武汉市住房公积金管理问题研究Word格式文档下载.docx
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管理；
对策
Abstract
Inordertosolveourhousingproblems,housingprovidentfundsystemofChinawasimplemented,sinceChinapublishedthe"
implementationplan"
onthenationalurbanhousingsystemreforminbatchesin1988February,thefoundationofdrawinglessonsfromtheexperienceofSingapore'
scentralprovidentfundsystemsuccessfully,thecityofShanghaiin1991launchedthefirstofhousingprovidentfundsystem,anditwillbegraduallyextendedtothewholecountry.Afteryearsofdevelopment,allkindsofbusinessofhousingprovidentfundinChinaaredevelopingrapidly,andtheamountofaccumulationanddepositamountaregreatlyimproved,themaintenanceofthelegitimaterightsandinterestsofworkers,alsomakestheurbanresidentshousingsecurityabilityconstructionalsograduallyappear.Withthedevelopment,theimplementationofhousingaccumulationfund,reformofthehousingsystem,improvethehousingsupplysystem,thehousingconditionsofworkersisobviouslyonthecover,fortheconstructionofaharmonioussocietyhasplayedaveryimportantrole.Althoughourcountryhousingprovidentfundindustryhasmaderemarkableachievementsintheprocessofdevelopment,therearealotofadvantages,butthereexistsmanyshortcomings,notstrictenoughandotheraspectsoftheproblemsoftheunevendevelopmentbetweenregions,managementisnotstandardandrelatedsystemimplementation.Especiallywiththedevelopmentofeconomy,thetraditionalmanagementmodehasbeenchallenged,ithasbeenunabletoadapttothecurrenteconomicdevelopment,italsomakesthemanagementofhousingprovidentfundhasalsoencounteredaveryseriousproblem,managementismoreandmoredifficult,andtheriskisalsograduallyincreased,thereforeinthecourseofitsdevelopmentisfacingseverechallenges.
