银行年度财务分析报告Word下载.docx

银行年度财务分析报告Word下载.docx

《银行年度财务分析报告Word下载.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《银行年度财务分析报告Word下载.docx（21页珍藏版）》请在冰点文库上搜索。

（五）信贷资产收入率。

至＃＃年末，我行贷款收息率

，不含贴现贷款收息率，同比分别增加或下降XX%XX%XX

和个百分点，完成全年预算的。

预计至年末将达（XXXX%

到。

）6.72%

收息率变化表收息率（不含贴现）收息率1

0.60.80.60.40.30.10.20.20.10.10125610479218311

（六）存款成本。

至＃＃年末，我行存款成本率为

，同比下降个百分点。

XXX%XXX

（七）非生息资产占比。

至＃＃年末，我行非生息资产占

比，同比下降个百分点，完成全年预算的XXXXX%

。

（XX%2.40%

（八）成本收入比。

至＃＃年末，我行成本收入比为

（XX%XXXX%

至年末将达到。

）24.42%

（九）资本充足率。

至＃＃年末，我行资本充足率为

，超过监管指标个百分点，超过全年预算个百XX%XXXX

分点。

（十）各项存款。

至＃＃年末，我行各项存款余额XXX

万元，同比增加万元，增幅，较年初增加万XXXXX%XXX

元，完成全年任务的，完成全年预算的。

预计至（XX%XX%

年末将达到万元。

）936300

（十一）各项贷款。

至＃＃年末，我行各项贷款余额XXX

万元，同比增加万元，增幅，较年初增加万XXXXX%XXX

元，较上月增加万元，完成全年任务的完成全年XX%,XXX

预算的。

（XX%696880

＃＃年指标情况表

考核计预算情同比增完成任务比例预算完成比例增降幅＃＃年12指标项目月＃＃年12月划况减0.00经营利润#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

0.00人均利润#DIV/0!

0.00资产利润率#DIV/0!

信贷资产收入0.00#DIV/0!

率

0.00存款成本率#DIV/0!

非生息资产占0.00#DIV/0!

比

0.00成本收入比#DIV/0!

0.00资本充足率#DIV/0!

0.00营业费用#DIV/0!

0.00存款#DIV/0!

0.00贷款#DIV/0!

