财务部岗位职责Word文件下载.docx

财务部岗位职责Word文件下载.docx

《财务部岗位职责Word文件下载.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《财务部岗位职责Word文件下载.docx（42页珍藏版）》请在冰点文库上搜索。

3.1.4

研发项目、高新技术根据国家税务检查规定合理做好符合标准各项指标，做好财务账面

首先每月根据各项指标要求合理灵活应用做好研发项目高新技术财务账面，天然气、电费能耗比例合理分摊，要有理论计算依据，研发人员更新要合理符合标准，设备折旧要随时增添更新并且跟踪车间做好标识卡；

原料领用要求每月根据财务做账领用料要求仓库做好领用手续，要求研发项目人员同时要签好名字；

同时根据税务国家检查规定做好加计扣除允许原料领用指标，同时做好由仓库原料库存要吻合；

每月要求附上研发核算金额明细表一同审核。

《研发项目做账明细附件汇总》

3.1.5

上报统计报表-财务状况表，每季度上报科技项目报表

按统计台账要求统计好表单，并及时打印出来

统计报表

每月15号前

3.1.6

出口退税系统出口报关单、出口发票输入申报

每月下载上月反馈信息后，输入当月出口报关单明细，经预申报审核无误后，在增值税申报后，正式申报当月免抵退税明细，并打印汇总表和明细表，连同报关单和出口发票存档

免抵退税申报汇总表及附表、明细表、单证齐全明细表

3.1.7

上报地税纳税申报表，个税申报表，社保申报表，财务报表

每月在15日完成填写申报，并打印出来与国税报表一同存档，如是空报表也要打印出来并盖好章。

纳税申报表、个税申报表、社保申报表

3.1.8

上报地税房产使用税，土地使用税

按规定要求申报纳税，确保数据准确无误在规定时间申报好，并打印出来归档存放盖好公章；

城镇土地使用税申报表、房产税申报表

3/15，9/15前

3.1.9

每月审核完毕结转财务报表，上报国税增值税报表，地税报表财务报表

每月在ETC报税里面结转下载好所有报表，打印出所有报表附件与实际数据要核对一下，是否有出入，做好记账凭证审核确认无误结转出报表，输入资产负责表、损益表。

同时要求每月打印国地税申报报表汇总装订，《财务会计报表》

增值税纳税申报表及附表《财务会计报表》

3.1.10

上报国税企业所得税报表

要求在ETC里面先填好季度所得税报表数据打印出来后，再在国税申报系统中申报完成，要求申报好国税报表同时申报好所得税报表；

确保申报数据准确无误；

企业所得税申报表

每季度15号前

3.1.11

审核检查公司凭证及所有对外申报资料，做好财务会计助理日常工作监促和管理

审核要求同1.1-1.10，同时做好跟踪检查工作

3.1.12

每月编制财务状况表，上交银行变通财务报表

按规定内容编制好财务状况表一式2份上交，一份给总经理，做好银行财务报表要及时打印出来归档，并及时给财务出纳上交银行；

财务状况表、银行财务报表

3.1.13

每月编制各车间加工产值、百万产值能耗表、直接人工产值比；

提前审核财务下属人员工作总结各类报表数据；

每月做好月度总结汇报工作内容（PPT档）；

不定期更新输入业务报价加工单价，保证加工产值数据准确性

根据当月成品入库数量和业务加工报价，编制各车间加工产值，要有附件电子档明细计算说明，各车间百万产值能耗表采集数据要附有附件电子档明细说明，确保数据合理性、准确性；