BasedontheresearchofWuhanCityhousingprovidentfundmanagementproblems,inviewoftheactualdevelopmentsituationofcurrentsocialandWuhanCity,andputsforwardsomecorrespondingcountermeasuresfortheimprovementofWuhancitywithouthousingprovidentfundmanagementpresentsituation,thehopecaninWuhanCityhousingprovidentfundmanagementpresentsituationhasimproved.
Key
words:
Wuhan;
Housingaccumulationfund;
Management;
Countermeasure
目录
1绪论1
1.1研究背景及意义1
1.2国内外研究综述2
1.2.1国外研究综述2
1.2.2国内研究综述2
1.3研究内容及创新点3
2武汉市住房公积金管理现状1
2.1武汉市住房公积金管理模式1
2.2武汉市住房公积金管理中心2
2.3武汉市住房公积金缴纳和使用3
2.3.1跨中心业务办理类型3
2.3.2跨中心办理的业务资料整理和传递4
3武汉市住房公积金管理存在的主要问题5
3.1公积金缴纳的覆盖范围不够广5
3.2公积金使用不便6
3.3公积金的使用效益不高6
3.4公积金的缴纳比例不合理7
4完善武汉市住房公积金改革的对策9
4.1扩大公积金缴纳范围9
4.2简化审批手续10
4.3加强创新，提升公积金使用效率11
4.4调整公积金缴纳比例12
结束语14
注释15
致谢17
1绪论
1.1研究背景及意义
随着发展，住房公积金的概念已经被提出，并且被广泛的应用，而且住房公积金在发展的过程中还在不断快速的发展与进步，我国召开的住房公积金管理的工作会议上，建设部副部长刘志峰就之处了尽管当前我国在贯彻落实《住房公积金管理条例》中，对住房公积金管理工作进行了研究，并且总结出了我国住房公积金在管理方面存在的问题，并且针对这些方面较为突出的问题提出了改进的建议。
同时从与会代表所提交的材料来看，在各地的住房公积金管理方面也存在很多的问题，并且由于不同地区的发展以及管理的方式不一样，其在管理方面存在的问题也有所差异。
而从全国的角度来看，在我国当前住房公积金制度实施以及管理的过程中，存在的问题仍然十分严重，并且这些问题已经对我国的社会进步与发展带来了严重不良的影响。
因此对住房公积金管理问题进行研究十分重要，这是促进我国社会进步与发展最重要的问题。
本文在研究的过程中从住房公积金制度的本质入手，对该政策进行基本定位，对我国现行住房公积金制度方面存在的表象性问题进行分析，进而对我国现行的住房公积金制度方面存在的弊端以及漏洞的根本原因进行分析，对我国住房公积金管理制度的发展方向与途径，为改善我国的住房公积金管理的改革以及发展提出相应的建议，为促进住房公积金制度充分发挥社会职能，可以更好的为经济发展服务。
本文通过对武汉市住房公积金本文提出应对现行的住房公积金管理制度进行全面创新改革，将公积金管理中心的行政管理职能和经营管理职能进行分离，将行政管理职能交由地方建设管理部门来更好的行使权利；
成立专业的住房公积金政策性银行进行专业的资金经营运作，最大限度实现资金保值增值，按照现有政策性银行的管理模式将资金管理提升到一个新层次，各地的住房公积金管理中心改造为总行设在各地的分行，资金统筹管理，努力实现资金保值增值并将增值部分让利于民。
为了更好的改善武汉住房公积金管理现状提出建议，同时也为我国住房公积金的管理现状有促进意义。
1.2国内外研究综述
针对住房公积金方面的研究有很多，在本文写作的过程中也阅读了很多相关的资料，因此根据所阅读的资料将国内外的研究现状进行如下综述。
1.2.1国外研究综述
我国的住房公积金制度是从新加坡借鉴而来，在其他国家中，住房的保障性举措都已经相对比较完善。
例如，在日本，出台了专门的《公营住宅法》，并由政府牵头，为公民自建住宅提供补贴；
在德国，有比较完善的住房储蓄制度，当地居民积极参加住房储蓄的，还能够得到政府的奖励性资助；
在新加坡，实行了中央公积金制度，和我过的住房公积金制度有很大的相似性。
在国外的学者对住房保障问题的研究方面，一些学者在研究住房保障政策方面的问题，如阿瑟·
奥沙利文（2003）通过政府当前的公共住房政策对城市低收入群体生活状况的影响进行分析，认为公共住房政策的不合理造成了当前贫富差距扩大、城市贫困人口数量增加。
