俭学收入，办业余学校.补_班的学杂费收入或其他预算外资金。
四.公费旅游。
有的借出差的机会游山玩水，有的以各种名义外出参观。
据不完全统计，检查出来的公费旅游共一千二百多起。
河东.南开两个区所属四个单位公费旅游涉及一千一百八一人，到过七个地区。
有的还是区领导批准或参加的。
汉沽区卫生局组织医务人员在海滨进行心血管病调查，结束后到蓟县.北戴河旅游五天。
有的单位在组织公费旅游的同时，对没有参加旅游的人员还发了旅游补助费。
五.私设小钱柜。
有些单位采取收入不入帐，私自提高收费标准或虚列开支等办法截留公款。
私设小钱柜或以个人名义存入银行。
这类问题在有预算外收入的单位最多。
红桥区一所中学就采取开收据不入帐.不开收据不走帐和随收随支等手段，将校办工厂卖铜灰的业务收入和学校出租教室的住宿费收入.学生赔偿费收入，虚列开支私分一万二千八百多元，以个人名义和储金会名义分别存入银行。
红桥区局体卫科组织学生透视付给某中学的透视机折旧费，学校则作为小钱柜，事后以补助的名义私分给职工。
六.乱摊派.乱收费.牟取非法收入。
有些单位随便提高收费标准;
有些费用应该统一报销，却要由所在单位报销;
国办学校业余班随便提高收费，有的业余学校一学期收费三元;
借用学校教室，有的一间教室一个月收租金五元。
派出所收治安费;
有些医疗部门自费药品不自费，西于庄卫生院乱开自费药品，随便记入医疗费联单，并私分了蚊香九千盒.卫生纸四千一百卷.红梅饮四千瓶等自费药品，共达二万四千多元。
七.用事业经费搞基本建设。
当前，各级行政事业经费比较紧张，各单位也经常反映经费困难，但仍有些单位用经费搞基本建设。
市体委用体育经费盖了职工宿舍;
宝坻县局用事业费给局里盖了办公室，开支四万多元八.帐目不清.管理混乱。
从这次财务大检查的情况看，基层财务管理力量分薄弱.帐目不清.管理混乱的现象不是个别的，给违法乱纪甚至贪污盗窃造成了可乘之机。
四二中学校办工厂五年不记帐;
六五中学有几笔帐款下落不明，校办工厂冶炼铜差几吨对不上数;
市中心妇产科医院帐款不符，差几百元，这些混乱现象，有些可能涉及到经济犯罪问题。
对于上述这些问题，多数单位是重视的，并及时按照国务院和市人民政府的指示精神进行了处理。
红桥区.河西区还分别在区委.区政府和区纪检筹备组的主持下，选择典型案例召开了处理大会，维护了财经纪律，了群众，改进了管理，取得了良好的效果。
但也有一些单位仍持观望态度，不是从全国一盘棋的思想出发，而是把乱发奖金实物看作是群众得点实惠，把小钱柜之类看作是自主权，对于违反财经纪律的问题不积极处理，甚至对已经明确的处理办法还在考虑打折扣。
这些情况必须严肃对待。
首先是单位的领导和责任者，要主动承担责任，要负责查明事情的真象.产生的原因并认真进行自我检查，从中吸取经验教训，并提出改进的方案。
把财务管理整顿好，并把事业引向正常发展的轨道。
同时，对检查中发现的问题要严肃认真的进行处理，不能搞下不为例。
要以中央.国务院和市人民政府及有关部门的规定为依据，本着自查出来的从宽，检查出来的从严;
主动检查的从宽，弄虚做假.隐瞒不报的从严;
由于认识不明确违犯了制度的从宽，明知故犯的从严的精神，一般按以下原则分别处理
一.凡属非法牟取的收入，由同级财政没收交库;
自立章法规定的标准，立即停止执行;
凡属挪用经费搞基本建设或其他非法开支的，一般要从一九八四年经费中抵扣。
二.对于滥发衣料.厂服的问题，必须按照市人民政府办公厅津政办发1983147号文件的要求严格执行。
不准与委托商店合谋弄虚作假，采取就地作价处理的办法。
三.奖金.津贴.补助应按市人民政府的规定和有关标准执行。
乱发实物.奖金和补助的，原则上应当退回。
考虑到各单位的具体情况不同，并照顾职工偿还能力，可以采取分期扣回或酌情减免一部份的办法，但单位的领导干部和责任者必须全部扣回。