异常问题都要有分析说明；

并在财务月度总结报表上填好并及时反馈部门经理，电子档附件说明发送邮件上报；

要求在每月汇报之前先发邮件给部门经理审核要求在12日之前完成；

《财务月度总结报表》

每月5日/12号前

3.1.14

ERP系统关账

每月财务部结转实际生产成本，跟踪各车间关账时间要求在4日完成，财务最后结账时间在7日完成；

每月7号前

3.1.15

ERP系统成本核算完成，统计成本分析报表

要求在核算结转过程中总结各部门存在问题并且引出错误日志信息来分析，制造费用、共摊费用合理分配说明、从系统引出汇总出各车间产品成本单价、产值、能耗金额、模夹具产出及成本分析，向部门经理总结反馈上交成本分析报表并附有电子档附件；

ERP成本结转总结分析表

3.1.16

审核检查财务统计，对生产各车间计件工资计算汇总表

每月在18日以后开始抽查核对各车间计件工资，抽查时间核对一般2-3天完成，要求抽查检查后总结反馈部门经理；

确保工资合理性准确性，严格按照公司制度计算方法来执行；

发现工资有异常要及时反馈给部门经理；

审核计件工资总结反馈表

每月20号前

3.1.17

粘贴凭证附件、增值税发票、外销报表归档、各类文件报表整理和装订凭证

凭证粘贴必须规范，都要有附件说明整齐，装订发票凭证要求定期在规定时间内完成，合同报表归类摆放，并要标识好；

每月22号前

3.1.18

审核监督采购外协入库单据，发票，应付账目

对采购入库、外协入库账目和原始单据进行监督检查，对应付账款账面和台账进行抽查，发现问题提出质疑，并进行处理

每月28号前

3.1.19

模具车间工资计算，财务工资表编制

按照公司人事制度，要求模具车间计算工资在26日左右完成并反馈部门经理及总经理审核批准；

做好财务做账工资单编制打印

模具车间工资计算表

3.1.20

上报统计产值表，能源表，用水，劳动情况表等

正确合理及时申报报表，要求所有申报报表每月申报好转出EXCEL表格归档，年终打印12月报表，部门经理要定期抽查检查；

每月30号前

3.1.21

跟仓库核对原材料，辅料，低耗品，包材账

每月底根据财务已抵扣做账入库发票金额打印出来与原辅材料仓库进行核对本月入库明细科目金额，如仓库入库科目有误要及时作调正做好监促工作。

发票明细表

3.1.22

抽查盘点各车间在产品、辅料、包装物，从ERP盘点方案里面引出数据与实际库存实物进行账实相符核对；

每月不定期做好盘点抽查工作要有责任性，清点抽查实际货物实事求是，并对抽查数据要纪录清楚异常问题要注明，与ERP引出数据作核对，总结抽查记录作反馈给部门经理；

做好财务部盘点抽查管理工作

盘点抽查总结分析表

月不定期抽查2-3次，最少每月要有一次

3.1.23

每月负责保管好记账凭证、增值税发票抵扣联、外销各类财务报表、公司重要税务登记证、营业执照、及财务工作重要电子档资料等

每月定期要整理保管好公司重要资料文件，归类摆放保管好并做好标识；

确保公司资料安全。

电子档文件要分类存放保存好便于查阅方便。

财务重要文件资料不要放在共享文件夹中。

部门经理定期要抽查

每月初5日之前

3.1.24

研发项目、高新技术相关资料的提供；

配合申报服务机构，提供相关资料；

科技项目季度报表申报

根据研发高新要求，平时做好相关研发项目表格的编制，相关表单文件资料完整保管,及时更新做好研发人员名单，固定资产增加并标识好，原料领用人签名。

研发项目资料归类保管并标识

不定期

3.1.25

ERP系统权限授权

严格根据公司流程规定，根据ERP系统权限申请批准单，对部门进行相关人员权限授权；

授权单据统一由财务保管以便备查；

不得随意设置权限；

3.1.26

投诉管理

负责本部门及下属被投诉的问题管理监促；

自己日常工作对于不予配合的部门或个人进行投诉处理记录，确保问题能及时处理；

《投诉记录单》

3.1.27

月末对本部门工作总结及下月改善工作计划目标完成，及时完成上级领导临时工作任务

1、每月总结汇报本部门工作总结汇报汇总；