还有一些学者将目光转向了个人住房贷款的研究，Quigley（1993）则通过研究个人住房贷款的违约问题，分析了贷款用户抵押的商品性质与个人贷款违约的关系。
此外，也有一些学者依然将目光放在住房贷款方面，但是主要研究资金的短缺问题。
如Kevin（1986）研究了美国的住房贷款市场中，住房金融资金的发展走向问题。
总之，国外的住房保障政策发展已经比较成熟，很多的学者已经将目光转向更深层次的研究，其很多研究成果值得我们借鉴和效仿。
1.2.2国内研究综述
在国内，由于住房问题一直以来都是影响我国国计民生的重大问题，因此有很多的学者对我国的住房公积金问题进行了深入的研究。
例如朱婷（2012）在《住房公积金问题研究》中认为，应当逐步加强我国的住房公积金贷款风险管理，并通过与境外住房公积金的管理模式相比较，对我国住房公积金的改进提出了建议；
陈喆（2009）在《我国住房公积金管理问题研究》中认为，我国住房公积金在管理中，各地的公积金管理中心发展不平衡，而且很多的资金被搁置沉积而不能进行有效的增收，这是我国住房公积金管理中的重要问题；
郑伟（2010）在《我国住房公积金管理中心监管问题研究》中，对我国住房公积金的管理机构——住房公积金管理尽忠进行了深入的研究，认为我国的住房公积金管理中心存在着监管不足的问题，其管理地位不能适应管理要求，希望我国能够尽快出台《住房公积金管理法》以提升住房公积金的管理状况。
在我国的众多研究中，也有很多关于各地住房公积金的研究内容，如原锌（2012）有关于《运城市住房公积金管理研究》，李琳（2013）有关于《山西省晋城市住房公积金管理研究》，王红（2012）有关于《淄博市住房公积金管理问题研究》，张晓光（2004）有关于《晋江市住房公积金管理研究》等。
可以说，在我国的众多研究中，研究成果非常丰富，为我国的住房公积金发展提供了很多的指导和借鉴。
国内外对住房公积金管理的研究有很多，这些研究也对本文的研究有一定的借鉴意义，不过其中仍然存在一定的不足，因此本文在研究之中通过对前人研究经验的总结，结合自己的看法以及所了解到的实际情况进行了创新研究，通过更多的角度以及方面对武汉市住房公积金管理现状以及其在管理方面存在的问题提出了改进的建议，希望可以通过本文的研究使我国的住房公积金管理现状有一个大的改善与提高。
1.3研究内容及创新点
本文在研究中对住房公积金的相关政策进行详细了解，同时在总结前人研究的经验基础至上，对武汉市住房公积金在管理方面存在的问题进行总结，最后结合当前社会的发展情况，以及我国住房公积金的相关政策，为改善武汉市住房公积金管理方面存在的问题提出了相应的建议。
本文在进行研究之中，通过多方面的了解，对住房公积金管理方面的问题进行详细的了解，并且通过对比比较，对相关的内容进行详细的分析，通过实际情况的了解以及分析，为改善武汉市住房公积金管理提出了相应的建议。
2武汉市住房公积金管理现状
随着发展，武汉市住房公积金在发展的过程中不断的壮大，从无到有，并且从小到达，取得了良好的发展态势。
在武汉市的住房公积金政策实施以来，其大体可以分为住房公积金管理是由各个区县以及公积金管理部门都属于当地的财政部分，而随着发展，住房公积金在管理方面运用垂直管理的方式，并且成立了对武汉市住房公积金管理中心以及对全市住房公积金实行统一制度、统一管理以及统一核算。
2.1武汉市住房公积金管理模式
武汉市住房公积金在进行管理的过程中运用自主管理模式。
自主管理模式是指住房公积金管理机构将住房公积金管理业务中，除过贷款业务中的金融业务委托银行办理外，其他业务均由住房公积金管理中心自主管理和直接经办的一种模式。
自主管理模式是住房公积金制度发展到一定阶段的产物，它要求管理机构必须具备一定的人力、物力和财力。
自主管理模式与委托管理模式的最大区别，一是调整了住房公积金管理中心、缴存单位和受委托银行的关系，住房公积金管理中心和缴存单位都成为银行的客户；
二是改变了在银行房地产信贷部开户的做法，住房公积金管理中心和缴存单位直接在银行结算柜台开户，减少了中间环节；
三是银行不再为缴存单位和个人开设和登记住房公积金明细账；
四是住房公积金管理中心直接为缴存单位和个人开设、登记住房公积金明细账；
