光明地产2019年财务状况报告.docx
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光明地产2019年财务状况报告
光明地产2019年财务状况报告
一、资产构成
1、资产构成基本情况
光明地产2019年资产总额为8,583,242.61万元,其中流动资产为8,360,192.7万元,主要分布在存货、货币资金、预付款项等环节,分别占企业流动资产合计的72.66%、10.8%和2.03%。
非流动资产为223,049.91万元,主要分布在长期投资和递延所得税资产,分别占企业非流动资产的32.71%、19.23%。
项目名称
2019年
数值 百分比(%)
2018年
数值 百分比(%)
2017年
数值 百分比(%)
总资产
8,583,242.6
1
100.007,442,571.9
6
100.005,415,449.2
2
100.00
资产构成表
流动资产
8,360,192.7
97.407,289,126.6 97.945,268,910.5 97.29
长期投资
72,957.12
0.85
3
20,253.58
0.27
4
10,422.9
0.19
固定资产
0
0.00
62,170.18
0.84
58,453.51
1.08
其他
150,092.79
1.75
71,021.56
0.95
77,662.27
1.43
2、流动资产构成特点
企业营业环节占用的资金数额较大,约占企业流动资产的72.66%,说明市场销售情况的变化会对企业资产的质量和价值带来较大影响,要密切关注企业产品的销售前景和增值能力。
内部资料,妥善保管
9
9
第 页
共 页
流动资产构成表
项目名称 2019年 2018年 2017年
数值 百分比(%) 数值 百分比(%) 数值 百分比(%)
其他 1,334,002.3
6
7
流动资产
8,360,192.7
100.007,289,126.6 100.005,268,910.5 100.00
存货
6,074,192.0
3 4
72.664,682,293.3 64.243,956,108.9 75.08
9
2
7
应收账款
48,835.02
0.58214,619.16
2.94139,906.88
2.66
其他应收款
0
0.00965,645.89
13.25250,208.57
4.75
交易性金融资产
282.68
0.00 0
0.00 0
0.00
应收票据
0
0.00 300
0.00 15
0.00
货币资金
902,880.56
10.801,045,470.3 14.34748,984.26
14.22
15.96380,797.88 5.22173,686.86 3.30
3、资产的增减变化
2019年总资产为8,583,242.61万元,与2018年的7,442,571.96万元相比有较大增长,增长15.33%。
4、资产的增减变化原因
以下项目的变动使资产总额增加:
存货增加1,391,898.77万元,其他流动资产增加54,905.34万元,长期投资增加52,703.53万元,递延所得税
资产增加12,456.79万元,长期待摊费用增加3,764.17万元,应收股利增加465.16万元,交易性金融资产增加282.68万元,共计增加1,516,476.46万元;以下项目的变动使资产总额减少:
商誉减少204万元,应收票据减少300万元,无形资产减少1,323.61万元,在建工程减少3,861.29万元,其他非流动资产减少3,944.02万元,固定资产减少62,170.18万元,预付款项减少121,035.05万元,货币资金减少142,589.82万元,应收账款减少165,784.15万元,其他应收款减少965,645.89万元,共计减少
1,466,858.01万元。
增加项与减少项相抵,使资产总额增长49,618.45万元。
项目名称
2019年
数值 增长率(%)
2018年
数值 增长率(%)
2017年
数值 增长率(%)
流动资产
8,360,192.7
14.697,289,126.6
3
38.345,268,910.5
4
0
长期投资
固定资产
72,957.12
0
6,074,192.0
9
48,835.02
260.22 20,253.58
-10062,170.18
94.32 10,422.9
6.3658,453.51
0
0
存货
29.734,682,293.3
2
18.363,956,108.9
7
0
应收账款
-77.25214,619.16
53.4139,906.88
0
货币性资产
903,163.24
-13.641,045,770.3
7
39.62748,999.26
0
主要资产项目变动情况表
二、负债及权益构成
1、负债及权益构成基本情况
光明地产2019年负债总额为7,063,852.92万元,资本金为222,863.67万元,所有者权益为1,519,389.69万元,资产负债率为82.3%。
在负债总额中,流动负债为4,511,858.06万元,占负债和权益总额的52.57%;短期借款为1,020,016.87万元,非流动负债为2,551,994.86万元,金融性负债占资金来源总额的41.62%。
项目名称
2019年
数值 百分比(%)
2018年
数值 百分比(%)
2017年
数值 百分比(%)
负债及权益总额
所有者权益
8,583,242.6
1
1,519,389.6
9
4,511,858.0
6
2,551,994.8
6
100.007,442,571.9
6
100.005,415,449.2
2
100.00
17.701,311,739.9
9
