加盟影院的投资分析.docx
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加盟影院的投资分析
第五章加盟影院的投资分析
根据用户在投资额度、影院位置、影院建筑等方面的不同和限制，我们制定出从1个厅到4个厅影院的投资分析，供加盟者参考。
一、投资计算的前提说明
1、票价15元/场，5场/天，上座率30%。
2、影院的前期投资按照5年摊销。
3、给院线片商分成为净票房（票房收入扣除5%电影专项基金和3.3%营业税后）的50%，
影院分净票房的50%。
4、共计算了5年的收益情况，其中第二年、第三年票房按照5%增长，后面三年按照10%
增长；店面租金成本按照每年2%的速度增长，除给片商和院线公司的分成以及以外开办费外，其他费用按照每年5%增长。
5、投资回报率=当年营业利率/当年的总收入。
6、投资回收期市依照净利润扣除公司积金和公益金后的未分配利润，以10%的贴现率
计算净现值得来。
二、单厅影院投资分析
（一）单厅影院的场地和人员配置
1、影院的场地情况
表5-1单厅影院场地情况
影院区域
所占面积
用途名称
所占面积
观影去
235平方米
放映厅100人
150平方米
门厅、休息厅
共95平方米
售票处
办公室、监控室
卫生间
员工更衣室
饮料、食品零售处
“X”区域
15平方米
冰欺凌店
15平方米
影院总建筑面积260平方米
2、影院的人员配置
表5-2单厅影院的人员配置
影院职位
人员数量
月工资（元）
影院经理
1
2000
行政/财务
1
1500
宣传策划/市场推销
1
1500
放映员
1
1000
售票员
1
1000
售货员
1
1000
场务员/保洁员
1
600
保安员
1
600
合计
8
9200
（二）单厅影院的前期投资明细
表5-3单厅影院前期投资明细
项目名称
投资金额（元）
备注
名牌使用费
待定
目前阶段有有优惠政策，费用面谈
数字电影放映设备
150000
每厅1套，共1套
装修费用
250000
含设计费
强电部分
14000
照明及设备用电
弱电部分和还音设备
58000
电话、宽带、局域网、音频和视频线
给排水
5000
主要为卫生间改造和食品操作间部分
监控系统
19000
监控器在主控室附余约两个摄像头
座椅及台阶灯、通道灯
58000
软席（580元/个）
室内外广告灯箱
13000
标牌、指示系统等
冰欺凌店设备
18000
冰箱（柜）、收银机
12000
饮料、食品零售、冰欺凌店用
售票系统
50000
与国家专项基金衔接以及票务管理
影城办公设备
100000
总投资（元）
747000（按照五年摊销）
（三）单厅影院的投资回报明细
1、影院的年收入（下表是影院正式运营第一年的收入利润）
表5-4单厅影院的年营业收入
收入类别
金额（元）
备注
票房收入
821250
15元/场*5场/天*100个座位*365天*上座率30%。
票价15元/场
年卡销售
14400
120元（工本费20，最低充值100元）储蓄卡*10张/月均
食品饮料
123188
票房收入的15%
广告收入
36000
座位套、片前广告、室内灯箱广告，3000元/月
场地租赁
209200
8元/天/平方米*10平方米*365天，将适当的位置租给数码影印冲洗，飞机火车票代售点等；3000元/次（2小时）*5次/月，各类包场、中小型会议、聚会、培训场地租赁。
冰欺凌店收入
60000
200元/天*300天
总计
1264038
2、影院的成本年（下表是影院正式运营第一年的成本预测）
表5-5单厅影院的年营业成本
项目类别
金额（元）
备注
店面租金
237250
2.5元/平方米/天*260平方米*365天
人员工资
119600
见表5-2，按照13月发工资
广告宣传
18000
每月1500
水电费
24000
每月2000
加盟管理费
0
发行费
91250
50元/场（平均）*5场/厅*1厅*365天
办公费
18.000
每月1500元
食品饮料
61.594
食品饮料收入的50%
营业税及附加
52.170
票房收入税金按3.3%，其他收入税金按5.5%预测
电影专项基金
41.063
票房收入的5%
冰激凌店成本
21.900
本项收入的30%
票房给院线片商分成
377.221
票房收入扣除5%电影专项基金和3.3%营业税后的净票房，按照影院；院线：
片商=50；10:
40计算票房分成。
开办费摊销
149.400
按照5年摊销
总计
1.206.831
3、影院的5年的收益及投资回报率
表5-6单厅影院5年的利润预测
项目
第一年
第二年
第三年
第四年
第五年
主营业务收入
821.250
862.313
905.428
995.971
1.095.568
主营业务成本
0.000
0.000
0.000
0.000
0.000
主营业务税金及附加
27.101
28.456
29.879
32.867
36.154
主营业务利润
794.149
833.856
875.549
963.104
1.059.414
其他业务收入
