全面预算表单范本Word文件下载.docx

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100

120

预计需要量

900

1120

1300

4120

减：

期初存货

80

预计生产量

820

1020

1180

4040

乙产品：

575

850

1075

825

3075

50

525

775

975

3025

直接材料采购预算（甲产品）（表四）

千克

预计生产量（件）

材料单耗

P材料

S材料

预计生产需用量

2460

3060

3540

12120

1640

2040

2360

8080

期末存料量

918

1062

1080

612

708

720

预计需要量合计

3378

4122

4458

4140

13200

2252

748

2972

2760

8800

期初存料量

480

预计采购量

2658

3204

3396

3222

12480

1772

2136

2264

2148

8320

材料单价（元）

5

预计采购金额（元）

19492

23496

24904

23628

91520

10632

12816

13584

12888

49920

8860

10680

11320

10740

41600

直接材料采购预算（乙产品）（表五）

全年

材料单耗（Q材料）

1050

1550

1950

1500

6050

465

585

450

1515

2135

2400

6500

420

1095

1670

1815

6080

6

6570

10020

10890

9000

36480

预计现金支出计算表（表六）

预计采购金额

26062

33516

35794

32628

128000

甲产品

乙产品

期初应付帐款

11000

第1季度采购金额

15637

10425

第2季度采购金额

20110

13406

第3季度采购金额

21476

14318

第4季度采购金额

19577

现金支出合计

26637

30535

34882

33895

125949

直接人工预算（表七）

甲产品：

单位产品工时定额（工时）

直接人工工时总额（工时）

单位工时工资率

预计直接人工成本总额

9840

12240

14160

48480

2625

3875

4875

3750

15125

10500

15500

19500

15000

605000

直接人工成本总额

20340

27740

33660

27240

108980

制造费用预算（表八）

变动性制造费用

固定性制造费用

间接材料8000

管理人员工资8096

间接人工7600

折旧费16347

维修费6000

办公费6500

水电费7280

保险费5200

其他3814

其他2000

合计32694

合计38143

直接人工工时总数27245

折旧16347

现金支出合计21796

分配率=32694/27245=1.2

每季数=21796/4=5449

预计现金支出计算表（表九）

直接人工工时

5085

6935

8415

6810

27245

6102

8322

10098

8172

27694

2952

3672

4248

14544

3150

4650

5850

4500

18150

5449

21796

11551

13771

15547

13621

54490

产品成本预算（甲产品）（表十）

计划产量：

4040件

成本项目

单位用量

单价（元）

单位成本

总成本

直接材料

3千克

4.0

12.0

2千克

5.0

10.0

40400

小计

88880

直接人工

3工时

1.2

3.6

合计

37.6

151904

在产品及自制半成品期初余额

在产品及自制半成品期末余额

预计产品生产成本

产成品期初余额

3200

产成品期末余额

4512

预计产品销售成本

37.65

150592

产品成本预算（乙产品）（表十一）

3025件

6.0

36300

5工时

20.0

60500

38.0

114950

2100

2850

38.07

114200

期末存货预算（表十二）

项目

数量

单价

金额

材料存货

4320

Q材料

2700

3600

10620

产成品存货

7362

存货合计

17982

销售费用预算（表十三）

变动性销售费用

固定性销售费用

销售佣金6100

管理人员工资7000

办公费3400

广告费12000

运输费7600

保险费6000

其他1045

其他2400

合计18145

合计27400

预计产品销售成本264792

分配率=18145/264792=0.068

每季数=27480/4=6850

管理费用预算（表十四）

费用项目

公司经费

工会经费

董事会费

2000

无形资产摊销费

700

职工培训费

其他

10000

各季现金支付数

10000/4=2500

销售费用预计现金支出计算表（表十五）

合计

49148

66198

83248

264792

30118

37648

45178

19030

28550

38070

3342

4501

5801

18145

2048

2560

3072

10240

1294

1941

2729

7905

6850

27400

10192

11351

12651

45545

现金预算（表十六）

期初现金余额

5563

5049

4842

销售现金收入

88700

114113

145349

138792

471500

现金支出

制造费用

销售费用

管理费用

2500

所得税

10067

10066

40267

设备购置

10950

6000

24000

28000

68950

长期贷款利息

投资者利润

8000

合计

95137

104864

136207

129573

465781

现金余缺

（6437）

9249

9142

9219

5719

筹资与运用

银行短期借款

12000

偿还银行借款

（4000）

（12000）

支付借款利息

（200）

（300）

（400）

（900）

期末现金余额

4819

预计损益表（表十七）

×

×

年度单位：

资料

表一

产品销售成本（变动成本）

表十、十一

变动性销售费用

表十三

贡献边际

202063

38143

表八

固定性销售费用

管理费用

表十四

息税前利润

126520

利息

利润总额

122020

所得税（33%）

净利润

81753

预计资产负债表（表十八）

期初

期末

资料（期末数）

资产

流动资产

货币资金

表十六

应收帐款

表一（第四季度销售收入40%）

存货

13000

表十二

待摊费用

----

5600

预计数

流动资产合计

48000

76901

固定资产

固定资产原价

198699

267649

年初数+表十六“设备购置合计”

减：

累计折旧

26347

固定资产净值

188699

241302

固定资产合计

无形资产及递延资产

无形资产

1700

根据无形资产摊销计划填列

无形资产及递延资产合计

长期资产合计

190399

242302

资产总计

238399

319203

负债及所有者权益

流动负债

应付帐款

13051

表六，第四季度采购金额×

40%

应付利润

-----

9172

预计分配利润-已付利润（表十六）

应付福利费

3800

流动负债合计

14800

26023

长期负债

长期借款

96000

10100

根据有关计划填列

长期负债合计

负债合计

110800

127023

所有者权益

实收资本

100000

资本公积

5799

盈余公积

11975

年初数+本期提取数

未分配利润

18000

74406

所有者权益合计

157599

192180

负债及所有者权益总计

预计财务状况变动表（表十九）

流动资金来源和运用

金额

流动资金各项目的变动

一、流动资金来源

一、流动资金本期增加数

1、本年净利润

1、货币资金

819

不减少流动资金的费用和损失

2、应收帐款

17500

（1）固定资产折旧

16347

3、待摊费用

（2）无形资产摊销

4、存货

4982

小计

98800

2、其他来源

（1）增加长期借款

5000

（2）资本净增加额

8175

13175

流动资金来源合计

111975

流动资金增加净额

28901

二、流动资金运用

二、流动负债本年增加数

1、利润分配

1、应付帐款

2051

（1）提取盈余公积

2、未付利润

（2）应付利润

17172

25347

2、其他运用

购置固定资产

流动资金运用合计

94297

流动负债增加净额

11223

三、流动资金增加净额

17678