并提出合理建议和管理方法做好月度总结汇报工作；

《月度工作总结汇报》

次月5号前提交

2、针对本部门数据统计分析、存在问题点进行分析总结，并提出改善下月工作计划完成目标内容；

《本部门下月工作计划目标完成内容明细表》

3、严格按照公司流程制度来执行完成任务不定期总结反馈，平时及时完成上级临时工作任务；

不定期总结反馈完成效果

不定期反馈

2.会计助理岗位职责：

3.2.1

每月月初开始编制银行现金收支凭证，应收应付凭证，转账凭证

3.2.2

做好银行收付款凭证后，从系统内打印出来核对应收应付款明细账，实际银行存款余额与财务账面银行余额是否一致，应收应付账款与手工台账余额是否一致，应收账款明细由应收会计核对完成。

每月要求核对好银行实际存款余额与财务账面要保持一致，如有末达账户金额差异必须明细说明编制好反馈给部门经理，应收应付款核对过程中发现与手工台账实际不符，必须要查明原因分析备注说明，同时与相关负责人沟通联系确认实际情况再作调正，如出现预收预付款比较多要及时反馈给业务员与采购员沟通确认并及时反馈给部门经理作出决策；

应收应付账款余额表

每月10号前（/）

3.2.3

每月下载上月反馈信息后，输入当月出口报关单明细，经预申报审核无误后，在增值税申报后，正式申报当月出口退税明细，并打印汇总表和明细表，一式三份，连同报关单和出口发票交国税

3.2.4

每月在12日完成填写申报，并打印出来与国税报表一同存档，如是空报表也要打印出来并盖好章。

财务报表可适当延迟，等结账后填写，经核对无误后申报。

3.2.5

3.2.6

上报国税增值税报表，财务报表

增值税纳税申报表及附表

3.2.7

在国税申报系统中申报完成，要求申报好国税报表同时申报好所得税报表；

3.2.8

每月编制财务状况表

按规定内容编制好财务状况表一式2份上交，一份给总经理

财务状况表

3.2.9

3.2.10

审核监促上交财务发票：

根据开具发票金额检查采购订单信息、入库金额、单价、发票开具规范、附件等是否齐全准确，同时与ERP系统外购入库明细核对是否有出入，及时登记手工台账。

要求及时核对并对审核结果作总结反馈，起到监促控制效果，异常问题细节问题在登记台账时都要注明便于查阅；

每月28号前（/）

3.2.11

核对铝锭入库，开票，付款申请

每月来料入库单登记、发票登记核对、汇款登记核对，结转实际应付款的余额

不定期（/）

3.2.12

核对外协对账明细，付款申请表核对

外协对账审核监促综合问题都要考虑到，要求在接收2天时间内核对完成并总结反馈；

付款申请表按照公司规定流程进行核对，有异常细节问题都要注明说明，确保付款金额准确无误；

3.2.13

每月30号前（/）

3.2.14

月末抽查盘点各车间在产品、辅料、包装物，从ERP盘点方案里面引出数据与实际库存实物进行账实相符核对；

要有责任性做好盘点抽查工作，清点抽查实际货物实事求是，并对抽查数据要纪录清楚异常问题要注明，与ERP引出数据作核对，总结抽查记录作反馈给部门经理；

盘点表

每月月末

3.2.15

供应商采购入库原始单据整理归档，合同归档

按公司要求进行归类摆放做好标识，年终做好归档，有设备维修单、设备验收单、模具协议书、模具验收单统一分类归类摆放文件夹中便于查阅方便，并做好标识；

每月2号前

3.2.16

3.2.17

对被投诉的问题及时纠正；

3.2.18

月末工作总结汇报提出合理建议和要求，及时完成上级领导临时工作任务

1、每月月末工作总结汇报；

针对平时工作上存在问题点进行分析总结，并提出合理建议和要求；

《月末工作总结汇报》

3.会计助理及出纳岗位职责：

3.3.1

每日定时负责查看银行账户明细，客户汇入金额并及时告知相应的业务员

每日定时负责查看银行账户，客户到期汇入金额、托收金额、外汇到账金额，根据汇率高低与公司用款需求的实际情况结汇，并及时核对汇入金额是哪一笔开具发票金额，用途、金额是否有误、及时反馈给相关业务人员，同时登记银行日记账；