442.788
487.066
535.773
589.350
648.285
其他业务税金及附加
24.353
26.789
29.468
32.414
35.656
经营管理费用
1.155.377
1.198.558
1.243.756
1.311.963
1.385.307
营业利润
57.206
95.576
138.098
208.176
286.737
所得说25%
14.302
23.894
34.525
52.044
71.684
净利润
42.905
71.682
103.574
156.132
215.053
上年未分配利润
0.000
34.324
125.993
334.844
794.594
本年可分配利润
42.905
106.005
229.566
490.976
1.009.646
公积金
4.290
7.168
10.357
15.613
21.505
公益金
4.290
7.168
10.357
15.613
21.505
股利分配
未分配利润
34.324
125.993
334.844
794.594
1.761.230
投资回报率
0.047
0.076
0.106
0.151
0.197
初期投资74.7万元，投资回收期为3.58年。
三、2厅影院投资分析
（一）2厅影院的场地和人员配置
1、影院的场地情况
表5-72厅影院的场地情况
影院区域
所占面积
用途名称
所占面积
观影区
475平方米
1号厅100人
150平方米
2号厅100人
150平方米
门厅、休息厅
共175平方米
售票处
办公室、监控室
饮料、食品零售处
员工更衣室
卫生间
“X"区域
25平方米
冰激凌店
25平方米
影院总建筑面积500平方米
2、影院的人员配置。
与单厅影院的配置相同（见表5-2）。
（二）2厅影院的前期投资明细。
表5-82厅影院前期投资明细
项目名称
投资金额（元）
备注
加盟费用
0
目前阶段，此费用免收
数字电影放映设备
300,000
每厅一套，共2套
装修费用
500,000
含设计费
强电部分
28,000
照明及设备用电
弱电部分和还音设备
120,000
电话、宽带、局域网、音频和视频线
给排水
11,000
主要为卫生间改造和食品操作间部分
监控系统
28,400
监控器在主控室附约两个摄像头
座椅及台阶灯、通道灯等
116,000
平均到每个软席上，大约是580元/个
室内外广告灯箱
25,000
标牌、指示系统等
冰激凌店设备
18,000
装箱（柜）、收银机
12,000
饮料、食品零售、冰激凌店用
售票系统
50,000
与国家专项基金衔接以及票务管理
影城办公设备
120,000
总投资（元）
1328400（按照五年摊销）
（三）2厅影院的投资回报分析
1、影院的年收入
下表是影院正式运营第一年的收入预测。
表5-92厅影院的年营业收入
收入类别
金额（元）
备注
票房收入
1,642,500
15元/场*5场/天*200个座位*365天*上座率30%，票价15元/场
年卡收入
21,600
120元（工本费20，最低充值100元）/储值卡*15张/月均
食品饮料
246,375
票房收入的15%
广告收入
60,000
座位套、片前广告、室内灯箱广告，5000元/月
场地租赁
245,200
8元/天/平方米*10平方米*365天，将适当的位置租给数码影印冲洗、飞机火车票代售点等：
3000元/次（2小时）*6次/月，各类包场、中小型会议、聚会、培训场地租赁。
冰激凌店收入
90,000
300元/天*300天
总计
2,305,675
此为1.3K数字放映机，如果采用2K数字电影机，则每套为45万元，3D数字放映机为每套为63.3万，偏光眼睛为每付300元。
2、影院的年成本（下表是影院正式运营第一年的成本预测）
表5-102厅影院的年营业成本
项目类别
金额（元）
备注
店面租金
547,500
3元/平方米/天*500平方米*365天
人员工资
119,600
见表5-2，按照13月发工资
广告宣传
24,000
每月2000元
水电费
42,000
每月3500元
加盟管理费
0
发行费
182,500
50元/场（平均）*5场/厅*2厅*365天
办公费
18,000
每月1500元
食品饮料
123,188
食品饮料收入的50%
营业税及附加
91,750
票房收入税金按3.3%，其他收入税金按5.5%预测
电影专项基金
82,125
票房收入的5%
冰激凌店成本
32,850
本项收入的30%
票房给院线、片商分成
754,441
票房收入扣除5%电影专项基金和3.3%营业税后的净票房，按照影院、院线、片商=50：
10：
40计算票房分成。
开办费摊销
265,680
按照5年摊销
总计
2,276,711
3、影院的5年的收益及投资回报率
表5-112厅影院5年的利润预测
项目
第一年
第二年
第三年
第四年
第五年
主营业务收入
1,642,500
1,724,625
1,810,856
1,991,942
2,191,136
主营业务成本
0
0
0
0
