保温板生产线项目投资分析报告WORD文档可修改Word文件下载.docx
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当前西方国家不仅新型墙体材料已占整个墙体材料的90%以上，并大量采用保温隔热材料和节能保温门窗，而且正在进一步研究开发可调的透明绝热材料，作为整个建筑物的围护墙体和屋面，以充分、高效地利用太阳能，争取实现建筑系统能源的完全自给。
我国的新型建筑材料始于七十年代，但发展缓慢。
目前，年生产的实心粘土砖仍维持在6000亿块，占全部墙体材料的85%，较之生产新型墙体材料多耗能至少3000万吨标准煤；
除高档宾馆饭店等高级和特殊建筑物外，我国基本上没有采用保温隔热材料，节能节材的门窗及上下水管的普及率不及发达国家的1/10。
据有关部门估计，我国每年城乡新建房屋建筑面积近20亿平方米，其中80%以上为高能耗建筑；
既有建筑近400亿平方米，95%以上是高能耗建筑。
目前我国单位建筑面积能耗是发达国家的2-3倍以上。
近年来，矿（岩）棉在建筑中得到广泛应用，矿（岩）棉外保温隔热系统尤其适用于防火等级要求高的建筑，例如英国占85%、德国占70%、日本占92%、美国占90%以上。
世界矿（岩）棉制品年产量约800万吨左右，北欧人均20kg，美国人均5-10kg，相比之下，我国矿（岩）棉的人均消费量还很低。
实践证明，建筑中每使用一吨矿（岩）棉绝热制品，一年可节约一吨石油，单位面积节煤率每年为11.91公斤标煤/平方米。
建设部预测，未来10年我国建筑业发展速度仍会高于国民经济的发展速度，其中，住宅建设也将处于增长型发展时期。
预计“十一五”期间，全社会房屋竣工面积将达到90亿平方米，其中，新建住宅将达到60亿平方米以上。
而且在人民的生活水平提高到一定程度之后，对住房的舒适度要求将越来越高。
按照《建筑节能能标准》要求，如此巨大的建筑工程量，将带动建筑保温材料市场的蓬勃发展，建筑保温材料市场潜力巨大。
由于本项目生产技术可靠，产品质量好，而且节能利废，为节能、环保新兴产业，符合国家产业政策，为了进一步开发新产品和形成配套产品，充分利用现有的生产条件，提高产品的市场竞争力。
山西金伟建材有限公司根据广泛的市场调查和开发研究，拟建5.5万吨矿（岩）棉保温板生产线。
三、市场分析
四、生产建设条件评估
1．厂址选择和土地征用
山西金伟建材有限公司年产55000吨矿（岩）棉保温板生产线项目在现有厂区内建设，无需征地。
现有部分辅助建筑物及部分地上地下综合管线已经拆除或拆迁改造，可满足本装置要求。
公用工程均利用公用工程装置富余能力，总建筑面积30000平方米。
2．原辅、燃料供应落实情况
本项目主要是以玄武岩及其它天然矿石为主要原材料；
结合水、电、汽的有效控制；
通过挤、压、拉；
制造出具有闭孔结构、质轻、高抗压的硬质厚板。
因此本项目原料来源稳定、可靠，供应有充足的保证。
其他所需辅助材料，如：
矿棉油剂、过滤砂、硅油等均有国内提供。
3．水电气落实情况
（1）供水：
本项目所需生产水、生活水、除盐水、循环冷却水及消防水均由该公司生产二厂给水系统供给。
（2）供电：
由该公司热电厂供给。
热电厂有60MW发电机四台，又有二路110KV备用电源，可满足用电需求。
（3）供热：
为满足矿（岩）棉保温板生产工艺、空调机制冷等用汽需求，原热力站须根据现在的实际用汽负荷及新增用汽负荷必须增加减温减压设备，以满足扩建、改建后全场所需用汽负荷。
4、运输条件的落实情况
本装置生产所需原材料采用车辆输送，车间及仓库内外成品运输均采用电瓶叉车。
厂外物料运输均由公司级运输公司承担，本项目不再增加厂外运输及行政生活运输设备，只增加厂内运输15吨电瓶叉车3台、成品运输3吨叉车10台和1吨夹包车10台。
5．环境保护
