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其他业务利润

补贴收入

投资收益

营业外支出

利润总额（亏损“—”号表示）

所得税

净利润

本公司20xx年亏损（盈利）xx万元，主要原因是：

（1）原材料价格上涨，使得主营业务成本（直接材料成本）上涨

（2）工资（费用）增加使得主营业务成本（工费成本）上涨

（3）由于产品市场不景气，销路不畅，销售收入较大幅度降低，使得单位产品工费成本上涨

（4）由于我国加入关贸，我企业增加产品销售减少亏损xx万元

本公司20xx年度利润总额xx万元，弥补以前年度亏损xx万元，仍盈余利润xx万元。

根据外商投资企业所得税法有关优惠政策规定及董事会决议，以盈余利润xx万元为基数，提取三项基金xx万元，其中：

（1）职工奖励及福利基金xx万元，提取比例xx%

（2）储备基金xx万元，提取比例xx%（3）企业发展基金xx万元，提取比例xx%。

董事会决议，按中外出资比例分配剩余可分配利润xx万元，其中：

（1）甲方xx万元，

（2）乙方xx万元（3）丙方xx万元

本公司投资情况如下：

投资总额xx万美元，注册资本xx万美元，其中，甲方出资xx万元，乙方出资xx万元，丙方出资xx万元。

注册资本已于xx年xx月xx日全部到位，业经xx会计师事务所验证。

本公司税费缴纳情况如下：

1）20xx年应交增值税：

（1）销项税额xx元，

（2）进项税额xx元，

（3）已交税额xx元，

（4）进项税额转出xx元

（5）应交而未交的增值税额xx元

2）20xx年应交营业税xx元，已交xx元

3）20xx年应交城市房地产税xx元，已交xx元

4）20xx年应交车船使用税xx元，已交xx元

5）20xx年应交印花税xx元，已交xx元

本公司截止20xx年12月31日外汇平衡情况如下：

（一）外汇资产xx美元

（二）外汇负债xx美元

（三）外汇结余（亏“—”）xx美元

外汇结余（亏空）主要原因是：

本年度涉及中方职工权益结余情况：

（一）统筹养老金xx年末结余xx元，

（二）住房公积金xx年末结余xx元，

（三）基本医疗保险金xx年末结余xx元

20xx年本公司全体职工决心在总经理的领导下，发扬以艰苦奋斗精神，开拓市场，搞好生产经营。

目标生产xx产品xx吨，销售xx产品xx吨，争取实现总利润xx万元（扭亏为盈）。

xxxx有限公司

20xx年xx月xx日

×

年，我公司深化改革，转换经营机制，扩大开放，促进发展，取得了一定的成绩。

但由于运输市场竟争激烈，货源严重不足，×

港生产经营遇到了前所未有的困难，全港职工团结一心，奋力拼搏，经受了市场经济的严峻考验，现将年度财务情况作如下说明。

一、生产经营状况

全年完成货物吞吐量×

万吨，为年计划的×

%，超额完成了市政府下达的×

万吨，比上年×

万吨，减少×

万吨;

完成装卸自然吨×

万吨减少×

完成客运量×

万人次，比上年×

万人次减少×

万人次;

集装箱运输有较大发展，完成集装箱×

，为年计划的×

%，比上年增加×

;

外贸码头全年接纳外轮三艘，外贸比上年减少×

全港完成收入×

亿元，比上年×

亿元减少×

万元。

上述可知，港口主要经济指标除吞吐量和集装箱外比去年同期有所下降，其主要原因如下：

1.国家政策的宏观调控对交通运

输市场影响较大，整个长江水运运输不景气。

2.货源减少，生产严重不足。

第一，港口建设费和客货运附加费的开征，使港口费率提高，而货主和地方码头不征收“两费”，大量货主、货源弃港而走;

第二，“三角”的影响依然存在，电厂欠煤矿大量资金，而煤矿欠钱不发货，旧债不结新债又起，影响了煤炭发送量，减少煤炭×

第三，货主对煤炭质量要求越来越高，港口作为承运部门，客观上受到影响;

第四，×

磷矿由于铁路运输受阻，车皮难以到港。

3.港口还未走出计划经济模式，机制不活，管理较差，不适应社会主义市场经济的要求。

二、利税完成情况

我公司×

年度完成利润×

万元，税金×

1.利润情况，×

年我局出现全面亏损，其主要原因：

（1）总收入大幅度减少，比上年减少×

其中：

装卸收入×

年为×

万元，×

万元，减少×

万元;

堆存收入×

其他收入×

万元，减×

代理收入×

港务收入×

港务收入由于×

年新旧会计制度转轨，只反映下半年收支情况，×

年反映全年，故有所增长。

（2）总成本大幅度上升，由于物价上涨，国家政策不断出台，增加开支×

万元，主要有：

①工资及附加费增长×

②动力及照明增加×

③客运站、×

外贸码头、×

散货码头投产按总资产的三分之一计提折旧，增加折旧费×

④修理费取消计提方法，实行实报实销，增加开支×

⑤外付力资单价提高，增加开支×

⑥离退休人员工资根据国务院×

号文件精神，增加开支×

⑦挖泥费增加开支×

（3）目前港口有两大业务亏损，一个是港务，由于×

改征船舶港务费，收走船舶港务费×

万元，造成港务亏损×

另一个是综合服务包干业务亏损×

万元，这两项亏损是港口自身无法解决的。

（4）贷款利息进成本，我公司×

年进财务费用的长期借款利息为×

2.税金情况

年完成流转税×

万元，其中营业税×

万元，城建税×

万元，已交流转税×

万元，其中营业税为×

年完成行为税×

万元，其中房产税×

万元

，车船使用税×

万元，土地使用税×

万元，印花税×

以上税款已全部解缴。

三、利润分配情况

我公司对×

港、×

厂、×

厂实行利润内部全留，亏损自己弥补;

本部亏损×

万元，由本部进行调整。

四、经济效益评价指标

1.收入利润×

2.总资产报酬率×

3.资本收益率×

4.资本保值增值率×

5.资产负债率×

6.流动比率×

7.社会贡献率×

8.社会积累率×

五、几点说明：

1.我公司是×

工效挂钩的单位，采取总挂总提，实行双挂，根据×

年经营，出现严重的亏损，其主要原因×

局改征船港费×

万元、分摊长期贷款利息×

万元、再加上港口离退休人员，按国务院×

号文件精神增加工资×

万元，这些政策企业难以消化，请求交通部×

局、市有关部门对我局工效挂钩给予一定优惠政策。

2.我公司项目客运新站、×

散货码头相继投产，固定资产原值达×

亿元，由于各种原因，目前达不到设计能力的×

分之×

，按照有关规定，计提折旧按总资产的×

提取。

公司财务部

年×

月×

日