教育部2012年部门预算“一上”录入表填报口径.doc

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教育部2012年部门预算“一上”

录入表填报口径

根据财政部要求，2012年“一上”预算我部所属单位需分别填报部门预算模块中录入1-1表—1-5表、录入1-7表—1-11表，基础资料模块中录入01-03表、05-08表。

经研究，我部所属单位按如下口径填报：

各高等学校和直属事业单位在使用2012年预算软件前，必须先从“中国教育经济信息网”下载“项目清理结果”，并导入。

一、预算录入表说明（直属事业单位参照执行）

（一）录入1-1表

本表中所列各项收入均不包含政府性基金和银行贷款。

1．“栏”说明

（1）“上年结转”栏：

不填。

（2）“财政拨款收入”栏：

填列教育部下达的中央财政拨款。

地方财政拨款和其他部委（部门）的拨款统一填到“其他收入”，与部门决算的口径一致。

（3）“上级补助收入”栏：

不填。

（4）“事业收入”栏：

填列“科研事业收入”和“教育收费”（原“预算外资金”），由各单位根据事业收入的变化情况合理预测后填列，与上年相比变化较大的，应在文字说明中说明变化原因。

类款项填列“2050205”高等教育、“2050204”高中教育。

（5）“事业单位经营收入”由各单位根据经营收入的变化情况合理预测后填报。

（6）“下级单位上缴收入”（原“附属单位上缴收入”）填列口径为：

本单位附属的独立核算单位上缴的全部收入，由各单位根据收入的变化情况合理预测后填报。

（7）“其他收入”栏：

由各单位综合考虑地方财政拨款和其他部委（部门）的拨款的变化情况合理预测后填列，并在文字说明中说明变化原因。

行政事业单位动用公有住房出售收入安排住房改革支出，应填在本栏。

（8）“用事业基金弥补收支差额”栏：

预计事业基金为负数的单位不填。

（9）“是否冲抵行”：

高校选“否”。

2.“类款项”说明

（1）2050202“小学教育”、2050204“高中教育”、2050205“高等教育”：

“财政拨款收入”按教育部下达的2011年“二下”预算批复的基本支出数上浮15%填列，“事业收入”、“事业单位经营收入”、“下级单位上缴收入”、“其他收入”由各单位合理预测后填列。

（2）2050602“来华留学教育”：

不填。

（3）2060201“科学技术—基础研究机构运行”：

仅填列“财政拨款收入”栏，按下达的2011年“二下”预算批复数填列（仅由有专职科研编制的35所高校填列）。

（4）2080502“事业单位离退休”：

仅填列“财政拨款收入”栏，按下达的2011年“二下”预算批复数填列。

（5）22102“住房改革支出”：

根据财政部综合司的住房改革支出预算编报要求填列。

（6）此次不填报中央财政专项资金收支预算，也不编制项目文本。

（二）录入1-2表

本表支出明细项目，根据“2012年政府收支分类科目—支出经济分类科目”内容说明填报。

高校只填列“财政拨款”栏、“教育收费安排支出栏”和“其他资金”栏。

（1）行政事业单位动用公有住房出售收入安排住房改革支出，应填在本表“其他资金”栏。

（2）22102“住房改革支出”的“财政拨款”栏与录入1-7表“用财政拨款安排本年支出”相等；“其他资金”栏与录入1-7表“2011年末售房收入结余安排本年支出”、“用其他资金安排本年支出”栏之和相等。

（3）基本支出录入表中“租赁费”不允许填列。

如确需通过基本支出安排部分零星的租赁费，应列入基本支出日常公用经费下的“其他商品和服务支出”科目。

（4）基本支出经济分类中“因公出国（境）费”、“公务用车购置费”、“公务用车运行费”、“公务接待费”、“会议费”资金来源仅填列“其他资金”，且以上四项支出应与录入1-8表中对应栏目口径一致。

（5）基本支出经济分类中“绩效工资”仅限有财政预算户头的附中附小、行业医院填列。

（三）录入1-3表

1.各单位仅填报非教育部拨款的科研项目情况，名称统一确定为××（学校名称）科研项目，项目代码编码方法：

采用13位组合码，1-3位为一级预算单位代码（即教育部代码105），4-5位为公历年的后两位（即12），6-8位为各单位预算编码（如四川大学为201），9-13位统一编为“00001”。