该公司一、二、三、四期工程中，根据国家环境保护法的有关规定，针对各生产装置排出“三废”物质的特点，从厂址选择、厂区规划布局、生产工艺选用以及“三废”治理等方面，都认真采取了相应措施。
“三废”治理设施与生产装置同时建成投产，运转正常，治理效果较好。
公司建立了专职环保部门和环境监测站，加强环保管理和监测工作。
涤纶二厂在装置投产的同时，已充分考虑了环保的要求，该项目的污染主要是废水和噪音，废水进入二厂的污水处理站处理，pH值达到6-9时，送至总厂污水处理厂进行生化处理；
噪音选用防噪声设施降低噪音，使之到达环保要求，并给操作工佩戴隔音耳塞。
A废气：
项目建成后,生产过程中产生的废气主要为汽车尾气和抛光粉尘等。
汽车尾气主要是指汽车慢速或怠速运行时的尾气排放,主要污染物是
CO、HC
和
NOx
等;
废气主要是对铸件进行打磨产生的粉尘。
B废水：
生产期间废水主要为员工生活污水。
生活污水量按生活用水的90%计,年排放量约为
20700立方米。
C固废：
项目建成运营期间产生的固体废弃物主要为生活垃圾。
生活垃圾有果皮、饮料瓶罐、废灯管等,生活垃圾产生量按人均
0.5kg/d
计,则年生活垃圾产生量约
102.9
吨。
D噪声：
在生产过程中的噪声主要来自机加工设备产品的噪音,由于本项目铸件生产全部委外,因此,本项目对环境影响相对较小。
6．消防
本装置生产区内的火灾危险性为丙类，建筑耐火等级为二级，消防设施设计严格执行《建筑设计防火规范》和《石油化工企业实际防火规范》等有关规定。
五、生产工艺评估
（1）工艺技术特点
本项目的工艺技术特点体现在前期的模具设计及后期的保温处理工序上。
模具设计的水平直接影响到产品的质量和精度,因此,该公司进行图纸设计后,木模及树脂模具由公司自己制作,金属模具委托专门的制造公司进行制作;
另外由于铸铁毛坯铸造流程具有高污染、高能耗的特点,本项目将委托专业铸造公司根据本公司提供的模具铸造保温板铸件。
该公司的工艺技术特点主要体现在模具设计、表面处理及入库前的检测上。
模具设计:
金伟建材将进行持续的研发投入提升企业研发水平,利用模具的数字化设计、数字化分析仿真,提高模具设计水平,以此提高产品的多样化、精密化、高端化程度。
（2）工艺流程
本项目保温板制造主要包括模具制作、铸件铸造、机加工、表面处理、装配、试压、检测、入库及包装出货等流程。
铸件铸造:
将金属或木模具制造完成后,委托专业的铸造公司浇铸出保温板铸件毛坯;
机加工:
根据设计图纸对铸件毛坯进行切割等加工工艺;
装配:
按规定的技术要求,将各零部件进行组配、连接,使之成为半成品;
试热:
将装配完成的半成品,按照规定的技术参数进行耐热能力测试;
检测:
根据设计要求的技术参数及有关检测标准,对产品进行检测、入库;
（3）研发方案
为保障产品技术先进性,在本项目的实施中,将开展持续的研发工作。
A.产品检测及研发产品检测:
为保证产品的可靠性,将专门设臵产品测试实验室,以完善的测试仿真系统和自动化测试工具,负责产品的集成测试、系统测试、现场测试和用户验收测试。
产品研发:
通过对新材料以及具体产品核心指标的改造研发投入,不断提升产品的节能效果和质量档次,提升产品单品的竞争能力和附加值。
B.保温板制造提升，进行保温板相关的新技术、新工艺、新设备、新材料的开发应用,加强产品基础结构的研究和数字制造技术的研究,并为该公司技术改造、升级提供全面的解决方案,使该公司在制造技术、生产工艺上始终保持世界先进水平,并通过新材料、优化制造技术和工艺来提高产品品质、效率和降低产品成本。
C.先进模具研发
主要致力于研究模具设计、模具制造及其核心工艺技术,增加模具产品的类型、质量和精度。
（4）
主要节能措施
A工艺节能
项目将对生产设备进行能源消耗管理,加强设备管理以清洁生产的新思想修订完善设备管理制度,落实设备定期维护保养;