0
主营业务税金及附加
54,203
56,913
59,758
65,734
72,307
主营业务利润
1,588,298
1,667,712
1,751,098
1,926,208
2,118,829
其他业务收入
663,175
729,493
802,442
882,686
970,955
其他业务税金及附加
36,475
40,122
44,134
48,548
53,402
经营管理费用
2,186,034
2,265,627
2,348,870
2,477,530
2,616,439
营业利润
28,964
91,456
160,535
282,816
419,941
所得税25%
7,241
22,864
40,134
70,704
104,984
净利润
21,723
68,592
120,401
212,112
314,956
上年未分配利润
0
17,378
89,631
275,582
720,854
本年可分配利润
21,723
85,971
210,032
487,694
1,035,810
公积金
2,172
6,859
12,040
21,211
31,496
公益金
2,172
6,859
12,040
21,211
31,496
股利分配
未分配利润
17,378
89,631
275,582
720,854
1,693,674
投资回报率
0.0127
0.0387
0.0655
0.1091
0.1531
初期投资133万元，投资回收期为4.25年。
四、3厅影院投资分析
（一）3厅影院的场地和人员配置
1、影院的场地情况
5-123厅影院的场地情况
影院区域
所占面积
用途名称
所占面积
观影区
650平方米
1号厅100人
150平方米
2号厅100人
150平方米
3号厅100人
150平方米
门厅、休息厅
共200平方米
售票处
办公室、监控室
饮料、食品零售处
员工更衣处
卫生间
“X”区域
100平方米
其它租赁
20平方米
书吧
50平方米
冰淇淋店
30平方米
影院总建筑面积750平方米
2、影院的人员配置表
5-133厅影院的人员配置
影院职位
人员数量（人）
月工资（元）
影院经理
1
2000
行政财务
1
1500
宣传策划/市场推广
2
1500
放映员
2
1000
售票员
2
1000
售货员
2
1000
场务员/保洁员/保安员
4
600
合计
14
14900
（二）3厅影院的前期投资明细
表5-143厅影院前期投资明细
项目名称
投资金额（元）
备注
加盟费用
0
目前阶段，此费用免收
数字电影放映设备
450000
每厅1套，共3套
装修费用
750000
含设计费
强电部分
40000
照明及设备用电
弱电部分和还音设备
160000
电话、宽带、局域网、音频和视频线
给排水
16000
主要为卫生间改造和食品操作间部分
监控系统
38600
监控器在主控室附约六个摄像头
座椅及台阶灯、通道灯等
174000
平均到每个软席上，人约是580元/个
室内外广告灯箱
38000
标牌、指示系统等
柜台、货架
30000
书吧用
冰激淋店设备
18000
冰箱（柜）、收银机
12000
饮料、食品零售、冰激淋店用
售票系统
70000
影城办公设备
150000
总投资（元）
1946600（按照五年摊销）
（三）3厅影院的投资回报分析
1、影院的年收入
下表是影院正式运营第一年的收入预测。
表5-153厅影院的年营业收入
收入类别
金额（元）
备注
票房收入
2463750
15元/场*5场/天*300个座位*365天*上座率30%，票价15元/场
年卡销售
28800
120元（工本费20，最低充值100元）储值卡*20张/月均
食品饮料
246375
票房收入的10%
广告收入
78000
座位套，片前广告，室内灯箱广告，6500元/月
场地租赁
346400
8元/天/平方米*20平方米*365天，将适当的位置租给数码影印冲洗、飞机火车票代售点等；3000元/次（2小时）*8次/月，各类包场，中小型会议、聚会，培训场地租赁。
书吧收入
182500
500元/天
冰激淋店收入
120000
400元/天*300天
总计
3465825
2、影院的年成本
下表是影院正式运营第一年的成本预测。
表5-163厅影院的年营业成本
项目类别
金额（元）
备注
店面租金
821250
3元/平方米/天*750平方米*365天
人员工资
193700
见表5-13，按照13月发工资
广告宣传
30000
每月2500元
水电费
60000
每月5000元
加盟管理费
0
0
发行费
273750
50元/场（平均）*5场/厅*3厅*365天
办公费
30000
每月2500元
食品饮料
123188
食品饮料收入的50%
营业税及附加
137848
票房收入税金按3.3%，其他收入税金按5.5%预测。
电影专项基金
123188
票房收入的5%
书吧成本
91250
本项收入的50%
冰激淋店成本
43800
本项收入的30%
票房给院线，片商分成
1131662