项目属性分类选“其他类项目”，项目起止年份都填2012，在项目管理模块中录入项目文本时各项填列“本页空白”（包括财政支出绩效目标申报表）。

是否申请财政拨款选“否”，是否纳入预算申报选“是”，是否申报绩效目标选“否”，是否建议纳入绩效评价范围选“否”。

2.基建项目和各类专项资金：

不填。

3.政府采购金额：

各校根据自身情况填报。

4.“2011年财政资金执行进度情况”栏：

不填。

5.其他类项目优先排序选“一般项目”。

（四）录入1-4表

附属中小学有中央财政拨款的高等学校，可根据本单位情况填列“对下级单位补助支出”（注意：

对下级单位补助支出和附中附小的上级补助收入应抵消后填列）；录入1-1表有“经营收入”的学校，要对应填列“经营支出”；“上缴上级支出”不填；“是否冲抵行”：

高校选“否”。

（五）录入1-5表

根据单位实际情况填列。

（六）录入1-6表

不填。

（七）录入1-7表

此表应与上报财政部综合司的住房改革支出预算内容一致。

（八）录入1-8表

根据录入1-2表相关内容填列，学校科研项目不填此表。

（九）录入1-9表

此表反映中央行政事业单位截至2011年6月1日的有关资产存量、资产配置编制情况以及2012年计划报废情况。

（十）录入1-10表

此表反映中央行政事业单位2012年计划新增资产的有关情况。

1.车辆购置：

根据各单位需求情况填报。

2.单价200万元（含）以上设备购置：

根据各单位实际情况填报。

3.新增车辆购置需要说明拟购置车辆的使用性质（公务用车或业务用车）、品牌型号、购置单价、购置原因，其中属于更新的，需要说明拟报废车辆的具体情况。

4.设备购置内容按设备实际名称填写。

（十一）录入1-11表

1.“上年结转”栏：

不填。

2．“本年预算”填列全部“教育行政事业性收费收入”。

（1）高校只填列“高等学校学费”、“高等学校住宿费”、“高等学校委托培养费”、“函大、电大、夜大及短训班培训费”、“考试考务费”，有财政拨款的附中、附小按实际收入项目填列。

（2）高等学校学费项目：

包含本（专）科生学费、实行研究生培养机制改革试点的研究生收费、留学生学费、网络教育学生学费、同等学历在职申请学位收费、全日制专业硕士学费（有学历）。

（3）高等学校委托培养费：

包含没有实行研究生培养机制改革试点的研究生培养费。

EMBA、非全日制专业硕士培养费在此反映。

（十二）录入1-12表

不填。

（十三）录入1-13表

不填。

（十四）录入2-1表

不填。

（十五）录入2-2表

不填。

二、基础资料模块录入表填报说明

按照《关于填报中央部门人员信息有关事项的通知》（财办预[2009]32号）文件规定，人事关系不在填报单位的编制外长期或临时聘用人员、遗属人员等不在填报范围之内。

如单位确有编制外长期聘用人员和项目聘用人员等，可在编报预算时以文字说明的方式反映。

具体填报说明参见《关于填报中央部门人员信息有关事项的通知》（财办预[2009]32号）文件。

人员编制数、实有数、工资和津贴补贴信息的统计时间节点均为2011年7月底（工资、津贴补贴信息仅指2011年7月应发数），如果填报7月底数字有困难，可用6月底数字。

各单位填报的2011年7月份工资、津贴补贴信息中如有一次性因素（如补发等）导致不能准确反映全年工资、津贴补贴发放平均水平的，请另附文字材料，说明情况。

（一）录入01表

1.此表为单位基本情况表，请据实选择填列。

附属中小学不单独填列。

2.主管部门填“教育部”，单位性质选择“事业”，经费性质选择“财政补助”，机构规格填列经中央编办正式批复确认的单位级别。

如中央编办未明确批复单位级别，按实际级别或主管部门认定的单位级别填列，并在备注中予以说明；如单位级别不包含在下拉列表框中，按照“其他”填列，并在备注中予以说明。

（二）录入02表

此表仅办公厅填列。

（三）录入03表

1.“编制数”填列国家（中编办、教育部）核批的编制数。

2.“离休人员实有数”、“退休（职）人员实有数”不填“经费自理”栏。

3.超编情况需要单独说明。

（四）录入04表

不填

（五）录入05表

1.各单位根据实际情况填列事业单位人员，“绩效工资”栏不填。

2.“新进人员工资”指见习生、试用期人员工资。

3.有中央财政拨款的附中、附小分别按科目编码单列。

4.高校涉及类款项为2050202、2050204、2050205、206、210。

（六）录入06表

1.各单位根据实际情况填列。

2.高校和事业单位“规范津贴补贴”栏不填。

3.高校涉及类款项为2050202、2050204、2050205、206、210。

4.录入05表和录入06表填报的总金额不能大于预算录入表的人员经费。

（七）录入07表

1.各单位根据实际情况填列。

2.离休人员补贴填列“中央财政拨款”。

3.高校涉及类款项为2050202、2050204、2050205、208、210。

（八）录入08表

1.各单位根据实际情况填列。

2.退休人员补贴填列“中央财政拨款”。

3.高校涉及类款项为2050202、2050204、2050205、208、210。

三、人员和公用经费划分

高校和事业单位应参照我部下达的2011年“二下”预算批复数，具体编制各单位2012年“一上”部门预算。

原则上财政拨款除附属小学人员经费和公用经费按8：

2比例外，其他单位均按7：

3比例编制预算。

四、其他注意事项

1.部门预算模块报表填报金额单位为万元，除2210203类款项外不保留小数。

基础资料模块报表小数点后保留两位小数。

2.各单位上报电子数据时，须规范名称为“预算代码+单位名称”，如：

“201四川大学”，同时需在此文件夹下分设“基础资料”、“项目信息”、“预算数据”三个子文件夹，将上报数据分别装入后报送。

3.在编制期间要经常登陆“中国教育经济信息网”查阅有关通知。

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