山东省农村社会养老保险需求分析及相应对策Word格式文档下载.docx

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当今传统的家庭式养老已经不能满足养老需求，而政府的社会养老保险仅仅能够满足人们退体后基本的生活需求，可见养老已经成为人们所面临的一个重大问题。

我国的人口老龄化具有未富先老的特点，且基本养老保险长期以来处于收不抵支的状态，随着我国经济的不断发展以及我国向小康社会、和谐社会的不断靠近，人们对物质、文化生活水平的要求会不断提高，人们对商业养老保险的需求也必然会增加。

在该背景下，在我国大力发展商业养老保险对消费者、政府和保险公司都是大有裨益的。

对消费者而言，商业养老保险可以保证其退休后更好的生活;

对政府而言，商业养老保险可以减轻政府的养老负担;

对保险公司而言，商业养老保险可以实现资金的保值增值，缓解养老保险长期负债的状况。

因此，为了更加具体的阐明社会养老保险存在的问题以及在此基础上体现出商业养老保险的重要意义，我以山东省农村社会养老需求的实证分析作为切入点来展开整篇论文的论述。

关键词:

人口老龄化，商业养老保险，社会养老保险，保险需求

ABSTRACT

Populationaginghasattractedtheattentionoftheworld.Atpresent,developedcountrieshavesteppedintotheagingsociety,andsomedevelopingcountriesarebeingorabouttoentertheagingsociety.AgingpopulationinChinastartedattheendof20`"

century,andhadthecharacterof"

Aging-Before-Getting-Rich"

whichmadeahugechallengetothe"

pay-as-you-go"

insurancesystem.SotheSocialPlanningwiththePersonalAccountCombinedcameintobeing.Duetothedefectsofthissystemindesign,therearepensionfundgapinthetransformationofpensioninsurancesystem,causingtheplightofthepensioninsurancesystemrunningempty.Withthedeepeningofpopulationaging,thepensiongapisgrowing.TheflexibleretirementputforwardbyTheMinistryofHumanResourcesandSocialSecurityofthePeople'

sRepublicofChinawillbeaninevitabletrend.Thegovernmentalsoemphasizesmoreoncitizenself-supportability.Traditionalfamilypensionhasbeenunabletomeetthepensionneeds,andthegovernment'

ssocialpensioninsurancecanonlymeetthebasiclifeneedsafterpeopleretire.Sopensionhasbeenanimportantproblemthatpeopleface.PopulationaginginChinahasthecharacterof"

andbasicpensioninsurancehasbeeninthestateofincomeoverexpenditureforalongtime.Withtheeconomicsdevelopingandclosingtothewell-offandharmonioussociety,people'

sneedsonmaterialandculturallifewillbeenhancing.Theneedoncommercialpensioninsurancewillbecertainlyincreased,too.Inthiscontext,ithasgreatbenefittoconsumers,governmentandinsurancecompaniesifdevelopingthecommercialpensioninsuranceinourcountry.Forconsumers,thecommercialpensioninsurancecanguaranteeabetterlifeafterretiring.Forgovernment,itcanreducethegovernment'

sendowmentburden.Forinsurancecompanies,itcanrealizethevalueoffunds,andrelievethesituationoflong-termliabilitiesofthepensioninsurance.Throughdatacollectionandcollation,theauthorfoundthattherearefewstudiesontheneedofthecommercialpensioninsuranceofourcountryinthecontextofpopulationaging.Sothispaperselectsthecommercialpensioninsurancerequirementsasanobjectofstudy,andanalysesinempiricalstudy,finallyproposestherecommendationsofimplementingtaxincentivesofcommercialpensioninsuranceinourcountry.Firstly,inthecontextofpopulationaging,thepaperstructuresalinerregressionmodel,whichconcludesthatagingpopulationisanimportantfactoreffectingthecommercialpensioninsuranceneedofourresidents.Forthepurposeofinvestigatingthefutureneedsofourresidentsforthecommercialpensioninsurance,basingonEviews,thispaperconcludesthattheratioofcommercialpensioninsuranceinresidents'

disposableincoWaisincreasingyearbyyearbyconstructingaregressionequationofit.Fromtheaboveinvestigation,itcanbesummarizedthattheneedsofcommercialpensioninsuranceareincreasinginourcountry.However,itneedsthegovernment'

ssupportbecauseofitscurrentdevelopmentstatus.Sointheend,thepapermakesasuggestionofimplementingtaxtreatmentsonit.