扣回期限最迟不得超过一九八四年年底。
具体扣还办法，由单位提出意见，按隶属关系报主管部门批准。
四.对于私设的小钱柜，要按照市人民政府的有关规定进行清理。
一切公款都必须按规定入帐，属于划预算内为预算外的应当划回预算内;
属于按规定应列入预算外管理的应按规定用途使用;
用个人名义或其他方式私设的小钱柜，一律追回，上交财政部门。
五.各区.县.局已经对其所属单位违纪问题做过处理决定的，如与上述意见没有原则出入的，一般可仍按其原处理决定办理。
各单位对于这次财务检查中发现的问题和处理情况，应写出书面报告连同附表汇总上报。
以上报告，如无不妥，请批转有关单位执行。
年内部审计工作自查报告江报财务处感谢财务处在8月中旬组织对大江传媒下属相关单位在财务管理制度及帐务处理上的内部审计工作，通过这次内审，充分认识到了平时工作中的不足之处。
对于这次内审结果，我们虚心接受财务处的指导意见。
现结合各分公司.子公司的实际情况，对此次内审工作中指出的问题做如下阐述
1.会计人员因不了解母公司在固定资产处理上采取的相关制度，导致固定资产实际入帐时，存在起始计量金额的确定，残值率的估算上存在与母公司计算口径不一致的情形。
内审工作结束后，已在8月份按财务处的意见对所有入帐的固定资产统一改按3的残值率追溯调整累计折旧金额。
2.赣州.上饶.宜春.吉安四家分公司都于今年3月份左右成立，分公司出纳岗位由行政人员兼任，工作之初都缺乏基本的财务理念，甚至个别分公司财务岗还出现离职现象，导致一些费用在报销上缺少必要的附件，如办公用品的零星采购无对应的采购清单；
招待餐费无事先申请的用餐单；
大额的办公设备采购只有相关领导的审批报告。
内审工作结束后，会计对财务凭证进行了仔细自查工作，结合内审中指出的问题凭证，完善领导审批手续，尽量补齐附件。
对于各分公司负责人产生的费用，无论金额大小，都必须先经分管编委领导审批后再做报销处理。
3.南昌房网科技公司及大江电子商务公司因属大江传媒的控股公司，财务管理制度上没有完全按事业单位的财务政策进行管理，南昌房网科技公司在今年2月份的费用中有零星的烟酒类发票。
4.对于省家庭指导中心6月份收取大江咨询有限公司20万元款项事宜，内审工作结束后，经相关领导商酌，决定按网络服务内容拟定合同，并计提相关税费。
5.利润反映不真实。
由于年审计提出不允许计提当期分成成本，故大江传媒及下属分.子公司都未做此项工作，所以导致利润虚增，收入与成本不配比的情况。
通过此次内部审计，会计认识到自己在工作中的不是，希望财务处平时能加强对会计人员的内部培训，提高财务核算水平。
会计人员也会加强自身学_，逐渐提升业务水平，及时了解财务处相关管理制度，做好会计核算和监督工作，深入了解公司业务，及时发现反映问题，加强与母公司财务总监的沟通。
大江传媒年9月23日审计整改报告4篇审计整改工作是审计部门依据审计法规和相关规定进行审计所提出的建议和相关的处理决定。
审计整改是在审计工作之后对单位内部的违法违纪行为和公司内部制度上存在的问题进行纠正和改善的过程,是对审计工作成果的在巩固和保证,是整个审计工作过程中非常重要的一部分。
本文是为大家整理的审计整改报告，。
审计整改报告篇1乡镇审计整改报告xxx人民政府
一.对于在预决算执行存在的问题，我们做了认真细致的分析，存在的问题坚决予以纠正。
虚列的财政收支.空转税收已经调整了有关预算科目;
挤占截留的村级转移支付已列明计划，并逐步按计划拨付到位;
通过镇经委向纳税人支付的扶持款，今后不在支付;
对专项资金已单独核算，今后不在挤占挪用或直接弥补经费的不足;
对农业税收的征缴，今后按税法规定的科目，按时足额上缴。
二.对于财务管理及内部控制制度存在的问题，也已作了全面的整改。
