《审计工作底稿》.docx
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《审计工作底稿》
项目名称
**2015-2016 年度财务收支情况审计
被审计单位名称
**
审计（调查）事
项
务工工资发放情况
审计
（调查）
事项
摘要
依据**财务代理中心提供的**财务资料：
2015 年度，**村共发放务工工资 101630.00 元，均
无发放依据或相关文件，后附明细表。
2015 年 11 月 30
日 二队文化中心街公地款用工 27770.00 元.无用工人员
明细,无审批单. 详见后附明细表。
审计人员
编制日期
审核人员
审核日期
被
审 计
单 位
（盖章）
第页（共页）
某某事务所某分所
审计底稿
项目名称
**2015-2016 年度财务收支情况审计
被审计单位名称
**办事处**村民委员会
审计（调查）事项
招待费列支情况
审计
（调查）
事项
摘要
依据**财务代理中心提供的**财务资料：
2015 年度，**村共列支招待费 51415.00 元，占总
支出的 4%，详见后附明细表。
审计人员
编制日期
审核人员
审核日期
第页（共页）
意 见被审计单位负责人
（签 字）
日
期
附件：
页
说明：
1.审计取证单根据《中华人民共和国国家审计准则》第九十四条的规定制作，主要适用于审计
事
项比较复杂或者取得的审计证据数量较大时的汇总分析。
2.证据提供单位意见栏填写不下的，可另附说明。
**事务所**分所
审计底稿
项目名称
****2015-2016 年度财务收支情况审计
被审计单位名称
****办事处**村民委员会
审计（调查）事项
白条列支情况
审计
（调查）
事项
摘要
依据****财务代理中心提供的**财务资料：
2015 年度**白条列支共计 20967.00 元，详见后附
明细表。
审计人员
编制日期
被
审 计
单 位
意 见
（盖章）
被审计单位负责人
（签 字）
日
期
第页（共页）
附件：
页
说明：
1.审计取证单根据《中华人民共和国国家审计准则》第九十四条的规定制作，主要适用于审计
事
项比较复杂或者取得的审计证据数量较大时的汇总分析。
2.证据提供单位意见栏填写不下的，可另附说明。
**会计师事务所**分所
审计底稿
项目名称
****2015-2016 年度财务收支情况审计
被审计单位名称
****办事处**村民委员会
审计（调查）事项
补偿款发放情况
审计
（调查）
事项
摘要
依据****财务代理中心提供的**财务资料：
2015 年 11 月一队分地款 2523570.00 元.二队文化中心分地
款 13657580.00 元.2015 年 12 月小地块补偿款 261635.30 元.无
村级代管资金审批单.无会议纪要.无人员分摊标准.无公示.
审核人员
审核日期
被
审 计
单 位
意 见
（盖章）
被审计单位负责人
（签 字）
日
期
第页（共页）
附件：
页
说明：
1.审计取证单根据《中华人民共和国国家审计准则》第九十四条的规定制作，主要适用于审计
事
项比较复杂或者取得的审计证据数量较大时的汇总分析。
2.证据提供单位意见栏填写不下的，可另附说明。
**会计师事务所**分所
审计底稿
审计人员
编制日期
审核人员
审核日期
被
审 计
单 位
意 见
（盖章）
被审计单位负责人
（签 字）
日
期
附件：
页
说明：
1.审计取证单根据《中华人民共和国国家审计准则》第九十四条的规定制作，主要适用于审计
事
项比较复杂或者取得的审计证据数量较大时的汇总分析。
2.证据提供单位意见栏填写不下的，可另附说明。
项目名称
****2015-2016 年度财务收支情况审计
被审计单位名称
****办事处**村民委员会
审计（调查）事项
入账情况
审计
（调查）
事项
摘要
依据****财务代理中心提供的**财务资料：
2015 年所有的银行存款支出凭证后无银行单据，后
附明细表。
审计人员
编制日期
审核人员
审核日期
被
审 计
单 位
意 见
（盖章）
被审计单位负责人
（签 字）
日
期
第页（共页）
**会计师事务所**分所
审计底稿
项目名称
****2015-2016 年度财务收支情况审计
被审计单位名称
****办事处**村民委员会
审计（调查）事项
审计
（调查）
事项
摘要
依据****财务代理中心提供的**财务资料：
2015 年 3 月 31 日 12#凭证付房租（2014.12.20-
2015.12.20）.8000.00 元.无租赁合同,无租金发票.
