年产60吨胱氨酸含综合利用及副产品复合氨基酸可行性论证报告Word格式文档下载.docx
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在日化产品中又用于高档化妆品的新型添加剂；
它又是优良的饲料添加剂，根据上述情况，对Ｌ－胱氨酸的开发和生产是我们在众多生化产品中经认真调研和筛选的基础上认定的。
我们认为：
氨基酸产品的广泛应用，在世界范围内已形成一种趋势，一些国家已形成产业化，我国刚刚起步（初具规模），随着人们生活不断改进，特别是对绿色食品、“天然品”的偏爱，需求量已在逐年上升，不失时机地实施该项目是明智的。
该项目的主要内容：
1、以各种废杂毛为原料兴建一个年产60吨Ｌ－胱氨酸为主产品的生化厂；
（一期工程）
2、回收所有废水，从中可回收约450吨以上的复合氨基酸粉；
（即含有多种氨基酸的混合物）
3、同时兴办一个羊毛加工车间，从原毛中首先分离出商品价值较高的“羊绒”，剩下的毛渣即是生产L－胱氨酸的原料，一举两得。
该项目总投资约2431万元，其中国家资产投资约1223万元，流动资金1208万元，年产值约10175万元，年税后利润2975万元，税金874万元，固定资产回收期一年。
现就有关问题分述于后。
L－胱氨酸一直是我国传统出口商品，在计划经济下，国内原“肉联厂”一般均有猪毛原料，就地就可生产L－胱氨酸，但规模小、工艺老，污染严重、成本高，几乎无利可图。
改革开放后，商品经济已成为主导，计划经济下的“肉联厂”几乎大多数都退出历史，以L致胱氨酸产量锐减，而胱氨酸的需求却直线上升，往往是有价无货。
对此我们亲自走访了七家外贸部门和有关生产企业，对市场进行了系统的调查、比较和测算，得出初步结论：
1、L－胱氨酸是“长线”产品，即是老产品又是必须品，它的使用领域不断在扩大，而是减少，更不会被其它产品所替代；
2、根据贸易界人士认为，客商几乎都倾向于天然品，目前合成的仅是DL型（无旋光性），而其活性只有天然品的一半，几乎无市场；
3、外贸部门需要有一个具有规模，产品质量稳定的厂家作为合作伙伴；
4、目前国内真正名符其实上年产300吨的厂家极少，我国L－胱氨酸目前总产量不足二千吨，缺口较大。
（我们倾向外销）。
5、我们年产60吨L－胱氨酸仅是一期工程中的计划作为起点，在盈利的基础上立即实施二期工程。
通过以上对市场调查和分析，我们的结论是：
该项目只要有投入必有回报，其回报的多少取决于规模。
关于副产品复合氨基酸主要对象是国内饲料厂（不可缺少的饲料添加剂），年产450吨的量只能算太少。
不仅如此，我们还能从复合氨基酸中分离、提纯精氨酸、亮氨酸、组氨酸和赖氨酸等必须氨基酸（即生物体内不能合成的氨基酸）
总之，我们对市场是乐观的，对具体实施是认真而又谨慎的，因为市场经济是无情的。
1、固定资产投资估算（见表一）
表1
固定资产投资估算表金额：
万元
序号
名称
单位
单价（元）
数量
金额
用途
备注
一
基建工程
1
征地
亩
8（万元）
25
200
建厂房
可用原乡化工厂原址
2
围墙
M
480
15
3
主车间
M2
500
1500
75
混凝土框架结构
4
精品包装车间
600
150
9
5
废水回收车间
220
4.5
6
仓库
300
18
7
办公室
8
锅炉、电房
100
宿舍
250
7.5
10
食堂浴室
11
水塔
5.5
12
机修车间
含实验室用房
13
污水处理池
1.5
含清洗池
14
厕所
3个
职工文化活动室
16
车间
17
水泥地坪
7．5
处理原料
下水道（沟）
19
其它用房
20
小计
417.5
二
设备
21
5000L反应釜
套
32
22
