在金蝶K3下完成日常业务和月末处理的操作流程.docx

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金蝶K3下完成日常业务和月末处理的操作流程

*总帐系统

一、总帐日常处理

1、新增凭证

操作流程：

K3主控台—进入相应帐套—财务会计--总帐系统—凭证处理—凭证录入。

2、修改、删除凭证

操作流程：

K3主控台—进入相应帐套—财务会计--总帐系统—凭证处理—凭证查询。

3、凭证审核

操作流程：

K3主控台—进入相应帐套—财务会计--总帐系统—凭证处理—凭证查询。

注意点：

a、审核和制单人不能为同一人；

b、审核以后的凭证不能直接修改和删除；

c、原审核人员才可以取消审核（反审核）。

4、凭证过帐

操作流程：

K3主控台—进入相应帐套—财务会计--总帐系统—凭证处理—凭证过帐。

注意点：

A、过帐时，凭证不能过帐的原因：

（1）初始化未完成

（2）无过帐权限（3）凭证不是当期的（4）用户冲突。

B、凭证错误后的修改方法：

a未审核、未过帐：

直接在查询中选中错误凭证修改即可；

b已审核、未过帐：

查询中取消审核章后即可修改；（反审核）

c已审核、已过帐：

（1）在查询中冲销错误凭证；

（2）在查询中对错误凭证先进行反过帐，后反审核，即可修改。

5、帐簿的查询

操作流程：

K3主控台—进入相应帐套—财务会计--总帐系统—帐簿—选择各类帐簿（如：

总分类帐）。

注意点：

（1）帐证一体化：

只能查询，不能直接修改；

（2）总帐和明细帐都可以跨年度和月份进行查询；

（3）第一次使用多栏帐要手工设计；

总账

凭证审核

总账系统

在凭证查询的编辑菜单提供了单张审核和成批审核方式

凭证过账

总账系统

在凭证查询或凭证过账中提供了单张过账和成批过账方式

凭证来源：

1、在总账系统手工录入；2、在工资系统生成费用分配凭证；3、在固定资产系统生成新增、变动、清理、折旧费用凭证；4、在应收（付）款系统生成往业账凭证；5、在存货核算系统生成存货收发凭证