发现异常或数据有误要及时反馈给部门经理及相关业务负责人；

登记银行日记账

每天查看及登记

3.3.2

每月根据已批准付款申请单付款

每月根据已批准付款申请单一一对供应商进行网汇，要仔细认真确保付款金额无误，供应商名称及汇款信息。

付好款并及时登记好银行日记账和应付手工账簿，并与网银对好银行日记账。

发现有异常要及时反馈给部门负责人进行沟通解决

登记应付手工账薄及银行日记账

每月5日左右

3.3.3

应收票据不定期查看及登记

不定期查看是否有将要到期应收票据，安排好托收时间，出去办事情时带到银行，并在到期日查看是否到账；

汇票收到与转让时及时登记到应收票据表单中及时更新好，细节问题都要注明如收据末开等，并也要做好票据跟踪工作；

应收票据明电子档

3.3.4

核算产品出入库产值

产品销售出库与成品入库产值数据从ERP中导出，与顾信芬，黄淑惯的月报表进行核对，核对后数据无误后，根据最新的销售单价计算出产品出入库产值（不含税）。

同时每月做好明细电子档附件备份；

成品入库产值、销售出库产值表

每月5日前

3.3.5

月初登记销售发票明细与收款明细

月底核对已开具销售发票与ETC、每月发票开具统计表无误后，月初进项抄报税；

登记应收账款明细账，统计登记应收明细表，做到手工账本与应收明细表、用友系统的应收明细相符。

到期货款收回明细

每月10日前

3.3.6

根据会计从系统打印出来的应收明细账与手工账薄核对

根据会计从财务做账系统上打印出来的应收明细账与手工账薄核对是否一致，有不符的及时告知会计做账人员，并做好核对出入有误明细注明，或长期应收账款及预付账款，同时及时跟踪好外销实际应收款与账面尽量吻合一致与业务沟通反馈；

核对明细说明报表

每月10日左右

3.3.7

每个星期去仓库拿送货清单，并及时输入销售产品发货信息及退货数据，根据产成品仓库员上交送货单。

每日不定期输入归类销售合同订单。

每个星期去仓库拿一次送货清单并及时输入产成品销售明细，在电子档内保存好，输入过程中产品名称、数量、单价、销售合同订单号一定要仔细核对好。

销售单价以业务交财务的订单为准，如输入过程中发现有异常问题要及时跟相关部门负责人沟通联系确认好，同时反馈给部门经理。

根据各业务员不定期上交销售合同给财务时，要求每日不定期输入电子档并归类摆放好，除了机箱类销售合同价格，其余客户已确认好价格，拿到合同时再要核对一下价格是否有出入异常，及时反馈业务员沟通确认；