3000L反应釜
30
续表1
23
2000L反应釜
24
1000L反应釜
电力变压器
250KV/h
26
发电机组
60KWX2
27
蒸汽锅炉
4t
28
导热油断
29
供水系统
净化
日处理200t
电气控制设备
31
各种管道、接头等
80
机械维修设备
33
压滤机
台
45
34
离心机
35
结晶器
36
蒸发器
废水回收
37
干燥室
M3
50
38
39
制冷机组
40
离子交换柱
组
含树脂
41
耐酸贮罐
自制
42
耐酸槽车
辆
43
货车
44
小车
各种泵
46
冷却塔
备注
47
氨气瓶
只
0.3
48
玻璃钢容器
60
49
计量设备
2.5
换热设备
51
控制仪器
电脑监控
52
安装用钢材
T
0.4
含部分不锈钢
53
安装费
70
54
小计
693．5
三
其它
55
开办费用
办理有关手续
56
办公设施
含电算、电脑管理
57
通讯
58
未予见费用
59
总计
1163
注：
由于本乡原建有一化工厂，由于各种原因，现已停产，但厂房等基础设施若适当予以改进，完全可满足本项目的需要，原生产设备目前大多可利用，只需投入不多的检修费用。
因此，实际固定资产投资只需预算的一半即可。
2、流动资金估算（见表2）
表2流动资金估算表（按4个月周期估算）金额：
项目
单价
月需
求量
4个月
需求量
废杂毛
0.5
120
240
原毛单价2.3万/T
（见表7分析）
酸
0.04
180
720
28.8
液碱
0.06
液氨
0.2
清酸
0.1
4.8
活性炭
0.7
22.4
电力
万度
0.8元/度
6.4
煤
14.4
重油
0.11
96
10.6
水
1元/T
800
3200
0.35
包装物
35元
960
3.4
其它辅料
办公费用
人员工资
月
700元
156人
43.68
备用金
含车旅等杂支费用
合计
表2说明：
流动资金最大量为废毛，如果用原毛，经处理后，用其毛渣，则流动资金（指废杂毛）需增加4.6倍，而废杂毛即无须购买毛的成本为零。
详见表7分析
项目投资总额估算表金额：
胱氨酸部分
羊毛加工部分
金额
固定
资产
设备
693.5
水池
流动资金
448.83
760
1611.83
820
投资总额
固定资产
流动资金
1223.00
1208.80
合计投资总额：
2431.80
羊毛加工部分的基建，场地已纳入胱氨酸固定资产估算中，即使不加工羊毛，其主要设施对生产胱氨酸也是不可缺少，故羊毛加工部分的固定资产较少，所增加的是流动资金。
1、影响效益的主要因素归纳起来大致有：
1领导层的素质；
2市场的把握和经营策略；
3管理方法和产品质量；
4产品寿命的预测及开发新产品；
5生产能力、成本及流动资金
做不到以上五点就谈不上有效益，甚至相反。
2、成本做算见表4
表4年成本估算表
科目
年需量
（万元）
变
成
本
1322.49
1440
按计划产量70吨氨酸估算
2160
86.4
液碱
液氨
精酸
144
67.2
电力、水、燃料
95.25
包装物
10．2
其它的辅料
备用金
含车旅费等
人
156
131.04
按人均700元/月计
固定
成本
244.545
固定资产折旧
12%
116.3
按固定资产投资1163万元计
福利基金
14%
18.34
按工资总额计
设备维修
6%
9.78
按固定资产投资总额计
企管费
1.5%
40.125
按总产值2675万元计
借款利息
1.2%
193.42
按总投资额1611.83万元
工厂成本
1760.455
可变成本+固定成本-利息
销售费用
5%
88.02
工厂成本×
总成本
1848.475
工厂成本+销售费用
