建筑财务工作流程Word格式.doc

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当月支付申请事项未在资金计划包括的不予支付（特殊情况除外）

2、付款流程：

项目经理申报—工程部经理审核—财务部会计审核—预算部经理审核—资源部经理审核—财务副总审核—总经理批准。

三、签字审核责任：

1、项目经理：

每月各项目经理根据项目进展及回款情况，合理制定下个月付款计划，计划的编制要依据材料采购合同和劳务班组承包合同的具体内容，根据项目回款情况，做出合理的付款计划，付款比例尽可能掌握均衡。

2、工程部副总：

审核付款计划内容的真实性和准确性，根据项目回款及支付比例给出合理建议。

3、成本会计：

对项目提交的付款计划中涉及的材料供货厂家以及施工班组名单，依据合同约定，审核确认已支付的金额和尚欠的金额。

4、预算部经理：

审核各施工班组当月和累计实现的产值金额。

5、资源部经理：

审核材料供货商及施工班组的付款比例情况。

6、财务副总：

审核本次支付比例情况是否合理，根据公司资金情况提出付款建议。

7、总经理：

根据付款计划以及上述签字意见做最后的审批。

四、签字时效：

签字流程按上述顺序依次传递，要求签批人写明签字具体日期和时间，每一个签字人的签批时间不得超过2小时，如出差不在公司，由上一个签字人将计划拍照片发至微信，审批后微信回复（之后补签）交给下一个签字人。

无任何理由超过2小时未签批的，由该领导承担责任。

五、如当月计划未能支付的款项可结转到下月重新纳入资金计划。

项目备用金及应急款项支付仍参照上述规定及流程执行！

财务部

2017年8月25日

费用报销制度及流程

一、借款单规定：

因公出差或购买物品需要临时借款的，填写借款单，写明借款理由和金额，由总经理审批（总经理不在可电话联系）。

自借款之日起必须在六个工作日内办理完报销手续，超过规定时间（指借款日—财务负责人签字之日）办理的，每超一天罚款十元，并在报销金额中扣除。

二、费用报销规定：

1、原始凭证要求：

经办人提供的报销费用票据不允许有白条（除餐费按照公司规定的标准报销外），对应该取得的有效发票（填写抬头必须是公司全称）而未取得的，一律不许报销；

因个人原因丢失的票据不予报销。

对实际发生的业务因特殊原因未能取得票据的，可用其他有效票据代替使用。

2、费用报销单的填写要求：

报销部门按照业务发生归属的部门填写；

报销时间是指报账时间；

报账项目按照财务规定的科目填写；

摘要必须要写明费用的详细内容、时间、地点、人员等；

报销金额要求大小写不得涂改；

原始单据及附件按实际报销的单张数据填写。

3、费用报销单签字流程：

经办人填写费用报销单—部门负责人签字—财务负责人签字—总经理签字。

4、签字审核要求：

相关领导审核业务的真实性及合理性；

财务部除审核上述内容外，还要审核票据是否合规、金额是否正确、报销单与原始凭证是否一致等内容。

5、付款要求：

出纳对报销人支付付款项时，由报销人提供银行信息，通过银行卡转账支付，报销人在费用报销单上签字；

以现金形式支付的，报销人除签字外，还要写明支取现金xx元字样。

以上规定仅限于公司各部室，所发生的费用，必须经相关领导逐级审批后方可付款，严格执行总经理一支笔签字原则，未经总经理批审的费用一律不允许报销。

各项目备用金的使用，参照上述规定及流程执行！

财务部

2017年3月13日

工资编制及支付流程

1、每月5日前，办公室将各部门及各项目部考勤汇总表、人员异动表、工资调整表提交给财务部，有财务部编制工资表。

2、每月10日前，财务部将编制、复核好的项目工资表传给各项目经理，由该项目经理确认无误后，13日前传回财务部。

3、每月15日前，财务部将确认的工资表走审批流程，项目部的工资由工程副总签批，所有工资表再由财务负责人签字，最终总经理签字，15日前发放。

财务部

2018/8/25

一单多用流程

一、 提料单：

1、由项目部根据施工总计划，分解到月施工计划，每周五以提料单形式做出下周的材料计划（提料人、工长、技术负责人、项目经理签字），提料单以电子版形式传给工程部，工程部经理根据该项目施工计划做出审批意见（审核材料提货数量是否符合施工计划要求），审批时效2小时内，签批后将纸质版交给预算部。

2、 预算部根据该项目提料单在工程造价主材清单上分批次登记备查账，主要审核主材数量不超过预算总数（主材审核台账设置超量预警标识）以及产品规格型号要求，审批时效2小时内，审批后交资源部。

3、 资源部根据提料单的内容做出采购计划，经过货比三家后最终将确认采购的数量和单价登记在提料单上，将电子版的提料单传给项目部出纳，印纸质版提料单资源部复印留存，原件月末交至财务部。

4、 资源部确定采购的商品明细电子版发给项目出纳后，出纳根据传回的电子版提料单将标头改为收货单打印出来交给库管员，库管员凭收货单、供货商的发货清单与现场收到的货物进行核对无误后，收货人和库管签字交给出纳（库管员和项目收货人未清点数量、未签字的，财务一律不予挂账），每月25日之前票据上交公司财务。

5、 项目出纳员建立材料采购电子信息备查档案，第一个文档是供货商信息（单位名称、联系人、联系电话、主要材料名称），第二个以后为每一个供货商采购明细（材料名称、规格、型号、数量、单价、金额、施工要求、使用项目、合同付款时间、实际支付时间等）。

每次采购明细累计登记电子信息，通过备查档案可以看到每一个供货商的累计采购信息和欠款数额以及支付情况。

6、 项目出纳每月将统计的电子版备查档案传给预算部，作为报价依据，遇到投标的项目可以参考备查档案的所有采购信息，需要进一步了解的可以通过第一个供货商信息直接与供货商询价，节省了报价询价环节，实现资源共享。

7、 项目出纳每月将统计的电子版备查档案传给财务部，财务部依据项目报票记账后，与提供的材料商欠款情况进行核对，避免重复记账，同时还满足了在记账过程中电子版材料明细数据共享（可将材料明细直接复制粘贴记账凭证，提高工作效率）。

8、 项目出纳每月将统计的电子版备查档案传给工程部，及时了解项目成本和欠款情况，在审批项目资金计划支付时作为参考依据。

9、 项目出纳每月将统计的电子版备查档案传给资源部，资源部依据备查档案，结合采购合同做出材料支付资金计划。

通过上述几个环节，解决了材料资金计划的问题，很快通过备查档案就可以做出来，同时满足了几个部门的资源共享，大大提高了各部门的工作效率，提高了过程中的准确率，使公司的整体运营更顺畅。

上述方案率先在涉县项目试运行，其他在建项目参照上述操作流程执行。

不清楚的地方解释权在财务部。

财务部2018年7月5日星期四