票房收入扣除5%电影专项基金和3.3%营业税后的净票房，按照影院：
院线：
片商=50：
10；40计算票房分成。
开办费摊销
389320
按照5年摊销
总计
3439725
3、影院的5年的收益及投资回报率
表5-173厅影院5年的利润预测
项目
第一年
第二年
第三年
第四年
第五年
主营业务收入
2.463.750
2.586.938
2.716.284
2.987.913
3.286.704
主营业业务成本
0
0
0
0
0
主营业务税金及附加
81.304
85.369
89.637
98.601
108.461
主营业务利润
2.382.440
2.501.569
2.626.647
2.889.312
3.178.243
其他业务收入
1.002.075
1.102.283
1.212.511
1.333.762
1.467.138
其他业务税金及附加
55.114
60.626
66.688
73.357
80.693
营业管理费用
3.303.307
3.424.369
3.550.991
3.745.825
3.956.125
营业利润
26.1
118.857
221.479
403.892
608.563
所得税25%
6.525
29.714
55.37
100.973
152.141
净利润
19.575
89.143
166.109
302.919
456.422
上年未分配利润
0
15.66
102.634
338.156
918.646
本年可分配利润
19.575
104.803
268.743
641.075
1.375.069
公积金
1.958
8.914
16.611
30.292
45.642
公益金
1.958
8.914
16.611
30.292
45.642
股份分配
未分配利润
15.66
102.634
338.156
918.646
2.202.431
投资回报率
0.0076
0.0333
0.0597
0.1031
0.1468
初期投资195万元，投资回收期为4.44年。
五、4厅影院投资分析
（一）4厅影院的场地和人员配置
1、影院的场地情况
表5-184厅影院的场地情况
影院区域
所占面积
用途名称
所占面积
观影区
700平方米
1号厅100人
150平方米
2号厅100人
150平方米
3号厅70人
105平方米
4号厅80人
120平方米
门厅、休息厅
共175平方米
售票处
办公室、监控室
饮料、食品零售处
员工更衣处
卫生间
“X”区域
200平方米
小型超市
70平方米
书吧
80平方米
冰激凌店
30平方米
其他租赁
20平方米
影院总建筑面积900平方米
2、影院的人员配置
与3厅影院的配置相同（见表5-13）。
（二）4厅影院的前期投资明细
表5-194厅影院前期投资明细
项目名称
投资金额（元）
备注
加盟费用
0
日前阶段，此费用免收
数字电影放映设备
600.000
每厅1套，共4套
装修费用
900.000
含设计费
强电部分
50.000
照明及设备用电
弱电部分和还音设备
200.000
电话、宽带、局域网、音频和视频线
给排水
20.000
主要为卫生间改造和食品操作间部分
监控系统
40.000
监控器在主控室附约的八个摄像头
座椅及台阶灯、通道灯等
203.000
平均到每个软席上，大约是580元/个
室内外广告灯箱
50.000
标牌、指示牌系统等
柜台、货架
50.000
小超市、书吧用
冰激凌店设备
18.000
冰箱（柜）、收银机
12.000
小超市、书吧、冰激凌店用
售票系统
70.000
影院办公设备
180.000
总投资（元）
2.393.000（按照五年摊销）
（三）4厅影院的投资回报分析
1、影院的年收入
下表是影院正式运营第一年的收入预测
表5-204厅影院的年营业收入
收入类别
金额（元）
备注
票房收入
2.874.375
15元/场*5场/天*365天*上座率30%，票价15元/场。
年卡收入
43.200
120元（工本费20元，最低充值100元）/储值卡*30张/月均
食品收入
287.428
票房收入的10%
广告收入
96.000
座位套、片前广告，室内灯箱广告，8000元/月
场地租赁
418.400
8天/平方米*20平方米*365天，将适当的位置租给数码影印冲洗，飞机火车票代售点等；3.000元/次（2小时）*10次/月，各类包场，中小型会议，聚会，培训场地租赁。
超市收入
255.500
700元/天
书吧收入
182.500
500元/天
冰激凌店收入
180.000
600元/天*300天
总计
4.337.413
2、影院的年成本
下表是影院正式运营第一年的成本预测。
表5-214厅影院的年营业成本
项目类型
金额（元）
备注
店面租金
985.500
3元∕平方米∕天*900平方米*365天
人员工资
193.700
多给一个月工资的奖金
广告宣传
36.000
每月3000
水电费
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