已加强了现金和银行存款的管理，把以私人名义的存款已转入单位的银行存款帐户;
对库存白条进行了清理清查，公务借款，基本收回，并以做了帐务处理，个人借款以下了催款通知书，限期收回;
对业务费已建立了开支制度，今后业务费严格执行开支制度，特别是从严掌握业务招待费的开支;
固定资产已按照行政事业单位财务规则健全了固定资产帐簿，并把已有的固定资产登记入帐;
加强完善了内部控制制度，杜绝不合理开支;
应缴纳的个人所得税已足额补缴入库。
三.对部门收费存在的问题，镇民政办已把违规收费所得全部上缴镇财政，并加强了对部门收费的管理，坚决杜绝类似的情况再次发生。
四.对停收租金的水泥厂，我镇经过调查核实，经党委会研究决定，制定了租金征收办法，保证了集体资产的增殖和收益，不断增加镇财力。
在积极整改的同时，认真自我反省，吸取教训，在今后的工作中着重加强以下几个方面的工作一是加强财务队伍建设。
组织财会人员学_财会基础知识，学_相关专业技术，抓好业务技能培训，强化思想训练，提高财会人员的政策水平，思想素质和业务素质。
二是加强预决算执行。
严格按照预算法的规定编制乡镇预算，坚决杜绝虚列财政收入和支出。
对村级的转移支付严格按照有关政策规定及时足额拨付到位，不挤占.挪用，确保惠农政策执行不走样。
三是加强财务管理。
严格按照会计法和会计制度的规定，进一步加强会计工作的规范化，建立健全财务内部管理制度，按规定设置会计科目，进行帐务处理。
1.加强专项资金的管理。
对专项资金，注重资金使用效益，实行财政专户管理，确保专款专用，不挤占挪用;
对村级的转移支付确保按时足额拨付到位。
2.加强支出管理。
要建立和完善支出管理有关制度，深挖节支潜力，紧缩乡镇财政支出，建立和完善费用报销制度。
通过建章立制，从严控制购置费.招待费.车辆费用.奖金补贴等开支，坚决制止铺张浪费。
对不真实.不合理.不合法的票据，不予报销入帐。
3.加强固定资产的管理。
对镇政府和镇直部门的固定资产清查评估，建立健全固定资产相关帐簿，加强对固定资产的管理，防止国有资产流失。
4.健全完善内部控制制度。
加强基础管理和增强建立健全内部控制制度的认识，
根据会计法规定，结合本镇经济发展的水平和现状，建立内部审计制度.岗位责任制度;
建立固定资产.债权.债务清理制度;
审核.制单.复核.记账等岗位交叉安排等有效的防范措施和治理对策。
四是加强对镇直部门预算外资金的管理。
镇财政加强对预算外收费票证的管理，建立.健全预算外收费票证领.销.存和登记.报告制度。
收取算外资金时，必须使用省级财政机关统一印制或监制的票据，收取的算外资金，必须依照法律.法规和有法律效力的规章制度所规定的项目.范围.标准和程序执行，坚决禁止乱收费，同时也避免了预算外资金的体外循环。
审计整改报告篇2财务审计整改报告***政府年初，***审计局对我县社会保障资金的归集.管理.使用情况进行了全面审计。
针对财务管理及资金运行中存在的问题和薄弱环节，我们对审计整改工作进行了全面的安排部署和落实，现将整改情况汇报如下
一.加强领导，明确整改工作责任。
市审计局反馈意见后，县政府及时召开常务会议，专门听取了财政.地税.民政.社保中心.残联等部门关于整改任务情况的工作汇报，再次分析了问题产生的根源。
县长李丽同志进一步重申了审计整改工作的必要性和重要性，并提出了明确的整改措施和时限要求，把抓审计整改.促落实工作与县委开展的治慢工程结合起来。
同时，为确保审计整改工作的成效，成立了由政府办公室牵头，财政.审计.监察等部门配合的整改工作督查组，具体督查审计整改落实的全部工作。
二.强化措施，抓好整改。
在县政府作出专门安排部署后，各部门.各单位对审计整改工作非常重视，立即着手落实，并把抓落实.促发展.干到位的工作总原则融入审计整改工作的全过程。