表4说明：
1、所有原料均在原基础上核算时上浮5%，其实成本比此数值低。
2、如果将原毛进行加工，则可全部将废杂毛成本降为零，即工厂成本可减少720万元（净值），其余不变，即年利润在原基础上可增加720万元。
3、劳动力、燃料、电力均已将处理原毛成本估算在内。
3、产品产量及销售见表5
表5产品产量及销售收入
计划产量（t/年）
销售价（万元/t）
年收入（万元）
L-胱氨酸
2450
复合氨基酸粉
450
225
合计
2675（总收入）
4、年利润及固定资产投资回收（见表6）
表6年利润及固定资产回收期表（胱氨酸部分）
项目及计算依据
金额（万元）
销售收入
2675.00
见表5
减去总成本
1845.475
见表4
减去增值税（8%）
214.00
按销售总额计
年利润
612.525
净利润23%=年利润÷
销售额
本节涉及本项目最敏感问题—经济效益，现详述于下。
L－胱氨酸传统的生产方法实不可取：
①工艺落后；
②污染严重；
③成本高，鉴于以上弊端以前很多小厂被勒令停产或关闭，厂家也无利可图，尽管产品价格上扬，也只好望“价”兴叹而已，针对以上的“致命”弱点，我们在二年前就开始进行攻关，目标是：
①改进工艺：
通过近8个月的努力，我们选几种可行方案，使周期缩短了8个多小时（老工艺需30小时以上），下降30％以上。
又增加设备的利用率。
②解决污染：
生产L－胱氨酸的同时要排放大量“废水”，这些废水中含有其它大量的氨基酸，只有回收“废水”中的氨酸既增加了经济效益，又节约用水（循环使用），从而从根本上解决了污染，这是一个重大突破。
③降低成本：
我们在上述的基础上进一步优化工序和劳动组合，进一步减少劳力的使用和原辅材料的浪费，也降低了成本，我们目前的生产工艺已比老工艺原材料成本下降了30％以上。
通过以上的举措，我们基本上实现了无污染消耗的目标。
但我们并没有满足上述的成果，如何在此基础上获得更高的利润?
这是一个大胆的设想，而且又切实可行，实施后的经济效益，可成倍的增加，而成本却很低，唯一的条件是加大流动资金，既购废杂毛的4倍约1000万以上。
在我们对原料市场进行调研的过程中发现：
我们所需的原料（废杂毛）原来是别人将原毛中的“羊绒”分离后的“废毛渣”，恰是我们所需的原料，于是我们进一步对羊绒市场进行调查，发现江、浙一带需要大量的羊绒，坐等要货，售价最高38万元/t，最低等28万元/t。
我们又观看生产羊绒的厂（其实可说是小作坊），接着对羊毛（原毛）的价格、生产、产量、销售等情况又进行系统综合考察，一个新的构思形成：
条件许可的情况下进行染、针纺等
自己购原毛加工--分离羊绒－－销售羊绒
毛渣－－生产原料（无原料成本）
在固定资产投资估算中，我们已将该内容（厂房）估算在内，包括生产人员，没有估算的是设备（简单）和流动资金，设备投入约60万元（自己设计加工），购毛款从原240万增至1000万元即增加760万流动资金（4个月周期），其余不变，实施本方案在原投资总额中再追加820万元即可。
（含设备）
6、羊绒加工成本估算见表7
表7羊绒加工成本估算表
科目
项目
可变成本4751.4（万元）
原毛
t
2000
4600
含运输
38.4
9000
人/年
50人
设备折旧
10%
按设备投资60万元计
5.88
4.2
企管费
112.5
按销售羊绒总额7600万元计
98.4
按追加投资820万计
4978.38
可变成本+固定成本+利息
248.92
5227.3
7、羊绒产品产量及销售收入见表8
表8羊绒产品产量及销售收入估算表金额：
计划产量
销售单价
年销售收入
羊绒
7500
在清洗羊毛时还可回收羊毛脂，在此未计
毛渣
生产胱氨酸