审计人员
编制日期
审核人员
审核日期
被
审 计
单 位
意 见
（盖章）
被审计单位负责人
（签 字）
日
期
第页（共页）
附件：
页
附件：
页
说明：
1.审计取证单根据《中华人民共和国国家审计准则》第九十四条的规定制作，主要适用于审计
事
项比较复杂或者取得的审计证据数量较大时的汇总分析。
2.证据提供单位意见栏填写不下的，可另附说明。
**会计师事务所**分所
审计底稿
项目名称
****2015-2016 年度财务收支情况审计
被审计单位名称
****办事处**村民委员会
审计（调查）事项
租地款
审计
（调查）
事项
摘要
依据****财务代理中心提供的**财务资料：
2015 年 11 月 30 日 15#凭证发放所有租地款
1045029.70 元.16#凭证发放北湖湾三期租地款 158004.00
元.无村级代管资金审批单.无会议纪要.无公示.
2015 年 3 月 31 日 9#凭证知音路遗漏村民租地款 3894.44
元.领款人无签名,无补偿标准.
审计人员
编制日期
审核人员
审核日期
被
审 计
单 位
意 见
（盖章）
被审计单位负责人
（签 字）
日
期
说明：
1.审计取证单根据《中华人民共和国国家审计准则》第九十四条的规定制作，主要适用于审计
事
项比较复杂或者取得的审计证据数量较大时的汇总分析。
2.证据提供单位意见栏填写不下的，可另附说明。
**会计师事务所**分所
审计底稿
第页（共页）
附件：
页
说明：
1.审计取证单根据《中华人民共和国国家审计准则》第九十四条的规定制作，主要适用于审计
项目名称
****2015-2016 年度财务收支情况审计
被审计单位名称
****办事处**村民委员会
审计（调查）事项
电话费情况
审计
（调查）
事项
摘要
依据****财务代理中心提供的**财务资料：
2015 年 4 月 30 日.7#凭证付 2015 年村两委电话费
3600.00 元.无人员补助标准.后附明细表。
审计人员
编制日期
审核人员
审核日期
被
审 计
单 位
意 见
（盖章）
被审计单位负责人
（签 字）
日
期
事
项比较复杂或者取得的审计证据数量较大时的汇总分析。
2.证据提供单位意见栏填写不下的，可另附说明。
**会计师事务所**分所
审计底稿
第页（共页）
附件：
页
说明：
1.审计取证单根据《中华人民共和国国家审计准则》第九十四条的规定制作，主要适用于审计
项目名称
****2015-2016 年度财务收支情况审计
被审计单位名称
****办事处**村民委员会
审计（调查）事项
福利费发放情况
审计
（调查）
事项
摘要
依据****财务代理中心提供的**财务资料：
2015 年 3 月 31 日 4#凭证发福利育龄妇女 60 岁以上
老人豆油 51459.10 元.11 月 30 日 5#凭证发放米,面粉,月
饼 11327.00 元.均无领取人员花名册. 后附明细表。
审计人员
编制日期
审核人员
审核日期
被
审 计
单 位
意 见
（盖章）
被审计单位负责人
（签 字）
日
期
第页（共页）
事
项比较复杂或者取得的审计证据数量较大时的汇总分析。
2.证据提供单位意见栏填写不下的，可另附说明。
**会计师事务所**分所
审计底稿
项目名称
****2015-2016 年度财务收支情况审计
被审计单位名称
****办事处**村民委员会
审计（调查）事项
借款情况
审计
（调查）
事项
摘要
依据****财务代理中心提供的**财务资料：
2015 年 3 月 31 日 16#凭证财政局专项借款
21000000.00 元.无合同,无会议纪要 . 后附明细表。
审计人员
编制日期
审核人员
审核日期
被
审 计
单 位
意 见
（盖章）
第页（共页）
附件：
页
说明：
1.审计取证单根据《中华人民共和国国家审计准则》第九十四条的规定制作，主要适用于审计
事
项比较复杂或者取得的审计证据数量较大时的汇总分析。
2.证据提供单位意见栏填写不下的，可另附说明。
**会计师事务所**分所
审计底稿
项目名称
****2015-2016 年度财务收支情况审计
被审计单位名称
****办事处**村民委员会
审计（调查）事项
收入情况
审计
（调查）
事项
摘要
依据****财务代理中心提供的**财务资料：
2015 年度**收入共计 3100706.10 元，其中：
补助收入
110055.00 元（补助收入创卫突击月奖补资金：
10055.00 元，创
城宣传栏补收入 80000.00 元，信访经费收入 20000.00 元），其
他收入 1490651.10 元（利息收入 79173.38 元，文体中心青苗款
赔偿收入 434500.10 元，北湖湾三期赔偿款收入 734131.86 元，
新区路网及各项重点工程租金 237804.96 元，工资退还 5040.00
元，车站南路南延赔偿款收入 0.80 元）。
投资收益—财政局
1500000.00 元，后附明细表。
审计人员
编制日期
第页（共页）
被审计单位负责人
（签 字）
日
期
附件：
页
说明：
1.审计取证单根据《中华人民共和国国家审计准则》第九十四条的规定制作，主要适用于审计
事