整改详情如下
1.针对欠缴社会保险基金的问题，一是县地税局建立了欠费单位信息档案和欠费登记台帐，逐户了解欠缴企业经营状况;
二是督促欠缴企业拟定了清欠计划，并跟踪督促清缴;
三是实行了养老.失业.医疗.工伤四项社保基金的统查统算制度，力求做到杜绝新欠，清理陈欠，应收尽收，以更好地保护广大职工的切身利益;
四是加大政策宣传力度，利用税法宣传月.法制宣传日.税企座谈会.税法培训会以及到企业进行税费检查等时机，广泛宣传社保基金征缴政策，并以办税大厅电子显示屏.税务公告栏.广播电视.地税等媒体多渠道.多层面进行宣传，籍以增强企业的参保意识和广大职工的维权意识。
止目前，县地税局已清缴欠费7万余元，其余欠缴部分已经列出清欠计划，正在加大力度清收。
2.针对行政事业单位未按规定比例核征养老保险基金的问题，上半年我县已制定补征计划，现正在进一步加大工作力度，力争在年底前补齐上年欠征部分，确保今年的养老保险基金审核征收到位。
3.针对两金未全额缴入财政专户的问题，审计结束后，县财政局已将过渡账户内的两金全部转入财政专户。
同时撤消了两金过渡专户，修订了管理该项资金股室的工作职责，完善了相关的监管措施和办法。
4.针对社保存量资金保值增值的事项，县财政局按照财政制度的规定，对存量资金重新考虑设定了增值计划，使职工的养命钱稳步.快速增值。
5.针对县民政局将公益金支出赞助费4500元的问题，审计结束后，已冲减了相关账务，归还了公益金。
6.针对低保对象管理方面出现的情况，县民政部门又对全县的低保对象重新进行了核查登记，对个别不完全符合标准的低保对象已全部清退，对低保对象实行了个案化管理，规范了低保对象的档案管理工作，整个整改工作现已全部结束。
同时明确了今后将坚持动态管理.有进有出的原则，管好.用好社保资金。
7.对县残联未足额收缴残疾人就业保障金的问题，今年，我县已改由地税部门征收，极大地提高了该项资金的征收率。
止目前共收缴残疾人保障金近9万元，较上年增长近5倍。
三.规范资金运行，建立长效机制。
为进一步规范社保等民生资金的安全运行及保值增值，保证少出或不出问题，我县将把审计整改意见的落实.纠正工作作为一个新的起点，把民生资金管好.用好，把民生问题解决好。
今后我们将从以下三方面抓起一是坚持社保资金收得齐.管得住.用得好的工作总要求，全面完善社保资金征管机制及体系建设工作，采取一切可行措施抓好清欠工作，遏制旧欠未缴.新欠又累现象的发生，确保社保资金链的安全运行及残疾人就业保障金的足额收缴。
二是把解决民生问题列入县政府的重要议事日程，进一步调整财政支出结构，保证城乡低保.再就业.医保.合作医疗等各项重点支出的需要，确保用于社会保障方面的资金投入随着社会经济的发展而逐年递增。
三是严格执行社会保障资金管理制度和规定，全面落实社会保障财务制度。
按照社会保障财务制度的要求，进一步完善社会保障资金监管体系，切实加强社会保障和再就业资金的财务管理和监督工作，把日常性的监督检查工作作为规范社保资金运行的有效手段抓紧.抓实.抓出成效。
审计整改报告篇3财务审计整改报告为认真贯彻全国公安审计工作会议精神以及支队审计整改年活动要求，切实加强对审计查出问题的整改工作，进一步加大审计整改力度，我大队自3月开展审计整改年活动以来。
取得了一定的工作实效，基本达到了预期的目标。
现将我大队审计整改年活动自查自评情况总结如下
一.审计整改年活动中所取得的成绩第3篇工作报告之被审计单位自查报告被审计单位自查报告离任被审计自查报告我于年3月开始主持张家口市第二中学工作，年9月被正式任命为二中校长。
作为学校的法人代表，学校的行政负责人，负责领导和主持全校的.教学和行政工作。