17.621,087,688.9
9
20.08
流动负债
52.573,952,680.5
4
53.113,096,396.3
57.18
非流动负债
29.732,178,151.4
3
29.271,231,363.9
3
22.74
负债及权益构成表
2、流动负债构成情况
企业经营活动派生的负债资金数额较多,约占流动负债的45.35%,资金成本相对较低。
企业短期融资性负债所占比例较大,约占流动负债的22.61%。
3、负债的增减变化情况
2019年负债总额为7,063,852.92万元,与2018年的6,130,831.97万元相比有较大增长,增长15.22%。
2019年企业负债规模有较大幅度增加,负债压力有较大幅度的提高。
项目名称
2019年
数值 增长率(%)
2018年
数值 增长率(%)
2017年
数值 增长率(%)
负债总额
7,063,852.9
2
15.226,130,831.9
7
41.664,327,760.2
3
0
负债变动情况表
短期借款
非流动负债
1,020,016.8
7
729,082.78
0
2,551,994.8
6
2,762,758.4
1
-22.241,311,782.1
9
51.19867,638.86
0
应付账款
其他应付款
-9.74807,776.43
-100332,827.62
12.22719,823.88
-7.62360,295.87
0
0
17.162,178,151.4
3
76.891,231,363.9
3
0
其他
84.151,500,294.3
30.621,148,637.6
9
0
4、负债的增减变化原因
以下项目的变动使负债总额增加:
一年内到期的非流动负债增加
539,239.76万元,长期借款增加424,655.89万元,预收款项增加
185,466.49万元,应付股利增加5,454.55万元,预计负债增加3,950.11万元,其他流动负债增加3,410万元,其他非流动负债增加27.48万元,递延所得税负债增加6.57万元,共计增加1,162,210.86万元;以下项目的变动使负债总额减少:
应付职工薪酬减少4,474.95万元,应付利息减少10,123.4万元,应交税费减少32,182.12万元,应付债券减少54,547.77万元,应付账款减少78,693.65万元,短期借款减少291,765.33万元,其他应付款减少332,827.62万元,共计减少804,614.84万元。
增加项与减少项相抵,使负债总额增长357,596.02万元。
5、权益的增减变化情况
2019年所有者权益为1,519,389.69万元,与2018年的1,311,739.99
万元相比有较大增长,增长15.83%。
项目名称
2019年
数值 增长率(%)
2018年
数值 增长率(%)
2017年
数值 增长率(%)
所有者权益合计
1,519,389.6
15.831,311,739.9
20.61,087,688.9
0
所有者权益变动表
9
9
9
资本金
222,863.67
0222,863.67
30 171,433.6
0
资本公积
132,365.9
-2.24135,400.93
-27.53186,831.01
0
盈余公积
61,604.31
18.751,900.97
23.342,092.91
0
未分配利润
723,549.61
-1.46734,263.87
14.98638,587.35
0
6、权益的增减变化原因
以下项目的变动使所有者权益增加:
盈余公积增加9,703.34万元,共计增加9,703.34万元;以下项目的变动使所有者权益减少:
其他综合收益减少117.14万元,资本公积减少3,035.03万元,未分配利润减少10,714.26万元,共计减少13,866.43万元。
增加项与减少项相抵,使所有者权益增长4,163.09万元。
三、偿债能力分析
1、流动比率
2019年流动比率为1.85,与2018年的1.84相比略有增长。
2019年流动比率比2018年提高的主要原因是:
2019年流动资产为8,360,192.7万元,与2018年的7,289,126.63万元相比有较大增长,增长14.69%。
2019年流动负债为4,511,858.06万元,与2018年的3,952,680.54万元相比有较大增长,增长14.15%。
流动资产增长速度快于流动负债的增长速度,致使流动比率提高。
2、速动比率
2019年速动比率为0.51,与2018年的0.66相比有所下降,下降了0.15。
2019年速动比率比2018年下降的主要原因是:
2019年速动资产为
2,286,000.61万元,与2018年的2,606,833.31万元相比有较大幅度下降,下降12.31%。
2019年流动负债为4,511,858.06万元,与2018年的3,952,680.54万元相比有较大增长,增长14.15%。
速动资产下降,但流动负债增长,致使速动比率下降。
速动资产过低,速动比率不太合理。
3、短期偿债能力变化情况
企业短期偿债能力有所提高,但这种提高是在流动资产周转速度放慢、经营业务创造的现金净流入量下降的情况下实现的,可能是不可靠的。
4、短期付息能力
从短期来看,企业经营活动的资金主要依靠短期借款,短期来看全部偿还短期债务本息会有一定困难。
项目名称
流动比率速动比率
利息保障倍数
资产负债率
2019年
2018年
2017年
1.85
0.51
4.86
0.82
1.84
0.66
5.81
0.82
1.7
0.42
9.67
0.8
偿债能力指标表
5、长期付息能力
从盈利情况来看,企业盈利对利息的保障倍数为4.86倍。
从实现利润和利息的关系来看,企业盈利能力较强,利息支付有保证。