目录

一山东省农村社会养老保险需求分析……………………………………5

二发展商业养老保险的必要性和可行性分析……………………………………10

三如何发展农村商业养老保险……………………………………15

一山东省农村社会养老保险需求分析

（一）山东省农村社会养老保险给付水平的确定

确立农村社会养老保险的给付水平应考虑的因素是多方面的，包括养老基本需要、经济

发展水平、财政收入状况、农民收入、人口特征、养老观念以及市场风险等，但其中主要考

虑以下因素:

（1）农民养老的基本需要。

筹资标准的确立首先要考虑到未来养老金的给付水平。

一般来讲，在其他条件不变的情况下，筹资标准与养老金的给付水平呈正相关，即筹资标准越高（或越低），缴费金额越多（或越少），未来养老金的给付水平越高（越低）。

筹资标准的高低关系

到筹资主体的缴费的负担能力，也关系到农民未来的养老需求。

但是筹资标准并不是一成不

变的，需要根据能够满足农民基本养老的需求而变化。

从马斯洛需求层次理论来看，首先要

满足基本需求，然后再去满足其他方面的需求。

需求的内容会随着时代的发展变化而逐步丰

富

（2）政府财政补贴能力。

筹资标准的高低要考虑政府的财政补贴能力。

较高的标准会加重政府的财政负担，影响财政支持能力的可持续性，进而会影响农村社会养老保险的可持续发展。

不仅要考虑到当前政府的财政补贴能力，还要结合农村人口年龄结构等因素的影响对财政补贴能力的长期性进行综合考虑来确定筹资标准。

（3）农民承受能力。

对筹资标准的设定一方面要考虑农民人均纯收入的绝对数的衡量，即是否能够缴纳，另一方面也要考虑承受能力，即筹资标准占农民人均纯收入的比例大小。

筹资标准过高，超出农民的承受能力，不仅会影响农民参保的积极性，也会影响农业生产与生活水平，最终影响农村社会养老保险的可持续发展。

（4）通货膨胀风险。

通货膨胀是指物价水平出现持续不断地上涨。

由于通货膨胀风险的存在，会降低未来的收入替代率或养老金的给付水平。

因此在制定筹资标准时要考虑通货膨胀因素，根据物价水平的变动做出适时调整。

（5）商业养老保险产品的价格

保险需求主要取决于支付保险费的数量。

保险费率与保险需求一般呈反比例关系，保险费率越高，则保险需求城越小，反之，则越大。

当保险费率偏高时，由于个人的货币收入有限，无力支付昂贵的保险费而不得以削减自己的保险需求;

反之，当费率降低时，个人能以较小的代价获取较高的经济保障，他们会扩大保险需求量。

由此可见，保险需求与保险费率是呈反向变化的依存关系。

（6）农民的养老风险和保险意识

风险的存在是产生保险需求的前提条件，保险商品服务的具体内容足各种客观风险，“无风险，则无保险”，因此风险的客观存在是保险需求产生的前提。

我国广大农村地区，尤其是中西部农村地区信息闭塞，农民文化水平较低，传统“养儿防老”等传统观念根深蒂固，不同于西方“事前预防型”的风险管理文化，中国人的风险管理文化的特点为“事后应对型”，农村居民由于传统习惯的路径依赖作用、收入水平的限制等因素，目前尚不惯于采用保险这种现代化的风险管理手段以及接受相关的思想。

目前实施的农村社会养老保险的基本原则是“一覆盖、保基本”，按这一规则的意思就

是农村社会养老保险要实现保证山东省农民的基本生活消费需要，但基本生活消费需要是

多少昵?