任职期间，在区委.区政府和区局的正确领导下，在校领导班子成员的通力配合下，带领全校师生，坚持以“”重要思想为指导，以科学发展观为统领，以办人民满意的为宗旨，坚持走人才强校.依法治校.科研兴校.质量立校之路，团结一心，埋头苦干，专心致志，奋发图强，不断强化管理，优化队伍，提升内涵，推动了二中学事业持续加速向前发展；
同时努力加强自身廉政建设，落实经济责任制，严格执行经费支出和财务管理制度，不断提高经费使用效益，保证了学校各项工作落实到位，使学校的发展一年一个台阶，步入了发展的快车道。
在我任职期间，学校的办学规模逐步扩大，由年的16个教学班增加到现在的35个教学班，在校生人数由1100多人增加到现在的2400多人；
教师队伍不断涨大，教师人数由年的90多人增加到现在的130多人，教学质量不断攀升，一中上线人数由年的20人增加到现在的135人。
教学设施进一步完善，近几年先后投入400余万元，改善了办学条件，添置了现代化教学设备。
在我任职期间，学校连年获得“区德育工作先进单位”，“校园文化建设先进单位”，连续获区局最高奖“教学工作综合评估先进单位”，“教学成绩优胜单位”。
先后被列为全国中语会读写训练基地，省作文教学重点课题实验学校，首批“市青少年法制基地”。
先后被评为市“群众最满意学校”，“法制先进工作单位”，“校园安全工作先进单位”，“综合治理先进单位”“奥运安保工作先进单位”和“师德师风建设先进单位”。
经过几年的发展，现在的二中已经是一所领导满意，人民放心的张家口市的热点学校。
认可的，大家人心稳定，工作热情高涨。
做到了重大决策民主，虽然实行一把手负责制，但我从不凌驾于组织之上，对于招生.评优.选先.评职称.较大笔的学校开支，都实行民主决策。
特别是大宗设备的购置，尽量做到货比三家，反复权衡，公开透明，少花钱多办事.办好事。
对于基建项目，有预算.有决算.有审计，规范操作，尽量做到最低的价格，做最好的工程。
做到了学校公务制度化，几年来不断健全学校后勤财务管理制度，通过建章立制，规范了学校公务活动和各种收支。
实行所有票据一支笔审批，扎口管理，避免了支出上的管理漏洞。
加强公有资产的管理，学校的收费项目.收费标准.收费依据定期公开，利用家长会，给家长的公开信等手段向社会公开，学校的经费运行定期在全校教师会上公开说明。
在我任职期间，正是二中处于发展阶段，接任之初，基本设施陈旧老化，现代教学设施更是匮乏，学生逐年增多，教室.课桌严重不足，学校欠外债四四七万伍仟多元。
任职几年来，除偿还完全部外债外，又争取省.市.区资金170多万元，自筹资金230余万元，争取社会捐赠80多万元，建起了微机教室，建设了37个多媒体教室，还给初一的二个班配备了电子白板，建成了高水平电子点播系统，给一线教师配备了笔记本电脑，实现了教学的现代化。
几年来先后购置学生课桌1800多套，改造实验室三个，改造办公室11个，投入100多万元三次租赁改造分校，满足了不断发展的二中的需要。
由于开始学校规模只是四轨制，楼房设计时的标准显然满足不了现在发展的二中的需要，特别是电路的负荷明显不足，为此投资40多万元改造了电路。
为了年的教学评估和年教学评估复检，投入80多万元粉刷了教学楼，美化.绿化了校园。
近几年，为区财政和区局贡献了278多万元，负担教师工资159多万元。
下面重点把近四年的财政运行情况说明一下年，总收入36023
64.65元，总支出为30910
35.35元，其中用于购置办公设备114260元，用于购置专用设备45894元，用于购置图书565
14.57元，人员经费22205
15.72元，公用经费支出6540
51.60元；
年总收入50276
85.72元，总支出42124
50.15元，其中购置办
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