五是办理结算中不再使用自制的内部结算凭证，改用国家法定的银行结算凭证；
六是抛弃了住房公积金管理中心与银行是“会计与出纳”的关系定位，明确了二者是互不隶属的业务协作单位，突出了住房公积金管理中心的管理地位；
七是鉴于住房公积金管理中心的非金融机构性质，只将发放贷款的相关金融业务委托银行办理，其他业务均实行自主管理。
自主管理模式的核心是理顺业务关系，明确职责权限。
将住房公积金管理中涉及的管理机构、受委托银行和缴存单位三方，合理定位为：
住房公积金管理中心处于管理的中心位置，占有管理的主导地位，行使政府全面统一管理住房公积金的职能。
受托银行处于金融服务位置，承担受托办理住房公积金金融业务的职责，行使结算中介职能。
缴存单位处于缴存的主体地位，行使代为职工（或劳动者）办理个人缴存住房公积金业务的职能。
在业务关系上，住房公积金管理中心与银行之间，除过原来的委托贷款表现为委托与受托关系外，其余业务将成为客户与银行的关系。
住房公积金管理中心与各缴存单位之间，成为管理与被管理的关系。
住房公积金管理中心与缴存所有人之间，成为债务与债权的关系。
银行与住房公积金管理中心、缴存单位之间，变成一种服务与被服务的关系。
缴存所有人与其所在单位之间，成为一种权利与义务的关系。
这种定位，理清了有关各方之间的关系，摆正了各自的位置，明确了各自的职责权限，为有效管理住房公积金奠定了基础。
1994年提出自主管理模式后，经过反复论证和征求意见，并经当时的房改委严格审查，于1996年在陕西省宝鸡市成功付诸实施，引起了业内普遍关注。
1999年《房改通讯》第18期对此作了专门介绍。
其最大优点是减少了结算环节，确保了住房公积金结算渠道畅通。
自主管理以会计核算为核心，首先将原来委托管理模式下，受托银行房地产信贷部为住房公积金缴存单位、缴存所有人和住房公积金管理中心同时开设的住房公积金专户，改为银行结算柜台只给住房公积金管理中心开设存款账户，取消了各缴存单位和个人原来在银行开设的住房公积金专户；
住房公积金管理中心按照缴存单位开设住房公积金二级明细账，按照个人姓名并结合身份证号码开设个人住房公积金三级明细账，同时按存款银行及其账号分别开设住房公积金存款日记账。
废止了自行制定的所谓“住房公积金结算凭证”，在住房公积金收付结算中，完全采用国家法定的转账结算和现金结算方式，真正确立了住房公积金管理中心管理住房公积金的主体地位，避免了“一付二收”所带来的主体账与辅助账之间，账账不清、账账不符等诸多问题。
自主管理模式在1999年后逐渐成为住房公积金管理机构的主流模式，应用至今。
2.2武汉市住房公积金管理中心
随着发展武汉市在住房公积金管理方面也在逐步的发展以及改善，并且已经形成了自己的管理模式，根据了解，当前武汉市在进行住房公积金管理的过程中。
武汉市住房公积金在进行管理的过程中形成了武汉市住房公积金管理中心，该中心位于武汉市中山大道975号华清园4栋2单元，是一个党的关系隶属市直机关工委，该中心现有员工60多人，并且设有6个职能处，包归集管理处、贷款管理处、财务会计处、审计保全处、信息技术处以及综合处这几个部分。
在进行管理的过程中，每一个部门都有着自己的职能，负责从编制、执行住房公积金归集、使用计划，对职工住房公积金的缴存、提取以及使用进行记载，并且对住房公积金的核算，对住房公积金的提取以及使用都进行审批工作，并且对住房公积金的保值以及归还，编制住房公积金归集、使用计划执行情况的包爱功以及承办住房公积金管理委员会决定的其他事项。
在进行管理的过程中，该中心从1992年成立，就在市委、市政府的领导下，积极维护职工住房公积金的合法权益，使全市两万多个单位、近百万职工建立了住房公积金制度。
同时，始终坚持“取之于民、用之于民，帮助职工安居乐业”的服务宗旨，采取扩大贷款宣传，放宽贷款条件，简化贷款手续，延长贷款年限，增加贷款网点，完善贷款服务，增加贷款品种等有效措施，大力发展公积金个人住房贷款。
为推动武汉地区房改、改善职工群众的居住条件作出了积极贡献。
2.3武汉市住房公积金缴纳和使用
为方便住房公积金缴存单位和职工就近办理业务，提高办事效率，经研究，决定自2014年9月23日起在全市范围内实行部分住房公积金业务跨中心办理，具体管理、缴纳以及使用情况如下所示：
