事业单位内部控制流程图整理.docx

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事业单位内部控制流程图整理

1．

邀请招标流

2、

竞争性谈判流程

3、

单一来源采购流程

4、询价采购流程

5、

政府购买服务

6、

进口产品政府采购

7、

采购履约验收与结算

8、

采购质疑答复与投诉受理

9、W局制度起草、审议及发布流程

10、W局预算业务控制流程

1、

预算编制

2、预算审批

11、W局部门及岗位设置流程

（1）局内部门

办公室

人事处

下属单位一

信息管理处

下属单位二

政策法规处

资产管理处

财务处

职

能

部

门

n

…

局党政领导办公会

内部控制领导小组

单位决策机构

领导小组办公室

纪检、监察、审计

单位执行机构

单位监督机构

调根据局内现状及发展情况制定岗位设计方案

调实施岗位设置方案

调报人事厅备案，等待备案反应情况

调成立领导小组，讨论制定岗位设计方案

调制定岗位设置实施方案

报人事厅核准

局内公示方案

完成后报人事厅核准

存档聘任

不通过

修改方案

通过

修改方案

不通过

无异议

有异议

通过

（2）局内部门设计流程

12、W局资产管理业务控制流程

组织合同实施，按约定条件向规划财务处提出付款申请

审查合同要件与合同用印

持经济合同审核单和合同文本办理盖章手续

办理资金结算

合同存档

合同存档

合同存档

结束

部门负责人审批

通过

经济合同审核单

2、合同审批

合同管理流程

承办部门A

发展与财务处B

财务室G

宣教中心H

开始

承办部门准备相关材料

1、预1、审查起草

4、合同履行与支付

3、合同签订

办公室E

局长F

法规处C

分管局领导D

5、合同存档

金额

审核

审核

审核

审核

是否为重大合同

大于一万

小于一万

一般合同

不通过

重大合同

通过

通过

通过

1、固定资产购置流程图

验收

通过

进行账务处理

2、公示验收结果

固定资产验收子流程

使用部门A

固定资产管理部门B

财务处C

会计岗E

开始

对采购的固定资产进行验收

1、预1、验收

结束

5、账务处理

3、办理入库

4、录入系统

固定资产购置子流程

录入固定资产管理信息系统

办理入库手续

公示验收结果

2、固定资产验收流程图

业务部门

外部采购办

内部采购办

财会部门

预算指标下达

组织实施采购

采购需求登记

审核

支付价款

提出付款申请

组织验收

合同管理

十三、W局政府采购业务控制流程

13、W局收支业务控制流程

1、

收入登记及入账流程图

职能科室科长

职能科室

分管领导

规划财务科

规划财务局局长

登记入账

收款进入国库

提交收入事项请示

审核

审核

审核

审批

结束

开始

收入