要求所有大客户价格确认表汇总好电子档，并且要体现出价格调正时间段。

销售明细电子档

3.3.8

每月统计销售退货

从仓库拿回退货清单与处置单后登记销售退货清单电子档写明退货客户、退货数量与退货原因。

销售退货电子档表单

每月5日之前完成上个月

3.3.9

质量扣款明细

根据业务部拿来的质量扣款清单（王总签过字）统计质量扣款明细，与处置方式

质量扣款明细电子档

每月月末汇总好，并且按客户每月累计汇总

3.3.10

每月编制财务部月度总结报表

每月开票及时率、收款达成率、销售达成率汇总，并填写好财务部月度总结报表内，并有填报附件计算明细，填好后并及时反馈给部门经理审核；

确保数据准备性和真实性；

每月开票率、收款达成率、销售达成率

每月5日之前完成，针对相对应部门数据要考核

3.3.11

外销报关单跟催，货代发票核对

每月及时跟踪外销在规定时间内收回核销单、报关单；

货代发票收到是核对金额负责每月及时跟踪外销在规定时间内收回核销单、报关单、货代发票核对、月末根据要求开具外销发票并及时做好登记手续；

外销明细清单

月末

3.3.12

统计外销明细与报关金额下可结汇余额

负责关注每次银行结汇后，报关下还可结汇余额，一般有外销模具汇进时提醒业务员要不要多报关，登记外销销售明细与收款明细账

3.3.13

统计当月销售开票汇总表

每月20日-25日提醒业务员开票，统计好已开发票金额与待开发票金额并打印出来给财务负责人审核

销售开票汇总表

每月20日完成

3.3.14

每月不定期开具销售发票

根据不同客户要求不定期做好财务要开票金额同时跟催相关业务人员准备核对开具发票，要求开具销售发票时，财务部先编制好可开票金额，与业务部相关业务员确认核对好开票金额，同时再打印核对一下ERP系统内可开票金额是否一致，汇总核对确认无误，审批通过可以及时开具发票。

开好发票并及时登记账簿细节问题都要注明，登记台账必须按要求规范。

如末及时核对确认可开票金额客户，要求财务开票人员及时跟催相关业务人员核对好可开具发票金额。

每月20-25号，最迟在28号开票完成

3.3.15

发票认证

发票认证每月在规定时间内认证完毕不定期，并仔细核对好认证金额与实际发票抵扣金额要一致不得有误。

每月28号之前认证完毕并核对好

3.3.16

固定资产设备购置合同、验收合格单管理与统计

有设备采购时，要求相关设备采购人员提供设备合同，根据设备采购合同登记设备电子档清单，记录好设备内容与付款明细与开票明细。

并做好设备合同归类摆放并标识付款细节问题在合同上都要注明，备于查阅；

固定资产设备购置清单电子档

每月不定期输入汇总好

3.3.17

月底核算生产部和品管部工资

每月有新进员工或已在职员工工资调整时统计好工资调整明细电子档，在核算工资是在工资清单中及时调整。

根据提供给财务的各项明细核算生产部和品管部的工资并打印出来交老板娘审核。

发现异常或数据要及时反馈给部门经理及相关业务负责人。

工资明细清单与工资条

每月在28日之前完成

3.3.18

每月月底去银行打印回单，拿水电煤气发票

每月月底会出去办新进员工银行卡，打印回单，回单拿回后与银行日记账核对，无误后交会计做账，出去顺便拿回水电煤气发票，并且登记好水电煤气电子档与前几个月对比，有差异及时反馈给领导。

输入水电费、天然气电子汇总表单

每月在30日之前完成

3.3.19

其他统计资料

每月根据仓库提供的烧焊单，输入电子档；

模具车间上交的模具制造单，输入电子档，并与财务这边登记的模具合同进行核对模具名称。

各类电子表单

不定期完成

3.3.20

每月负责保管发票专用章、空白转账支票和空白增值税发票等

每月定期要整理保管好公司重要资料文件记录清单，及时归类摆放保管好并做好标识；

重要文件保管清单

不定期清理盘点

3.3.21

每月不定期负责归类整理保管各类表单、对账单、电子档文件、客户销售报价单合同、发票签收单、订单合同价格确认表、固定资产设备合同等；

每月定期要整理保管好公司重要资料文件，并要及时催回发票签回单销售合同等；

归类摆放好并做好标识；

3.3.22

不定期抽查盘点各车间在产品、辅料、包装物，从ERP盘点方案里面引出数据与实际库存实物进行账实相符核对；

不定期盘点

3.3.23

自己日常工作对于不