由于山东省农民收入水平的不断提升及生活消费水平及物价水平的上涨，各项指

标也是动态持续变化的，不能以某一年的数据作为给付养老金的基准，而是以动态变化的数

据作为依据。

通过对山东省统计年鉴2002年到2012年数据的整理，得到表4-15山东省

农民2001至2011年人均收入及人均生活消费支出。

国家农村社会养老保险政策的出台是在全国农村平均水平基础上测算的个人出资及国

家、地方政府补助标准，而且对于用来弥补物价上涨带来损失的基础养老金的增一长及地方补贴增长这一关键问题暂未作考虑，而且个人账户的养老金保值增值的手段僵乏，长期缴费的结果就是养老金的增长远低于物价的上涨，是净亏损，所以多数农民的想法是到60周岁时直接领取国家提供的基础养老金，虽然远远达不到养老的效果但也略胜于无，国家制定政策时也考虑到了这一点，故也相应的规定了达到60周岁直接领取国家基础养老金的老人必需子女缴费达15年，这又使得农民还是要承担物价上涨所带来的净损失。

如果农民缴费期满后能够领取到能解决养老问题的足够资金，农民还是愿意参加社会养老保险的，这也是诱制性制度实施的前提。

但最终要确定多少的养老金才是合适的，国家层面上还没有一个明确的说法，但结合现在的收入机制改革可以看出从全民角度上需求一个公平、公正的收入分配制度，不应该再因为农民对贫困的承受能力强而忽视农民的正当权益。

从现行的农村社会养老保险政策实施水平看，现政策中的“一覆盖、保基本”基本原则中的“保基本”，应该理解为养老金的最后领取额应能够满足农民食品支出的最基本需求，但由于没有考虑物价上涨的因素，“保基本”也最后落空。

由于农村社会养老保险政策是在试点运行，如果是保证生活消费支出，在未来的2024年人均生活消费支出就会逼近人均纯收入，国家和政府负担不起这么高的社会养老保险，也没有必要设置这么高的养老金替代率，如果只保人均食品支出，替代率只能达到20%--25%之间，又太低，所以可以考虑在正式普及的时候“保基本”应该是保证生活消费支出与食品消费的中间值，这里称为基本生活支出，基本生活支出等于生活消费支出一半的基础上加上一半的食品消费支出比例

即，基本生活支出=（人均生活消费支出+人均食品支出）/2

在表中可以看出，基本生活支出占生活消费支出的比例是近70%，而生活消费支出的前三项:

食品、衣着、居住平均占生活消费支出的60%多，稍低于基本生活支出比例，这三项是老年农民所必需的，但不是老年农民有了这三项就完全可以保障老年生活了，不可能让老年农民除了吃饭、穿衣、睡觉外什么都不干，这不现实也不人道，老年农民也需要少量的交通及通讯等费用，故养老保障的金额应大于食品、衣着、居住三项之和，从表中可以看到2002年到2011年基本生活支出占人均支出的比例全面高于食品、衣着、居住三项之和，但差距比较小，而且随着时间接近2011年，比例差额也逐渐增大，客观地反映农村物质文化需求的增加，也反映出社会服务的多样化，也证明了农村生活也不可能再处于“自给自足”的状态了，需要的外来服务会愈来愈多，基本生活支出也会渐高于食品、衣着、居住三项之和，因此，将基本生活支出作为农村养老金需求的标准相对合理，且以此确定养老金，收入的替代率是50%左右，也符合农村社会养老保险设置初衷，也只有这样才能使农村社会养老保险具有一定的实施意义，是向社会公平迈出的切实的一步，也是向收入分配制度改革的重要一步，不能因为农民发不出自己的呼声而忽视农民的诉求。

社会养老保险发展的最终目标是消灭城乡差别。

上表中，农民养老金需求就是山东省农民2012年一2026年到期应领取养老保险金的参照，表中从2012年开始，农民养老金需求=（当期农民月生活消费支出十当期农民月食品支出）/2，以下各年类推。