二、财务收支基本情况

（一）各项收入情况。

至＃＃年末，我行账面总收入XXX

万元，同比增加万元，增幅；

其中：

贷款利息收入XX%XXX

万元，同比增加万元，增幅，占总增加额的XX%XXXXX

；

金融机构往来收入万元，同比增加万元，XX%XXXXXX

增幅，占总增加额的；

手续费及佣金收入万XXXX%XX%

元，同比增加万元，增幅，占总增加额的；

投XX%XX%XX

资收益万元，同比增加万元，增幅，占总增加XX%XXXX

额的；

汇兑损益万元，同比增加万元，增幅，XX%XXXX%XX

占总增加额的；

其他收入万元，同比下降万XXXXXXX%

元，降幅，占总增加额的；

营业外收入万元，XX%XX%XX

同比下降万元，降幅，占总增加额的。

XX%XX%XX

月各项收入占比结构图122010年贷款利息收入营业外收入15%

14%金融机构往来收入15%投资收益14%其他业务收入14%手续费及佣金收入14%汇兑损益14%月各项收入增加额占比机构图2010年12贷款利息收入

15%营业外收入14%投资收益14%金融机构往来收入15%

其他业务收入14%手续费及佣金收入汇兑损益14%14%．

至＃＃年末，我行实际总收入为万元，同比增加XXX

万元，增幅；

实际利息收入万元，同比增XXX%XXXXXXX

加万元，增幅。

XXX%XXX

＃＃年实际收入与实际利息收入分析表

.12＃＃＃＃.12＃＃.12＃＃.1同比增同比增增幅单位增幅实际利实际利2实际实际总减减息收入息收入总收入收入城阳

（二）各项支出情况。

至＃＃年末，我行账面总支出为

万元，同比增长万元，增幅；

利息支出XX%XXXX

万元，同比增长万元，增幅，占总增长额的；

XX%XXXX%XX

金融机构往来支出万元，同比增加万元，占总增长XXXX

手续费及佣金支出万元，同比增加万元，XX%XXXX

增幅，占总增长额的；

业务及管理费万元，同XXXX%XX%

比增加万元，增幅，占总增长额的；

计提资产XX%XXXX%

减值损失万元，同比增加万元，增幅，占总增XX%XXXX

长额的；

营业税金及附加万元，同比增加万元，XX%XXXX

营业外支出万元，同比XXXX%XX%

下降万元，占总增长额的。

XX%XX

利息支出12月各项支出增加额占比结构图2010年营业外支出

12

13%资产减值准备金融机构往来支出13%12%营业税及附加手续费及佣金支出13%12%其他业务支出业务及管理费12%13%

至＃＃年末，我行实际总支出为万元，同比增长XX

实际利息支出为万元，同比下降XXXXXX%

万元，降幅；

XX%XX

＃＃年实际支出与实际利息支出分析表

单位

＃＃.12实际总支出管理费用

＃＃.12实际总支出

同比增减

增幅

.12＃＃实际利息支出

城阳

0

业务费用税金20%

（三）营业费用情况。

至＃＃年末，我行业务及管理费为

万元，同比增加万元，增幅，较经营利润增幅XX%XXXX

低个百分点，较各项收入增幅低个百分点，综合费XXXX

用率，同比降低个百分点；

职工薪酬万XXXX%XX

元，费用总额占比同比增加万元，增幅；

业XX%XX%,XX

务费用万元，费用总额占比，同比增加万元，XXXX%XX

增幅；

税金万元，费用总额占比，同比增加XX%XX%XX

管理费用万元，费用总额占比，XX%XX%XXXX

同比下降万元，降幅，是各项收入增幅的；

固XX%XXXX%

定资产折旧费用万元，费用总额占比，同比增加XX%XX

万元，增幅。

月各项费用占比结构图年122010固定资产折旧职工薪酬

20%20%

管理费用业务费用20%20%税金20%

月各项费用增加额占比结构图122010年固定资产折旧职工薪酬

20%20%

资总费列支万元，占职工工至＃＃年末，职工福利XX

额的工会经费列支万元，占职工工资总额的XX%;

XX

职工教育经费万元，占职工工资总额的；

业XX%XX%XX

务招待费列支万元，占营业总收入的；

业务宣传及XX%XX

广告费列支万元，占营业收入的。

＃＃年列支比例控制项目情况

职工单工资位总额

职工福利费14%余

工会经费比例余额

2.5%比例

职工教育经2%费比例余额

营业收入

业务招待费0.8%余额

业务宣传及广余额比例

告费0.6%比例

额

城阳

运行情况分析三、财务

同比较存款成本、付息率上升或下降情况，分别比

（一）

环比。

较比同比和比，实际利息支出上升下降情况，分别和环

个百分点，从全为，同比下降至＃＃年末，付息率XX%XX

，同存款成本率为年情况来看付息率呈现什么状况；

1.98%

什么个百分点，从全年情况来看存款成本率呈现比下降0.81

低成本存款虑利率因素；

二是考状况，主要原因为：

一是考虑

情况，所有存款中活期存款占比，新增存款中活期存款占比，

占比是否合理，不好的方面项说明情况，各进行同比和环比

模的存款规考过快、占比过大等；

三是虑例如定期存款增加

长情况增长情况，分析全年每月的增

＃＃年存款结构对比表

新增存款同比较上月同比增活期单较上月中活期占环比占比位增减减环比比

城阳

存款成本率、付息率变化表存款成本率付息率1

0.80.60.60.30.40.10.20.20.10.10122831041759611

（二）贷款规模增降情况，贷款加权利率增降情况，实收

贷款利息同比和环比增降情况。

至＃＃年末，我行实际贷款

利息收入增幅，贷款平均余额增幅为，收入增幅XX%XX%

较贷款增幅高或低（高或低于不含贴现贷款平均余额XX%

增幅个百分点）；

贷款规模与利息收入增幅比较表

贷款规模

贷款利息收入

收入增幅较规模增幅比较

单位当期平均增幅增幅当期同比同比余额

城阳

我

行正个百分权利率为，同比下降贷常款加XXXX%

额贷款平均余势点，全年利率走情况如何；

如果按照全年

算，全年少收利计万元（不含贴现）和去年同期收息率XXX

今年和去年的收息率差乘以额公式万元息为平均余”““”XX（

等于年折系数乘以少收的利息”）“”“

贷款加权利率变化表

加权利率0.25

0.20.20.150.10.10.10.050122839417511610

自年初以来虽然加大了贷款投放力度，但利息收入的增

幅远小于贷款规模的增幅，导致信贷资产收入率下降，信贷

资产获利能力减弱，主要原因是：

一是考虑贷款定价较低的

原因，贷款定价较低，且利率水平仍然处于继续下滑的态势，

我行区域内目前有家金融机构，竞争非常激烈，特别是今21

年部分商业银行大打利率战，我行针对情况积极研究对策，

本着宁让利率，不让市场的策略，主动或被动降低利率，导

致贷款增幅与收息增幅不匹配；

二是分析整个贷款的结构，

各种贷款的占比情况，例如：

高利率贷款占多少，低利率贷款

占多少，新增贷款中高利率贷款占比，低利率贷款占比，存

量贷款还款后重新发放执行何种利率。

贷款结构占比变化表抵押贷款增量占比抵押贷款占比1

0.60.80.60.30.40.20.10.20.10.10121110987654321．

（三）营业费用增长情况，成本收入比受影响情况。

至

＃＃年末，我行业务及管理费为万元，同比增加万XXXX

元，增幅，较收入增幅高或低，其中：

职工薪酬增XX%XX%

加额占总增加额的业务费用增加额占总增加额的XX%,XX%,

税金增加额占总增加额的管理费用增加额占总增加XX%,

额的固定资产折旧费用增加额占总增加额的XX%;