定期检修除尘器,对全部除尘器进行全面的检查,特别是抛丸机的除尘器振动比较大,容易松动增加检修频次;
减少设备空转,避免用电设备频繁起动,减少无效运转,降低能耗,使生产工艺流程进一步做到节能。
B建筑节能
项目区内建筑为4幢工业厂房,按照工业厂房节能设计的有关标准及规范对外墙、门窗、屋面等关键部位进行节能设计,外墙采用烧结砖外加挤塑聚苯板的外墙外保温系统;
屋顶采用采用挤塑聚苯板外保温系统,在屋面板外加挤塑聚苯板;
外窗拟采用隔热金属型材窗框;
照明系统在充分利用自然光的前提下,严格按照《建筑照明设计标准》（GB50034-2004）中规定各种场所的照明标准、视觉要求、照明功率密度值等参数,有效控制单位面积灯具安装功率,并加强照明系统管理;
选用高性能变压器及相关配电设备,选用高品质电缆、电线,降低自身损耗。
C节水措施
项目新建建筑供水系统及用水器具全部系统安装使用节水器,选用节水型卫生洁具及配水件,包括节水型水龙头等;
厕所冲洗水使用节水延时自闭阀,坐便器采用容积为
6L
的冲洗水箱,公共卫生间采用感应式水嘴和感应式大、小便器冲洗阀;
绿化用水采用微喷滴灌方式浇洒,并设臵单独用水计量装置。
六、财务基础数据评估
经评估，55000吨矿（岩）棉保温板生产线，投资估算如下（1美元=6.5人民币，进口关税、增值税、固定资产投资方向调节税免征）：
（万元）
（1）总投资
70176
固定资产投资
48259
其中：
建筑工程
3225
设备购置
33478
安装工程
16138
其他费用
5418
建设期利息
944
流动资金
1917
（2）资金来源：
自有资金
31234
根据公司2010年6月份会计报表，该公司货币资金达13亿元，每年折旧约为5亿元，因此自筹31234万元资本金不成问题。
申请银行贷款折合人民币23384万元，其中1984.2万美元用于进口设备，其余用来购置国产设备。
（3）流动资金：
由于本项目依托老厂现有生产能力，主要原料由矿棉二厂六单元提供，流动资金需求不大，由公司作为资本金自筹解决。
（4）投资进度：
本项目建设期为5年。
七、财务效益评估
该项目达产后可实现年均收入80489万元，年平均净利润4831万元，销售税金163.4万元，所得税1610万元。
投资利税率
16.032%
投资利润率
2.657%
内部收益
所得税前：
20%
所得税后：
17%
财务净现值
（i=10%）
24877
15775
投资回收期
6.44（静态）10.24（动态）
7.08（静态）11.69（动态）
贷款偿还期
人民币：
9年
从以上计算数据和分析可以看出,项目有较好的盈利能力,并具有一定的抗风险能力。
因此,项目在经济上是可行的。
在项目运行过程中应当重点抓好产品的营销,控制好生产成本和质量,以确保项目经济效益的实现。
八、国民经济效益评估
本目投资额较大，并且实施后所在区域或国家的经济结构、社会结构及群体利益格局等有较大的改变。
而由于本项目生产技术可靠，产品质量好，而且节能利废，为节能、环保新兴产业，符合国家产业政策，为了进一步开发新产品和形成配套产品，充分利用现有的生产条件，提高产品的市场竞争力。
本项目中用做保温、隔热的矿（岩）棉制品中，用量最大的产品为板状制品，其用量占矿（岩）棉总产量的一半以上，主要用于建筑物的墙体、屋面、隔断保温，也用于冷库、设备、交通工具壳体保温隔热。
所以，综上所述：
（1）项目对区域经济的直接贡献有：
促进经济增长，优化经济结构，提高居民收入，增加就业，减少贫困，增加地方财政收入。
（2）项目对区域经济的间接贡献有：
带动相关产业，克服经济瓶颈，提高居民生活质量，促进技术进步，提高产业国际竞争力。
九、投资项目社会评估
1.就业效果指标
单位投资就业人数=新增总就业人数/项目总投资=120人/70176万元
2.分配效果指标