由于收入、消费各年持续增长，农民到期领取的养老金也必须保持同步增长，才能满足农民的养老需求，所以表中的农民养老金需求也是随农民生活消费支出及农民食品支出同步增长，这一需求金额也不高，只占当期农民收入的50%左右，完全是一合理要求，应以这一金额作为未来农民到期领取养老金的参照。

山东省农村社会养老保险制度也只有实现这一口标，才能是真正意义上解决了农民的养老保险制度，增加各方投入，并与经济发展速度保持一致，否则会造成的状况是:

农民到期领取的养老金与需求差距愈来愈大，使农村社会养老保险的作用愈来愈小，最终的结果是失去新农村社会养老保险的意义，最终与“老农保”一样，成为新的“老农保”，如果这一情况真的发生，会对参保农民造成极大的伤害，会对政府的公信力产生巨大的影响，会对国家的粮食安全产生威胁，甚至会引发社会动荡，而且目前的政治经济形势也不允许农村社会养老保险再有“反复”的情况出现。

所以，必须高度重视农村社会养老保险，深入研究，找到切实的制度完善办法，保证农村社会养老保险落到实处，解决农民养老的实际问题。

到期养老问题。

因此，我个人提出通过发展商业养老保险来解决这一问题。

二发展商业养老保险的必要性和可行性分析

（一）必要性

（1）发展商业养老保险有利于完善农村社会保障体系

商业保险与社会保险属于两类不同性质的保险，在保险性质、资金来源、保险程度、保险责任、经办主体及经营原则等诸方面有着明显的差异，但它们有一个十分重要的共同点，即都以人们的生命和身体为保险对象，都是为了解决社会成员因生、老、病、死、伤残、失业等造成的困难，提供生活经济保障的需要，在保障和改善人民生活、促进经济发展和维护社会稳定等方面都有着同样的作用，两者在保障对象和保障功能方面是完全相同的。

从国际上看，商业保险发挥着对社会保险的重要补充作用，两者之间形成良性发展。

发达国家社会保险和商业性人身保险在一定程度上的兼容性和互补性已既成事实，并成为21世纪保险发展的两大趋势。

发达国家社会保险的实践还表明，人身保险愈发达，社会保险和商业性人身保险的互补性就愈强，兼容性也更加明显。

如美国和日本的社会保障制度非常发达，商业人寿保险也很发达。

正是由于保险具有经济补偿、资金融通和社会管理等功能，是市场经济条件下风险管理的基本手段，《国务院关于保险业改革发展的若干意见》指出，商业保险是社会保障体系的重要组成部分，加快保险业改革发展有利于满足人民群众多层次的保障需求，为此，必须统筹发展城乡商业养老保险，完善多层次社会保障体系。

商业养老保险具有较强的灵活性和适应性，在农村市场上开展商业养老保险具有巨大的前景和空间，商业保险作为农村基本养老墓础上的补充，对于在我国农村建立多层次的养老保障体系，满足不同收入水平和特殊保障要求的需求起着非常重要的作用。

发展商业养老保险，可以有效的减轻政府和社会的保障压力，保持社会的稳定。

针对我国现阶段社会保障制度覆盖面窄、保障程度低的现状，商业养老保险可以有效地弥补其不足，特别是当前向市场经济过渡的转型时期，国家处于激烈的社会变革当中，所面临的风险比以往任何时期都更加复杂多变，严重影响着我国经济的均衡发展和社会的安定团结。

此外商业保险产品设计灵活多变，拥有强大的产品营销网络，给销售及保险给付提供了便利;

同时商业养老保险通过长时间地经营商业退休金业务和其他长期寿险业务，积累了大量经验，培育了商业保险公司在养老保障上的核心竞争力。

（2）商业养老保险具有多重灵活性和多样性

商业养老保险的灵活性和多样性可以满足不同年龄、不同类别、不同性别、不同收入、不同区域等农民的多层次，多样性需求.随着农村商业人身保险业务的扩展，将会有越来越多的农民，通过投保多层次、多样性的商业养老保险，来满足自身的保障需求。