750（价值）
表8说明：
本表只统计羊绒销售收入，1500吨价值750万元的毛渣用于生产胱氨酸，从而将生产胱氨酸废毛成本下降为零。
8、年利润及固定资产回收期（见表9）
表9羊绒年利及固定资产回收期
见表8
52273
见表7
660
1612.7
净利润率22%=年利润÷
9、综合利用及经济效益分析（见表10）
从以上估算，该项目增加原毛加工一项即可带来可观的经济效益，一年可赚回一个厂有余。
在原投资总额的基础上仅追加820万元，即可增加净利1612.7万元，可获得毛渣1500吨，价值750万元，实际上获利润为2362.7万元加膛氨酸净利612.525万元，
总共获净利为2975.225万元。
表10综合利用及经济效益分析比较表
金额：
羊毛加工部分（增值）
总投资
固定资产
产品
年销售额
税后年利润
复合氨基酸
（生产胱氨酸）
750
2362.7
在原投资的基础上仅增加820万元投入，即可增产值7500万元，利润2362.7万元。
六、风险分析
风险永远存在，为了将风险降至最低点，我们认真分析了存在风险的主要因素，提前采取必要的对策，为此我们从以下七个方面来考虑。
1、上规模：
规模越大风险也越大，这是相对的，规模效益就含有一定的竞争能力，能承受一定的风浪，它的几率占50%；
2、综合利用：
它具有一定的互补性，为避开风险主要因素之一——成本，是我们重点考虑的对策之一。
就羊毛加工而言，与本项目所需原料虽同源而异途，涉及两个市场，对我们及时采取对策留有一定回旋余地。
能起到互补作用，对抵抗风险起着重要的相互支撑的作用，形成犄角之势，我们的战略计划，就建立在此基点上；
3、开发新产品：
生产胱氨酸的设备基本上都是通用型，众多生化产品的生产大致上都以此设备为主，仅区别是物料、温度、PH值和方法不同而已，而生化产品繁多，就我们本身技术能力而言即可解决。
这在设备选型的同时，我们也兼顾考虑承受风险的问题。
4、降低成本：
影响效益的主要问题之一就是价格，也是风险的主因之一，只有降低成本才肯会有竞争力，根据我们所采用的工艺方法，吨成本不足23万元（加大估算），如果采取羊绒加工配套，吨成本可下降至13万左右，可以说上前国内外尚无此成本报导，这对抵抗风险是十分有效，目前国际市场价格一直在40-45万元（人民币）之间徘徊，按此价我们有近18万元吨利润可图（吨利8万），在估算中虽按35万/吨测算，对此我们有足够的思想准备。
5、加强管理：
管理出效益是公认的，我们的管理方法是灵活而又认真，认真而又有情味，因势利导，群策群力，集思广益，也不失为抵抗风险的方法之一。
6、羊绒市场：
为实现这一计划我们曾三度去羊毛产地及江、浙一带了解行情，基本弄清了羊绒的需要方向，简言之，通过对厂家需要的了解增强了我们对羊绒加工的信心，实际羊绒市场远比胱氨酸市场广阔（百家货），我们年产量仅300吨的羊绒，在羊绒市场中如沧海一粟，而我们估算的价格为25万元一吨，这是迄今为止市场上没有的价格。
据了解质量最差的价格也要28万元一吨，由羊绒衫裤，发展到羊绒衬衣，价格令人乍舌，国外称羊绒服装是贵族服装，难怪江浙一带发达地区的针纺厂家都在苦心经营生产羊绒服装，而羊绒是不可缺少的原料。
整个构成社会的行业都不同程度上相互支撑。
其唯一的风险约60万元专用设备暂不能作它用，只要能生产六个月即可收回全部成本，其它风险相对就低得多。
7、质量管理：
产品质量也是风险主要因素之一，质量决定企业的存亡，为保证质量，我们将采取以下措施：
（1）培训具有高素质的生产人员；
（2）加强对各生产工段控制
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