国家收益比重=项目上缴国家财政的利润、税金/利润+税金=1231.1/6604.4=18.64%
地方收益比重=项目上缴地方财政的利润、税金/利润+税金=921.2/6604.4=13.95%
企业收益比重=企业纳税后的利润/利润+税金=4339.9/6604.4=65.71%
职工收益比重=职工个人收入/利润+税金=112.2/6604.4=1.70%
3.节约自然资源效果指标
单位产值综合能耗=项目的综合能耗/项目的净产值
=42451/80489万元
单位投资占用耕地=项目占用耕地面积/项目总投资（万元）
=30000平方米/70176万元
十、不确定性分析
1．盈亏平衡分析
BEP=年固定总成本/（年销售收入-年可变成本-年销售税金）×
100%
=5197/（80489-68687-163.4）*100%
=44.65%
根据盈亏平衡分析，该项目生产能力达到44.65%时就可以保本，所以该项目具有一定抗风险能力。
2．敏感性分析
根据敏感性分析，投资的敏感度为2.60%,价格的敏感度为18.18%,经营成本的敏感度为15.96%.可见本项目对价格特别敏感.因此，本项目的建设必须是以高质量产品为起点，同时要多生产高附加值的产品。
十一、总评估
通过财务经济评价，该项目的盈利能力好，且具有很强的清偿能力，经济上可行。
根据敏感性分析发现，该项目对销售收入较为敏感，因此该项目的风险在于产品价格的不稳定。
前几年，国内矿（岩）棉外保温隔热系统市场行情大起大落，该公司的经济效益也随之起落。
好在我国政府正采取有关措施搞活国有企业，并已有一定效果；
加上该公司是我国的大型企业，产品达到经济规模，预计将来几年内矿（岩）棉外保温板价格将逐年小幅盘升，具有较强的抗风险能力。
附录：
基本财务数据
行业基本收益率12%，行业基准投资回收期T=15年
项目寿命周期16年，其中建设期2年，生产期第一年的生产能力见附表3.以后均达到正常生产能力。
银行贷款利率：
5.94%，假设第一年贷款70%，第二年贷款30%（注：
可自行修改）
销售费用为销售额的2%-10%；
无形资产摊销不低于5年；
达产年的生产能力为99900吨，0.83万元/吨。
产品增值税率17%
城市建设维护税率7%
教育费附件3%。
附表1
表1建设投资估算表
序号
项目
总计
其中外汇
一
1
第一部分费用
1.1
主厂房改造
2828
1.2
工艺设备
1.2.1
主装置
22385
4616
1.2.2
辅助装置
397
1093
1522
2
第二部分其他费用
2.1
无形资产
1681
2.2
递延资产
1482
3
预备费用
3.1
基本预备费
1311
3.2
涨价预备费
4
固定资产投资方向调节税
5
二
合计
固定资产原值
附表2.
生产成本估算表
单位
消耗量
单价
（万元/t）
金额
投产期
（59%）
达产期
原材料
68863
40629
玄武岩及其它天然矿石
T
101898
0.66
67253
39679
油剂
340
2.49
847
499
1.3
包装材料
99900
0.0074
739
436
1.4
热煤
万只
4.04
5
3
1.5
雾化硅油
万套
2.53
6.84
17
10
1.6
过滤砂
0.5
1
燃料与动力
1896
1119
电
万度
2490.66
0.28
697
411
蒸汽
77708.59
0.0094
730
431
降盐水
Kt
963.79
0.21
202
119
压缩空气
万立方米
3890.67
0.0585
228
134
生活用水
641.72
0.06
39
23
工资及福利
人
173
2.8
484
制造费用
2939
4.1
折旧费
2340
4.2
修理费（20%折旧费）
468
4.3
0.76
131
副产品回收
6
生产成本
74183
45171
升级会员 