发展农村商业养老保险，有利于完善农村社会养老保障体系。

农村商业保险作为农村社会保障体系的重要组成部分，在不同的社会保障层面发挥着不同的功效。

同时在农村社会养老保障层面上，商业养老保险参与社会养老保险日常管理，提供技术和管理支持，实现社会养老保险资金保值增值，减轻政府财政压力，提高保障机制运营效率，提供更多的保障产品和更高的保障程度，弥补社会保险供给的不足，丰富和完善农村养老保障体系。

（二）可行性分析

（1）发展农村商业养老保险有利于满足保险公司可持续发展的需要随着中国保险市场的进一步对外开放，保险公司间的竞争日益加剧，从市场构成和分布上分析，目前的竞争主要集中在城市，而我国13亿人口中有8亿多人口在农村，农村是我国潜力巨大的保险市场，在城市业务竞争日趋激烈的今天，农村市场，是保持商业保险业务持续健康发展的新的增长点。

商业保险覆盖领域广阔，网络构架遍及全国各地城乡。

我国已形成了基本完整的商业保险销售机构网络，服务网点遍布农村乡镇，到2004年，乡镇保险营销部达到18940个，覆盖率达到70%。

因此，大力发展农村人身保险，增进其养老保障功能的组织管理基础是基本具备的。

中国正处的工业化和城市化的进程，特殊的经济和人口结构，复杂的社会文化背景，决定了我们要建立一个完善的社会保障体系是一个长期、艰巨复杂的任务，这一问题在农村地区尤为突出，在这一过程中，商业养老保险能够并且正在发挥着越来越重要的作用。

当前，国内外各家保险公司在积极开发大中城市业务的同时，充分利用有利条件，发挥自身优势，以全新的经营理念先行开拓农村养老保险市场，对广大农村市场逐步渗透。

因此，保险公司开拓农村商业养老保险市场，是适应竞争日趋激烈的新形势，保证可持续发展的迫切需要和必然选择。

（2）商业养老保险具有适合农村养老保障领域发挥作用自身优势

商业人身保险相对于其他一些政府主导型的保障措施具有自身优势，使得它在农村养老保障领域具有相应的优势。

第一，灵活性优势。

商业人身保险的灵活特点使之更能契合农村的转型特征。

正如前文所述，传统的以家庭为基础的养老保障体系面临诸多挑战的同时，急剧变化的农村社会特征对建立稳定、统一的农村社会养老保险制度也设置了很大的障碍。

相比之下，商业人身保险具有灵活易施、操作简单等特点，有利于农村流动人口（特别是农民工）参保。

一方面，保险关系转换灵活。

我国商业保险公司一般采用统一法人、授权经营的管理体制。

保险产品由公司统一开发，缴费和待遇支付方面有章可循，不受地方政策变动的影响;

保险资金集中管理，调剂使用，因而在资金转移上较为方便;

多家全国性保险公司已建立起较为健全的公司机构网络，分支机构遍及全国各县市甚至乡镇，投保人通过提出申请可实现保险关系的转移，满足当前农村人口对保障利益可转移性的要求。

另一方面，缴费方式灵活。

商业养老保险产品缴费方式要比社会养老保险灵活的多，一些产品可以接受不定期、不定额缴费，即使投保人缴费中断，以前年度缴纳的保费仍然生效，等到投保人有条件缴费时，只要没有超过一定的时限，即可进行保单复效。

另外，在被保险人开始领取年金之前，可根据自身财务状况选择缴费标准。

因此在目前情况下，商业保险较之社会保险更契合农村社会对养老保障的要求。

第二，专业性优势。

首先是精算优势，我国保险精算人才比较缺乏，而保险业精算人才的储备较之社会保险时间更长、人数更多，专业的精算技术