项比较复杂或者取得的审计证据数量较大时的汇总分析。
2.证据提供单位意见栏填写不下的，可另附说明。
**会计师事务所**分所
审计底稿
审核人员
审核日期
被
审 计
单 位
意 见
（盖章）
被审计单位负责人
（签 字）
日
期
项目名称
****2015-2016 年度财务收支情况审计
被审计单位名称
****办事处**村民委员会
审计（调查）事项
支出情况
第页（共页）
附件：
页
说明：
1.审计取证单根据《中华人民共和国国家审计准则》第九十四条的规定制作，主要适用于审计
事
项比较复杂或者取得的审计证据数量较大时的汇总分析。
2.证据提供单位意见栏填写不下的，可另附说明。
**会计师事务所**分所
审计底稿
审计
（调查）
事项
摘要
依据****财务代理中心提供的**财务资料：
2015 年度**支出共计 1473524.59 元，其中:
经营支出 143384.00 元
（生活费支出:
38877.00 元.农耕支出:
48761.00 元.禁烧支出:
55746.00 元）
。
管理费用 257059.59 元（交通费 12501.00 元，办公费用 124989.30 元，
书报费用 1140.00 元，务工工资 68900.00 元，选举费:
10200.00 元，水电
费 6492.29 元，邮电通讯费 5120.00 元.干部报酬 24000.00 元.其他
3717.00 元）。
应付福利费支出 63476.10 元（走访慰问 54878.10 元，丧葬
费 690.00 元，困难户补助 7908.00 元，）。
其他支出 1009604.90 元 （房
租 8000.00 元，赔偿款支出 39118.94 元.工作组费用 2310.00 元,信访稳控
85039.80 元，意外伤害 8188.36 元，维修费 3300.00 元，物业费
695504.80 元，为农户代缴医疗保险:
162600.00 元,其他 5543.00 元）。
后
附明细表。
审计人员
编制日期
审核人员
审核日期
被
审 计
单 位
意 见
（盖章）
被审计单位负责人
（签 字）
日
期
附件：
页
说明：
1.审计取证单根据《中华人民共和国国家审计准则》第九十四条的规定制作，主要适用于审计
事
项比较复杂或者取得的审计证据数量较大时的汇总分析。
2.证据提供单位意见栏填写不下的，可另附说明。
**会计师事务所**分所
审计底稿
第页（共页）
项目名称
****2015-2016 年度财务收支情况审计
被审计单位名称
****办事处**村民委员会
审计（调查）事项
结余情况
审计
（调查）
事项
摘要
依据****财务代理中心提供的**财务资料：
2015 年度**收入共计 3100706.10 元，支出共计 1473524.59
元，结余 1627181.51 元，以前年度结余-2817760.80 元.累计结
余-1190579.29 元。
审计人员
编制日期
审核人员
审核日期
被
审 计
单 位
意 见
（盖章）
被审计单位负责人
（签 字）
日
期
附件：
页
说明：
1.审计取证单根据《中华人民共和国国家审计准则》第九十四条的规定制作，主要适用于审计
事
项比较复杂或者取得的审计证据数量较大时的汇总分析。
2.证据提供单位意见栏填写不下的，可另附说明。
**会计师事务所**分所
审计底稿
第页（共页）
项目名称****2015-2016 年度财务收支情况审计
被审计单位名称
****办事处**村民委员会
审计（调查）事项
过节福利情况
审计
（调查）
事项
摘要
依据****财务代理中心提供的**财务资料：
2015 年 3 月 31 日 18#凭证 2015 年过节福利费
1004000.00 元.无会议纪要,无发放标准. 后附明细表。
审计人员
编制日期
审核人员
审核日期
被
审 计
单 位
意 见
（盖章）
被审计单位负责人
（签 字）
日
期
附件：
页
说明：
1.审计取证单根据《中华人民共和国国家审计准则》第九十四条的规定制作，主要适用于审计
事
项比较复杂或者取得的审计证据数量较大时的汇总分析。
2.证据提供单位意见栏填写不下的，可另附说明。
**会计师事务所**分所
审计底稿
第页（共页）
项目名称****2015-2016 年度财务收支情况审计
被审计单位名称
****办事处**村民委员会
审计（调查）事项
村集体资金存款情况
审计
（调查）
事项
摘要
依据**高新区**办事处农村财务代理中心提供的八
里营村财务资料：
2015 年 11 月 30 日 7#凭证制作宣传栏,文化长廊宣传牌,
指示牌金额：
83580.00 元.无制作合同,无验收证明,无会
议纪要,无审批单. 后附明细表。
审计人员
编制日期
审核人员
审核日期
被
审 计
单 位
意 见
（盖章）
被审计单位负责人
（签 字）
日
期
附件：
页
说明：
1.审计取证单根据《中华人民共和国国家审计准则》第九十四条的规定制作，主要适用于审计
事
项比较复杂或者取得的审计证据数量较大时的汇总分析。
2.证据提供单位意见栏填写不下的，可另附说明。
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