下一步学校内部控制工作计划定稿Word文件下载.docx

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风险源（点）查找到位;

防范措施制定到位;

防范责任落实到位;

内控长效机制建立到位;

行政效能提高到位。

（2）形成六种内控机制：

目标控制（干部队伍不出事，违纪违法案件零发生）;

横向控制（形成责任明确、管理科学、约束有力的岗位责任体系，对热点岗位和重要权力进行适度分解与制衡）;

纵向控制（形成内部垂直监控体系）;

流程控制（权力运行环节之间形成制约关系，对权力运行的高风险环节进行实时监控，形成有监控力的制度体系）;

预警控制（定期进行警示教育，对行政风险进行事前预警）;

审计控制（定期进行内部审计）。

三、工作内容和实施步骤

（一）建立内控机构，深入宣传发动。

1.建立内控机构。

为内控机制建设提供组织保障。

2.深入开展宣传发动。

以"

每个党员干部都理解内控、熟悉内控、参与内控"

为目标，深入开展内控机制建设宣传教育活动，大力宣传内控机制建设的重要意义。

3.制订内控机制建设实施方案。

方案制订时认真吸纳"

建言献策"

活动中有价值的意见和建议;

方案制订后，要广泛征求群众意见，不断完善方案。

（二）清理行政职权，优化权力运行流程。

1.清理行政职权，编制职权清单。

根据学校实际，行政职权清理的范围包括：

（1）各项内部管理权，包括组织人事管理（干部选任、新教师招聘、教师调动、职称评定、评优评先等），财务管理（公务接待、资金使用、工程建设等），资产管理（物品采购、日常办公用品管理、固定资产管理等），重要决策（政策制定、项目立项、资产处置、评估确认、行政奖惩等）;

（2）其他依法实施的行政执法权和内部事务管理权。

2.优化权力运行流程，健全组织规则和程序制度。

要以"

合乎法度、简单明了、方便群众、便于监督"

为基本原则，优化权力运行路径，提升内控效率。

保证环节之间、人员之间互相制衡，让决策权、执法权和管理权处于缜密的内部制约与监控之下。

（三）坚持上下联动，排查行政风险

风险是指党员干部在行使权力、执行公务或日常生活中发生腐败行为的可能性。

排查的具体要求：

1.逐岗位逐环节排查。

要将风险排查工作落实到每个具体岗位、岗位的每项权力、权力运行的每个环节，拓展排查广度和深度，尽可能把隐患和问题想得严重一些，力求风险源（点）查找全面、细致、准确一些。

在普遍排查的基础上，要突出重点岗位、重要权力项目、权力运行重点环节的风险排查。

2.明确查找办法。

将自己找、群众帮、领导点和民主评等方式结合起来，组织全体党员干部和教职工参与查找风险，人人查出风险，人人制定防范措施。

具体来说，主要从三个方面入手：

一是将目前已经发生违法违纪案件的环节作为风险点查找出来;

二是将目前虽未发生案件，但存在较大风险隐患的环节作为风险点查找出来;

三是将有发案风险，目前其他地区、其他单位已采取措施预防的环节作为风险点查找出来。

3.规范查找步骤。

风险点的排查，要按照"

每位干部和教职工自查→学校的科室负责人带领全体人员集中讨论→科室负责人初审→单位内控委员会二审→听取民主管理委员会意见→单位领导组集体终审确认"

六个步骤进行，做到步骤齐全、层层把关、确保质量。

4.突出查找重点。

重点排查思想道德风险、制度机制风险、岗位职责风险、业务操作风险和人际交往风险等"

五类风险"

。

（1）思想道德风险。

查找是否无视纪律制度规定，不断发生"

小过错"

;

是否滥用裁量空间，经常做出有悖常理的决定;

是否不按规定报告或故意隐瞒个人分管、经办的重要公务和业务;

是否经常对不属于自己管辖范围内的工作施加影响;

是否以沉默的方式容忍违纪违法行为，或对可疑的现象没有应有的反应;

是否经常出入高档娱乐消费或不健康活动场所，生活行为不检点，群众或家庭成员有反映等。

（2）制度机制风险。

结合管理权限，查找本科室的内控制度是否具体、管用，是否覆盖各项公务或业务活动和权力运行的全过程。

特别要排查那些不受关注且无制度约束的风险源（点），确保涉及职权、利益的"

关键节点"

均能得到有效的制度规范和约束。

（3）岗位职责风险。

结合岗位职责要求，重点排查在集体决策行为和执行议事规则等方面可能存在的风险。

（4）业务操作风险。

结合业务工作特点，查找各类业务流程运行过程中易发的违纪违法行为。

（5）人际交往风险。

结合自身职权，查找有无与服务对象交往过密，经常在一起吃吃喝喝;

有无接受可能影响公正执行公务的宴请、娱乐和其他消费方面的风险源。

5.建立廉政风险源（点）"

信息库"

对排查出的各类风险点要认真分析、评估，按照风险发生机率高低和危害损失程度大小进行风险排序，划分为高、中、低三个等级。

按照"

内容全面、描述清楚、语言简洁"

的要求，采取图表方式，对风险点逐一登记，归类汇总，一一列举出问题类型、表现形式、形成原因、风险等级以及牵涉到的岗位和人员，建立风险台账，形成本单位的风险"

（四）制定防范措施，清理整合制度。

1.制定风险防范措施。

针对查找出的每个风险源（点），深入分析风险产生的原因，按照"

有风险点必有防范措施"

的要求，逐一制定具体有效的防范措施。

2.完善规章制度。

对原有制度进行清理、整合，并根据新形势、新要求进行创造性地修订和补充，重构单位权力内控各项规章制度，并将内控制度汇编成册，形成制度体系。

重点加强对重大决策、干部任免和人事调配、资金使用和物品管理等方面权力的制约和监督，用完备的内控制度管人、管事、管钱、管物。

3.持续更新内控机制。

（五）抓好检查评估，务求内控实效

1.正常开展自查自纠。

如发现问题，要及时对违纪违规行为进行问责，督促被检查对象整改。

2.定期接受专项考评。

3.认真执行问责制度。

五、工作要求

1.加强领导，落实责任。

推进内控机制建设是构建反腐倡廉制度体系的一项重要任务，要按照党风廉政建设责任制的要求，层层落实工作责任。

2.突出重点，统筹安排。

要按照县局《实施方案》的要求，周密安排各阶段的工作，循序渐进，稳步推进，确保各项工作措施落实到位。

3.学习借鉴，探索创新。

不断丰富内控机制建设工作的内容和形式，不断积累部门内控机制建设的典型经验，形成学校内控机制的特色。