2.3.1跨中心业务办理类型
1.归集业务
汇补缴审核业务，包括本月汇缴变更查询；
汇缴审核；
补缴审核；
汇、补缴审核撤销。
资料变更业务，包括单位资料变更；
个人资料变更。
缴存比例基数变更，包括比例变更审核生效；
特殊比例变更审核；
基数变更审核生效。
账户管理业务，包括单位年检；
单位年检查询；
单位年检流水查询。
提取审核业务，包括个人还贷提取审核<
还组合贷款中商贷部分>
;
提取审核撤销;
个人提取查询;
购房转账;
购买自住住房;
个人还商贷;
房租超出家庭月收入;
租政府廉租房;
低收入职工租房。
销户提取审核<
离休、退休，丧失劳动能力且解除关系，户口迁出本市或处境定居，死亡、被宣告死亡，离职读书、外来人员离职，职工家庭享受最低生活保障>
添加提取人;
解除提取人;
修改产权证号;
产权证号查询;
房屋地址修改；
房屋地址修改查询；
改善型住房资格认定;
改善型住房资格认定撤销;
改善型住房提取审核;
低收入提取）；
系统辅助业务如凭证补打。
2.贷款业务
贷前数据修改业务。
主要针对借款人及配偶的身份证号、姓名、单位名称、联系电话等历史数据进行修改和维护。
配偶信息新增和解除业务。
对已贷款职工婚姻状况发生变化时，进行配偶信息变更。
2.3.2跨中心办理的业务资料整理和传递
1.凭证整理
凭证填写、整理、打码规则参照武公中发[2010]4号文件《武汉住房公积金管理中心关于住房公积金事后监督系统凭证整理传递规范要求的通知》中有关规定执行。
2.凭证传递
中心本部、各分中心当日柜面受理的业务产生的公积金业务凭证，无需按归属中心分包上传。
当日业务终了，以业务受理中心为单位，依次整理每笔业务主附件，按日汇总，按顺序打码，装袋封包，上传扫描。
3武汉市住房公积金管理存在的主要问题
虽然武汉市住房公积金在管理方面取得了很多的成绩，也形成了自己的管理方案，不过其在进行管理方面仍然存在很多方面的问题，根据了解将其中所存在的问题总结如下。
3.1公积金缴纳的覆盖范围不够广
当前住房公积金政策已经实施有很长一段时间，在全国各地以及个地方都有所实施，表面看其覆盖的范围也十分广阔，不过现在公积金的缴纳以及覆盖的范围还远远不够广泛。
根据了解，当前武汉市住房公积金在进行管理方面，其覆盖面还存在很多不足，虽然当前已经有2万多的单位缴纳住房公积金，不过仍然有很多的个人企业等企业住房公积金并没有缴纳。
尽管和“三险”一样,住房公积金也是一种强制性社会福利,但未能享受到这项福利的人并不在少数。
从溜博市目前情况来看,现实中实施公积金缴存正常的主要是国家机关、事业单位和效益比较好的国有企业,大量的中低收入者被排除在外,覆盖面、受惠面较窄。
随着住房商品化和城乡一体化进程的深入推进,城镇中大量个体工商户、自由职业者以及乡镇企业职工在城市中占有的购房比重也逐渐增加,按照《宪法》、《劳动法》等法律规定,劳动者应实施同工同酬待遇。
但《条例》制定的缴存范围仅限于城镇企业职工,忽略了这类人群的住房保障需求,给住房公积金制度打上了身份歧视的印记。
据数据显示,截至2010年年底,溜博市住房公积金实际缴存职工人数为40.16万人,仅占全市在岗职工人数的65.2%。
这个数据还不包括城镇个体工商户、自由职业人员、外来务工人员、农民等目前尚未纳入公积金缴存范围的群体》另外,在该市不仅有许多私营、民营企业没有参加到公积金体系中来,就连一些大型国有企业或事业单位也实行“二元模式”:
对正式编制内员工缴纳公积金,而对聘用员工则不缴纳公积金。
这种情况造成了公积金受益群体的有限性和不公正性:
一方面收入较高或收入稳定的职工有住房公积金,住房贷款受到优惠;
另一方面,下岗再就业人员、进城务工人员等收入较低,生活因难的群体没有公积金,迫切需要解决住房问题但解决不了,受益甚少。
3.2公积金使用不便
根据了解武汉市住房公积金在使用的时候，对贷款额度的确定方面存在很多方面的不便，取最小值确定可贷额度：
贷款最高限额。
首套自住住房公积金贷款最高额度为60万元；
第二套住房公积金贷款最高额度为60万元扣减首次已使用住房公积金贷款后的差额。
贷款最高比例。
（1）购买首套自住住房是一手
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