账簿/报表

总账系统

系统提供了近二十种账簿、报表

期末处理

总账系统

进行期末调汇、分配成本费用、结转损益、分配利润等

结账

总账系统

点击‘期末结账’按钮

结束

二、总帐期末处理

1、期末调汇

操作流程：

K3主控台—进入相应帐套—财务会计--总帐系统—结帐—期末调汇。

注意点：

所有凭证必须过帐，只有设置为参与“期末调汇”的科目，才能使用该功能。

2、自动转帐

操作流程：

K3主控台—进入相应帐套—财务会计--总帐系统—结帐—自动转帐

3、结转损益

操作流程：

K3主控台—进入相应帐套—财务会计--总帐系统—结帐—结转损益；

注意点：

A、所有凭证必须过帐；

B、系统参数中本年利润科目要进行选择。

4、期末结帐

操作流程：

K3主控台—进入相应帐套—财务会计--总帐系统—结帐—期末结帐

结束

总账期末处理操作

凭证过账

总账系统

将所有本月未过账的凭证进行审核过账处理

结转损益

总账系统

点击‘结账’的‘结转损益’，确定生成凭证所需的日期、凭证字、类别后按‘完成’按钮

如果当月的存货、应收应付、固定资产、工资的凭证已生成，成本分配已处理完毕便可进行总账的期末处理

分配利润

总账系统

手工生成分配利润的相关凭证

（根据企业实际情况做）

凭证过账

总账系统

将结转损益、分配利润生成的凭证审核过账

核对账表

总账系统

进行账簿与报表、汇总表与明细表、总账报表数据与其它相关模块报表数据的核对无误后，便可进行结账工作

*现金管理系统

一、现金管理日常处理

1、现金日记帐和银行日记帐

共有三种方法：

（1）复核记帐

（2）从总帐中引入日记帐（3）新增

2、库存盘点（出纳实际库存对帐）

财务会计—现金管理--现金--现金盘点

3、现金对帐（出纳与总帐系统对帐）

财务会计—现金管理--现金--现金对帐

4、银行对账单（手工录入或外部引入）

5、银行存款对帐（出纳与银行对帐）

财务会计—现金管理--银行存款--银行存款对帐

6、余额调节表（自动生成）

登银行存款日记账操作

结束

登日记账

现金管理系统

单击工具栏上‘新增’按钮，录入银行存款业务信息

银行存款

现金管理系统

点击‘银行存款’的‘银行存款日记账’图标

登现金日记账操作

结束

登日记账

现金管理系统

单击工具栏上‘新增’按钮，录入现金业务信息

现金处理

现金管理系统

点击‘现金处理’的‘现金日记账’图标

复核记账操作

为了减少出纳录入的工作量，系统提供了复核记账功能，是指从总账引入涉及现金、银行存款科目的凭证记录作为日记账数据

结束

复核记账

现金管理系统

点击‘现金处理’的‘复核记账’图标

登日记账

现金管理系统

把现金银行存款的凭证记录列出来，按工具栏上‘登账’图标，系统自动登日记账

二、期末处理

1、财务会计—现金管理—期末处理—期末结帐

结帐与反结帐

系统可以结转未达帐

2、票据管理

支票管理：

购入、领用、作废、报销

收付票据：

本系统中票据可进行的操作：

票据背书、票据核销、票据生成凭证票据具体操作见应收、应付系统。

*固定资产系统

一、固定资产日常处理

1、新增

财务会计—固定资产--业务处理--新增卡片

生成凭证：

主窗口--业务处理--凭证管理（按单和汇总）

2、清理（报废）

财务会计—固定资产--业务处理--变动处理

只能对以前期间的资产进行

3、变动

财务会计—固定资产--业务处理--变动处理

只能对以前期间的资产进行

如果是折旧要素变动，折旧方法要改为动态平均法

4、计提折旧

财务会计—固定资产--期末处理--计提折旧

折旧后若发现折旧金额有误，可通过“折旧管理”进行修改，并且未过帐的计提折旧凭证能够自动修改金额

5、自动对帐

财务会计—固定资产--期末处理—自动对帐

自动对帐的科目有：

固定资产、累计折旧、减值准备

6、卡片打印

财务会计—固定资产--业务处理--卡片查询--文件--卡片打印

二、期末处理

结帐：

财务会计—固定资产--期末处理--期末结帐

反结帐：

Shift+期末结帐

固定资产清理操作

因固定资产的出售、赠送、报废等引起固定资产在企业的减少，可通过‘固定资产清理’进行处理

结束

选择

固定资产系统

点击‘业务处理’中‘变动处理’按钮，选择要清理的固定资产，点击工具栏上的的‘清理’按钮

清理处理

固定资产系统

在‘清理’界面中选择变动的方式，录入清理数量、费用、残值收入、清理日期等信息后按‘保存’按钮

重要提示

固定资产系统

提示清理前必须生成一条变动记录，按‘确定’后，系统自动生成一条变动记录

凭证处理

固定资产系统

单击‘凭证管理’按钮，选择需生成凭证的记录，在显示界面单击单张或汇总生成凭证的按钮

结束

原值与折旧

固定资产系统

选择录入币别、原币金额、开始使用日期、预计净残值、折旧方法、预计使用期间数、累计折旧等信息后保存

新增固定资产卡片操作

业务处理

固定资产系统

点击‘业务处理’的‘新增卡片’进入卡片信息编辑界面

基本信息

固定资产系统

选择录入类别、编码、名称、数量、入期日期、用途、使用状况、变动方式等信息

部门及其它

固定资产系统

选择录入固定资产科目、累计折旧科目、使用部门、折旧费用分配科目

凭证管理

固定资产系统

单击‘凭证管理’按钮，选择需生成凭证的记录，在显示界面单击单张或汇总生成凭证的按钮

*工资系统

一、工资日常处理

1、工资费用分配

人力资源—工资管理—工资业务--费用分配

2、人员变动

人力资源—工资管理—人员变动—人员变动处理

离职人员可以通过"禁用"功能操作

如果取消禁用，要到"职员管理"中操作

3、工资报表

人力资源—工资管理—工资报表

导出格式：

txt、dbf、xls、kds等

二、工资期末处理

人力资源—工资管理—工资业务--期末结帐

*应收款系统

一、应收款日常处理

1、业务

财务会计—应收款管理—选择单据类型—选择业务类型

注：

日常票据审核后自动生成一张“收款单”

2、单据生成凭证

（1）财务会计—应收款管理--凭证处理；

（2）单据保存和审核后直接在单据的界面上生成凭证；

（3）先制作凭证模板，然后在凭证处理中根据单据类型生成凭证；必须满足的条件：

单据必须审核后才能进行生成凭证的操作；若和物流连用,发票生成凭证则在物流系统中进行（存货核算系统）；日常处理业务中的应收票据生成凭证是到凭证处理的"收款单"类型中做。

3、核销

（1）财务会计—应收款管理--结算--核销管理；

（2）收款单保存和审核以后在单据中直接核销；

收款单如果是通过关联发票的方式录入的，核销方式应选择“应收单号”

核销方式：

三种：

金额、存货数量、应收单号

核销类型：

4种

4、坏帐处理

（1）坏帐准备（计提坏帐）

财务会计—应收款管理—坏账处理

注：

坏帐准备中的应收款余额从总帐中取的数据，所以在做坏帐准备之前要把总帐系统中所有应收帐款的凭证过帐

（2）坏帐损失

（3）坏帐收回

注：

以上业务凭证均为“机制凭证”在业务中自动生成即可

5、帐表

财务会计—应收款管理—账表/分析

分析表有6种：

账龄分析、周转分析、欠款分析、回款分析、坏账分析、收款预测

6、期末处理

财务会计—应收款管理--期末处理—结账/反结账

注：

结帐前进销存所有发票必须传递完。

在“工具”下拉菜单中点击“期末处理”（或按F3键）选择“结账”。

期末处理

应收款管理系统

结账工作结束

结转到下一会计期间

有效票据开具

票据录入

应收款管理系统

根据不同的有效收款证明票据的类型录入以下单据之一“销售发票、其它应收单、应收票据-”形成应收款

票据录入

应收款管理系统

根据客户提供的有效付款证明录入“收款单”确认客户款项已收到。

核销管理

结算

以上单据录入后进行款项的对应核对关系的有效确认，即进行核销工作，系统提供“到款结算、预收冲预付、应收冲预付、应收款转销”核销类型。

生成凭证

业务

在月底可以统一把本月的单据按照指定的要求，按单、汇总生成凭证传递到总账系统为会计人员提供数据。

月末统计报表察看“应收款汇总、明细表，账龄分析”等报表与总账进行核对，无误后点击“工具－>期末处理”结账。

期末结账处理操作

工具菜单

存货核算系统

点击‘期末处理’按钮

工具菜单

应收（付）款系统

点击‘期末处理’按钮

确定各模块的本月工作已处理完毕后，便可进行结账处理，在此操作前请先备份

期末处理

固定资产系统

点击‘期末结账’按钮

期末处理

现金管理系统

点击‘期末扎账’按钮

结账

总账系统

点击‘期末结账’按钮

结束

*系统期末结账处理