XX%,

我行成本收入比为，同比增加个百分点，主要原因XX%XX

为一是结合各项费用总量占比和增量占比分析各项费用列:

支额和增加额是否合理，出现过快增长或过高占比的原因，

个人费用占比及增降幅情况，公用费用占比及增降幅情况，

例如：

职工薪酬占比高是人力资源改革的问题，公用费用降

低是因为有较好的增收节支措施；

二是考虑是否存在各种以

往没有的列支情况的发生，例如：

集中培训导致的职工教育

经费列支过猛、劳务派遣转正导致的工资性支出列支增加、

其他突然改变列支方法的情况。

营业费用各项占比结构图固定资产折旧职工薪酬

20%20%

管理费用业务费用20%20%税金20%．

营业费用各项增加额占比结构图固定资产折旧职工薪酬

管理费用业务费用20%20%税金20%

（四）各项拨备充足情况如何贷款损失准备是否计提以,

进一步提高充足率。

至＃＃年末，我行各项减值准备余额

万元，同比增加万元（全年累计收回核销贷款万XXXXXX

元，实际全年计提万元，其中计提贷款损失准备万XXXX

元、一般准备万元。

，累计核销万元），增幅XX%,XXXX

一般准备余额万元，占各项减值准备的资产XX%,XX

减值准备余额万元，占各项减值准备的；

资产减值XX%XX

准备中：

坏账准备余额万元，其他减值准备万元，贷XXXX

款损失准备万元，贷款损失准备充足率达到，同比XX%XX

提高个百分点。

经营基础得到了进一步夯实。

（五）非信贷资产质量有否提高，非信贷资产减值准备充

足情况如何。

至＃＃年末，我行总资产万元（口径），XX1104

其中非信贷资产万元，占比。

按非信贷五级分类，XX%XX

其中：

正常类万元，占比不良类万元，占比XX%,XXXX

万元，同比下降万元，较年初下降万元，预计损XXXXXX

失额万元，同比下降万元，较年初下降万元，主XXXXXX

要原因为：

说明不良类非信贷资产下降或增加的原因，具体

是那些项目进行了变化；

非信贷资产减值准备万元，拨XX

备覆盖率。

XX%

非信贷资产占比变化表

不良类非信贷资产0.25

0.20.20.150.10.10.10.050125964101273118

（六）资金市场运行情况如何，相应的收入情况是否增加

明显。

至＃＃年末，我行在资金市场累计拆出资金万元，XX

全年累计实现收入万元，同比增加万元，增幅XXXX

主要采取的措施为：

一是在保证日常经营头寸资金的XX%

情况下，尽量通过市联社充分利用资金，减少闲置资金，尽

可能实现收益最大化；

二是及时有效的联系资金中心，及早

获取相关债券产品信息，结合我行实际经营情况，将资金尽

可能投放到更趋合理的产品上，既保证获得好的收益也保证

业务经营稳定。

（七）其他情况。

一是收入类有增幅较大的项目，考虑其

产生的原因，是临时性的还是突然增加的政策性变化；

二是

新增加的一些项目，且增加了较大的开支，是否带来相应的

收入增加；

三是各种指标的变化趋势是逐步抬升还是下降，

是好是坏？

四是国家已经明确的政策会对我们带来的利弊，

提高准备金率降低了商业银行的流动性，是否我们会

借此提高利率放款呢；

四、问题及相关措施

（一）费用开支增速过快。

针对我行营业费用列支的实际

情况，继续做好增收节支，减少公共费用开支，严格各项费

用列支要求，在上级下达的指标内列支各项费用。

（二）贷款利率持续走低，影响各财务指标。

前三季度正

常贷款的加权利率持续下滑，但深入分析全辖情况有部分支

行正常贷款的加权利率仍能达到、的较高利率7.72%7.93%

水平，同时，部分支行却徘徊在、的较低利率水6.68%6.60%

平上，下一步我行将加大对较低利率水平支行的督导力度，

加强各行业贷款平均利率水平的了解，增加解决问题途径，

杜绝简单使用降低利率的办法解决问题，确保效益最大化。